Transfert et comptabilisation des écritures de coûts
Avant de définir des affectations de coûts, vous devez comprendre comment les écritures de coûts proviennent des sources suivantes :
- Transfert automatique des écritures comptables.
- Validation manuelle de coûts pour les écritures de coûts, les frais internes et les affectations manuelles.
- Validation automatique de l'affectation de coûts réels.
- Transfert des écritures budgétées vers les écritures réelles.
Critères de transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts
Il est important de comprendre les critères de transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts. Lors du transfert, le traitement par lots pour Transférer les écritures comptables vers CA applique les critères suivants pour déterminer si les écritures comptables sont transférées et comment.
Les écritures comptables sont transférées si :
- Les écritures ont des sections analytiques correspondant à un centre de coûts ou à un coût associé.
- Les écritures ont des sections analytiques correspondant à un centre de coûts et à un coût associé. Pour ces écritures, le centre de coûts est prioritaire. Vous pouvez ainsi éviter qu'un type de coût apparaisse à la fois dans un coût associé et dans un centre de coûts, ce qui le comptabiliserait deux fois dans les statistiques.
- Le numéro de document dans les écritures est vide. C'est pourquoi, il s'affichera avec le numéro de document 0000 dans les écritures de coûts.
- Les écritures sont transférées vers un type de coût qui autorise les écritures combinées. Ces écritures sont transférées ainsi sur une base mensuelle ou journalière.
Les entrées comptabilité ne sont pas transférées si :
- Les entrées ont des valeurs de dimension qui ne correspondent pas à un centre de coûts ou à un objet de coûts.
- Les écritures sont égales à zéro.
- Les écritures ont un compte général qui a été supprimé.
- Les entrées ont un compte comptabilité qui n’est pas du type Relevé de résultat.
- Les entrées ont un compte comptabilité auquel aucun type de coût n’est attribué.
- La date de validation des écritures est antérieure à Date début pour transfert comptabilité.
- Les écritures ont été validées avec une date de clôture. Il s'agit généralement des écritures qui redéfinissent le solde des comptes de gestion sur la fin de l'exercice.
Transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coût
Vous pouvez transférer les écritures comptables aux écritures de coûts.
Avant d'exécuter le transfert des écritures comptables vers des écritures de coûts, vous devez vous y préparer pour éviter toute validation manuelle de correction.
Pour préparer le transfert
- Choisissez l’icône
, entrez Configuration de la comptabilité analytique, puis choisissez le lien associé. - Sur la page Paramètres comptabilité analytique, vérifiez que le champ Date début pour transfert comptabilité est défini sur la valeur appropriée.
- Choisissez l’icône , entrez Tableau des types de coûts, puis choisissez le lien associé.
- Sur la page Fiche type de coût, vérifiez que le champ Plage compte général est lié correctement de sorte que chaque type de coût récupère les écritures de la comptabilité.
- Choisissez l’icône , entrez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
- Pour chaque compte général pertinent, sur la page Fiche compte général, vérifiez que le champ N° type de coût est lié correctement de sorte que chaque type de coût récupère les écritures de la comptabilité. Pour plus d’informations, voir Configuration du contrôle de gestion.
- Vérifiez que toutes les écritures comptables appropriées comprennent des sections analytiques correspondant à un centre de coûts et à un coût associé.
Pour transférer les écritures comptables vers les écritures de coûts
- Choisissez l’icône , entrez Transférer les entrées Comptabilité vers CA, puis choisissez le lien associé.
- Cliquez sur le bouton Oui pour démarrer le transfert. Le processus transfère toutes les entrées comptabilité qui n’ont pas encore été transférées.
Lors du transfert, le processus crée des connexions dans les écritures des tables Écriture de coûts et Registre de coûts. Cela permet d'identifier l'origine des écritures de coûts.
Virement automatique et écritures combinées
En comptabilité analytique, vous pouvez transférer les écritures comptables vers un type de coût à l'aide d'une validation combinée. Vous pouvez spécifier si un type de coût reçoit des écritures combinées dans le champ Combiner écritures dans la définition du type de coût. Le tableau suivant décrit les différentes options.
| Combiner écritures | Désignation |
|---|---|
| Aucun | Chaque écriture comptable est transférée individuellement vers le type de coût correspondant. |
| Jour | Les écritures comptables, dont la date de validation est identique, sont transférées en une seul écriture vers le type de coût correspondant. |
| Mois | Toutes les écritures comptables du même mois calendaire sont transférées en une seul écriture vers le type de coût correspondant. |
Important
Si vous avez coché la case Transférer automatiquement à partir de la compta sur la page Paramètres comptabilité analytique, Business Central met à jour la comptabilité analytique après chaque validation comptable. Les écritures combinées ne sont pas possibles.
Résultats du transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts
Lors du transfert des écritures comptables vers les écritures de coûts, Business Central crée des connexions dans les écritures dans les tables Écriture comptable, Écriture de coûts et Registre de coûts pour assurer le suivi des connexions entre les écritures de coûts et les écritures comptables.
Écritures comptables
Pour chaque écriture comptable transférée vers la comptabilité analytique, Business Central renseigne le champ N° écriture.
Entrées de coûts
Pour chaque écriture de coûts, Business Central garde le numéro de l’écriture comptable correspondante dans le champ N° séquence compta. de la table Écriture de coûts.
Pour les écritures de coûts combinées, Business Central garde le numéro de la dernière écriture comptable, à savoir l’écriture avec le numéro le plus élevé.
Le champ Compte général de la table Écriture de coûts contient le numéro du compte général, d’où provient l’écriture de coûts.
Pour les écritures de coûts uniques, Business Central transfère le texte de validation depuis l’écriture comptable vers le champ de texte Description. Pour les écritures combinées, le champ de texte indique que ces écritures sont transférées en tant qu'écritures combinées. Par exemple, pour une écriture combinée pour octobre 2013, le texte peut être Écritures combinées, octobre 2013.
Registre des coûts
Dans la table Registre de coûts, Business Central crée une écriture à l’aide du transfert source depuis la comptabilité. L’entrée enregistre les premier et dernier numéros d’entrée des entrées comptabilité qui sont transférées, en plus des premier et dernier numéros d’entrée des entrées de coûts qui sont créées.
Voir aussi
À propos de la comptabilité analytique
Mise en place de la comptabilité analytique
Définition et répartition des coûts
Comptabilisation des coûts
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