Usar cuentas de control de saldo
Las cuentas de control de saldo se utilizan para supervisar el saldo actual y previsto de una cuenta al introducir transacciones en un diario.
No es un ajuste obligatorio, pero resulta útil si se quiere comprobar y garantizar que los fondos de una cuenta sean suficientes para registrar la transacción. Solo se utilizarán en los subconjuntos de cuentas en los que tenga sentido hacerlo. Normalmente, en cuentas bancarias que se utilicen para pagos.
Supongamos el escenario siguiente.
El gerente de contabilidad de Adventure Works Cycles, Johnathan, quiere realizar un seguimiento del saldo real y el esperado de las cuentas de liquidez. Aquí se incluyen las cuentas bancarias y cuentas de caja en metálico. Después de que Johnathan haya configurado las cuentas de control de saldo, el coordinador de proveedores comprueba el saldo previsto de la cuenta bancaria para asegurarse de que exista saldo suficiente para abonar las facturas. El saldo previsto incluirá tanto los diarios registrados como los no registrados.
Para crear cuentas de control de saldo, vaya a Contabilidad general > Plan de cuentas > Cuentas > Cuentas de control de saldo.
Es importante saber que una cuenta de control de saldo está relacionada con una cuenta contable, como una cuenta de caja en metálico. Las cuentas bancarias configuradas en gestión de efectivo y bancos ya se consideran cuentas de control de saldo. Esto implica que las cuentas principales asociadas con estas ya se consideran también cuentas de control de saldo.
Vea el vídeo para aprender a usar lo siguiente:
- Descripciones de diarios o texto de línea del diario.
- Los campos de propuesta de débito o crédito (Valor predet. Debe/Haber) y de requisito de débito o crédito (Requisito Debe/Haber) en la cuenta principal.
- Configuración de la cuenta de control de saldo y consultas.
Para ver el control de saldo en los diarios generales antes de realizar un registro, utilice el comando Consultas > Control de saldo como consta a continuación:
El resultado de esta consulta muestra el saldo de las cuentas en las que están intentando registrar importes las líneas del diario y lo comparan con los valores previos y posteriores al registro del diario. Con esta información se podrá hacer una idea de lo que ocurrirá si registra el diario.