Exportation des écritures comptables pour les audits fiscaux

En France, les entreprises doivent fournir des informations relatives à l’impôt sur les sociétés et à la TVA, telles que les transactions et les écritures comptables, pour les audits. Les informations doivent être fournies dans un format de fichier spécifié par les autorités fiscales. Dans Business Central, ces informations sont enregistrées dans un fichier d’audit standard conçu pour fournir des informations sur les types de comptes qui incluent les écritures validées.

Remarque

Il y a une nouvelle fonctionnalité dans la version 22.1. Pour utiliser cette fonctionnalité, exécutez la page fichier d’audit Exporter le document .

Exporter le fichier d’audit

1. Sélectionner l’icône , entrez fichier d’audit Exporter le document, puis Sélectionner le lien associé.
2. Sélectionner Nouveau pour créer un nouveau processus d’exportation.
3. Dans le champ Format d’exportation fichier d’audit , Sélectionner FEC pour spécifier le format utilisé pour exporter le fichier d’audit.
4. Dans l’organisateur FEC , cochez le champ Inclure les soldes d’ouverture pour inclure les soldes d’ouverture dans le fichier de rapport d’audit. Les soldes sont calculés à partir de la date précédent la première date de la période couverte par l’état.
5. Saisissez le Code source par défaut pour spécifier le code source à utiliser s’il n’y a pas de code spécifié dans l’écriture du grand livre.
6. Saisissez les informations dans les champs restants comme décrit dans l’article, Comment exporter des fichiers d’audit.

Numérotation dans la balise "EcritureNum"

La numérotation dans la balise "EcritureNum" doit augmenter avec le temps et ne contenir aucune coupure. Cette numérotation des transactions doit être unique pour l’ensemble du dossier ou spécifique à chaque code feuille. L’utilisation du champ N° dans les registres du grand livre fournit une numérotation unique. Cependant, si vous publiez plusieurs factures via un seul journal, toutes les factures auront un numéro commun. La réglementation française impose un numéro unique pour chaque facture.

Pour répondre à cette exigence, exécutez le rapport avec une option supplémentaire. Pour ce faire, procédez comme suit :

1. Sélectionner cliquez sur l’icône et saisissez Exporter les écritures du grand livre - Vérification fiscale.
2. Sélectionner le champ Utiliser le numéro de transaction . vous sélectionnez cette option, le numéro de transaction est utilisé comme numéro progressif dans le fichier d’audit. Si vous ne sélectionnez pas cette option, le numéro du registre comptable est utilisé comme numéro progressif.
3. Sélectionner OK pour créer le rapport.

Voir aussi

Fonctionnalité locale françaiseComment utiliser l’application d’exportation de fichiers d’audit

Retrouvez ici des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central