Traitement de la facture

Cet article décrit brièvement certains scénarios spécifiques à un pays/une région, tels que la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) intracommunautaire et la taxe différée. Les exigences légales de certains pays/régions européens affectent le processus de facturation. Cet article fournit également des informations sur la manière dont les factures clients et fournisseurs sont traitées pour ces pays/régions.

Scénario	Pays/zones	Description des modifications de fonctionnalité
Dates de Comptabilité fournisseur et Comptabilité client pour TVA	République tchèque, Pologne	Lorsque des biens sont achetés dans des pays/régions de l’Union européenne (UE), il existe une obligation d’auto-évaluation de la TVA : La TVA en aval doit être payée dans une période de TVA au cours de laquelle la facture a été émise (date du document). La TVA d’amont ne peut être déduite avant la réception du document (date du registre TVA). Les paramètres suivants doivent être configurés pour prendre en charge ce scénario : Sur la page Paramètres de comptabilité fournisseur, activez les paramètres TVA intracommunautaire et Date de document pour la TVA intracommunautaire. Configurez deux codes de taxe de vente, un avec un pourcentage de taxe de vente positif et un avec un pourcentage de taxe de vente négatif. Configurez un groupe de taxes qui inclut les codes taxe positifs et négatifs. Pour le code TVA négatif, définissez le paramètre TVA intracommunautaire sur Oui. Une fois la configuration réussie, les achats auront deux transactions de taxe validées : Une transaction positive avec une direction de taxe à recevoir et une date de registre de TVA qui est égale à la date de la page de validation de la facture. Une transaction négative avec une direction de taxe à payer et une date de registre de TVA qui est égale à la date du document.
Modifier une date de document de vente.	Tous les pays/toutes les régions de l’Europe de l’Est	Vous pouvez modifier le champ Date du document sur une facture de projet. Cette date s’affiche sur la facture imprimée. Il existe également un champ Date du document sur les pages Facture de validation et Facture financière. Après avoir validé une facture, la date du document est affichée sur l’en-tête de la facture.
Date du document pour les taux de change	Pologne, Hongrie, République tchèque, Italie	La législation prévoit différentes règles pour sélectionner des taux de change valables pour les transactions commerciales. Dans le champ Date du taux de change des pages Paramètres de comptabilité client et Paramètres de comptabilité fournisseur, vous pouvez sélectionner la date à utiliser pour les montants dans le calcul de la devise comptable sur les documents d’achat et de vente. Lors de la saisie des données, le système récupère le taux de change de la transaction, en fonction de ce paramètre. REMARQUE : Pour l’Italie, cette fonctionnalité n’est applicable que dans le module Comptabilité fournisseur. Dans les paramètres de la comptabilité fournisseur, un utilisateur peut sélectionner Date de validation ou Date du document dans le champ Date du taux de change. Lorsque vous définissez le champ Date du taux de change sur Date du document (pour le commerce dans l’UE uniquement), le système utilise le groupe de taxes. Pour le groupe de taxes, il existe un paramètre Commerce intracommunautaire sur l’onglet Général. Si l’option Commerce intracommunautaire est définie sur Oui pour le groupe de taxes, et si ce groupe de taxes existe sur l’en-tête du document, le système récupère le taux de change en fonction de la date du document. Si l’option Commerce intracommunautaire est définie sur Non pour ce groupe de taxes, le système récupère le taux de change en fonction de la date de validation du document. Pour la Pologne, dans le module Comptabilité client, une valeur supplémentaire Détermination automatique de la date de ce paramètre est disponible. Lorsque cette option est sélectionnée, le système sélectionne automatiquement la date la plus ancienne parmi la date de validation de la facture, la date de vente et les dates de paiement.
Dates commerciales, dates du registre TVA et contrôle des documents et des dates TVA	Pologne, Hongrie, République tchèque	La date de ventes et la date de réception du document sont obligatoire pour la déclaration de TVA : La date de ventes est la date d’accomplissement de la transaction dans la comptabilité client. La date de réception du document est une date qui prouve le droit de réclamer la déduction de la TVA dans la comptabilité fournisseur. Chaque document reçu comporte une date à des fins de vérification. La fonctionnalité hongroise pour les délais de date, la fonctionnalité tchèque pour les dates d’accomplissement, et la fonctionnalité polonaise pour la date de registre de la TVA incluent l’obligation de rapporter les informations fiscales à une date différente de la date de validation. Le champ Date du registre de TVA prend en charge cette exigence et s’affiche sur plus de 20 pages. Ces pages incluent les journaux, les commandes client, les commandes client, les factures financières, les journaux de factures fournisseur et les factures de projet. Lorsque vous effectuez une mise à jour ou validez les documents, toutes les taxes sont validées avec la date correspondante du registre de TVA, et la date est reportée dans les formulaires concernés, tels que les journaux de factures client et fournisseur. Plus précisément, pour la République tchèque, le champ Date du registre de TVA peut être vide lors de la validation, en cas de validation TVA différée. Dans le cas contraire, le champ est obligatoire et doit être rempli. Les paramètres de validation de date peuvent être définis sur la page Groupes de taxes : Les paramètres Date de remplissage du registre de TVA et Remplissage de la date de vente sont utilisés comme méthode de remplissage par défaut pour les dates appropriées. La saisie manuelle et plusieurs méthodes de saisie automatisées sont également disponibles. Le champ Date de vente obligatoire indique si la date de vente doit être saisie avant la validation d’une facture de vente. Sur la page Transactions du registre de TVA, vous pouvez remplir des dates vides pour le registre de TVA pour les transactions de taxe validées.
Dates du registre de TVA incluant la taxe différée	Hongrie	La réglementation fiscale hongroise exige que les factures soient créées soit au moment de l’exécution, soit au plus tard 15 jours après l’exécution. La date d’exécution est soit la date à laquelle les services commandés ont été fournis, soit la date à laquelle les articles commandés ont été livrés. Lorsque vous mettez à jour ou validez les documents, toutes les taxes sont validées en utilisant la date correspondante du registre de TVA, et la date s’affiche sur les pages concernées. En outre, la réglementation exige que la TVA sur la livraison continue de services, tels que la location, le crédit-bail, le conseil et le chauffage, réponde aux critères suivants : La TVA doit être imputée sur un compte général dédié à la date de facturation. La TVA doit être transférée des comptes spéciaux vers un compte de taxe à recevoir ou un compte à payer et doit être incluse dans la déclaration de TVA à la date d’échéance. Pour répondre à ces exigences, vous pouvez transférer les écritures du grand livre vers le compte de taxes entrantes différées et le compte de taxes sortantes différées. Cependant, vous devez au préalable remplir les conditions préalables suivantes : Paramétrez les comptes généraux TVA différée à payer et TVA différée à recevoir dans les groupes de validation comptable. Activez le paramètre TVA différée pour les groupes de taxes d’articles.
Date de TVA obligatoire	Pologne	Vous pouvez exiger que la date du registre de TVA soit incluse dans les enregistrements des transactions d’achat et de vente. Ainsi, la date du registre de TVA peut être saisie avant la validation d’une transaction. Cette fonctionnalité vous permet d’éviter d’avoir à gérer plusieurs transactions à la fin de la période. Vous pouvez rendre le champ Date du registre de TVA obligatoire lors de la validation des transactions client ou fournisseur. Pour rendre ce champ obligatoire, activez l’option Date de TVA obligatoire pour le compte client ou fournisseur associé.