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Lettrages comptables

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Important

Tout ou partie de la fonctionnalité décrite dans cet article est accessible dans le cadre d’une version préliminaire. Le contenu et la fonctionnalité peuvent faire l’objet de modifications. Pour plus d’informations sur les préversions, voir Disponibilité des mises à jour de service.

Le règlement comptable désigne le processus de mise en correspondance des transactions de débit et de crédit dans la comptabilité. Le règlement des montants débiteurs et créditeurs est utilisé pour rapprocher le solde du compte général avec les transactions détaillées qui composent ce solde.

Les transactions réglées peuvent être exclues des demandes de renseignements et des rapports. De cette façon, il est plus facile d’analyser les transactions comptables qui composent le solde comptable.

Important

Le règlement compare le compte général de la comptabilité client/comptabilité fournisseur à partir de la facture et du paiement. Lorsque le règlement se produit dans les registres auxiliaires Comptabilité fournisseur et Comptabilité client, les écritures comptables correspondantes ne sont pas réglées automatiquement.

Fonctionnalités du règlement comptable

Dans Microsoft Dynamics 365 Finance version 10.0.21, l’option Activer les règlements comptables avancés a été supprimée de la page Paramètres de comptabilité. Le règlement comptable avancé est désormais toujours activé. Dans Finance, version 10.0.25, la fonctionnalité Reconnaissance entre un règlement comptable et la clôture de fin d’exercice a été introduite. Cette fonction modifie la fonctionnalité fondamentale du règlement comptable ainsi que la clôture de fin d’exercice comptable. Avant d’activer cette fonctionnalité dans l’espace de travail Gestion des fonctionnalités, reportez-vous à la rubrique Reconnaissance entre un règlement comptable et la clôture de fin d’exercice.

Paramétrer le règlement comptable

Vous devez sélectionner les comptes principaux pour lesquels vous souhaitez effectuer le règlement comptable. Il existe deux manières de sélectionner ces comptes principaux.

  1. Accédez à Comptabilité>Paramétrage de la comptabilité>Paramètres de comptabilité.
  2. Sur l’onglet Règlements comptables, sélectionnez les plans comptables dont vous souhaitez sélectionner les comptes principaux.
  3. Sélectionnez les comptes principaux pour lesquels effectuer le règlement comptable. Puisque les plans comptables sont globaux, toutes les sociétés pour lesquelles les plans comptables sont attribués auront les mêmes comptes principaux sélectionnés pour le règlement comptable.

- ou -

  1. Accédez à Comptabilité>Tâches périodiques>Règlements comptables.
  2. Sélectionnez Comptes de règlement comptable.
  3. Dans la boîte de dialogue, sélectionnez les plans comptables et les comptes principaux pour lesquels effectuer le règlement comptable. Cette boîte de dialogue est un raccourci. Tous les comptes principaux que vous ajoutez ici apparaîtront également sur la page Paramètres comptables.

Vous pouvez utiliser les mêmes procédures de base pour supprimer à tout moment les comptes principaux du règlement comptable. La suppression d’un compte principal n’a aucun effet sur les règlements comptables précédents. Cependant, le compte principal et les transactions n’apparaîtront plus sur la page Règlement comptable.

Régler les transactions

Pour régler des écritures comptables, procédez comme suit.

  1. Accédez à Comptabilité>Tâches périodiques>Règlements comptables.

  2. Définissez les filtres situés en haut de la page :

    • Sélecitonnez une plage de dates. Sinon, sélectionnez un code intervalle de dates pour renseigner automatiquement la plage de dates. Nous vous déconseillons d’effectuer un règlement comptable pour les transactions qui s’étendent sur plusieurs exercices. Lorsque la fonctionnalité Connaissance entre le règlement du grand livre et la clôture de fin d’exercice est activée, le règlement du grand livre doit être effectué au cours d’un exercice fiscal.
    • Lorsque la fonctionnalité Connaissance entre le règlement du grand livre et la clôture de fin d’année est activée, le règlement du grand livre doit être effectué pour les transactions dans un seul compte principal et le compte principal est un filtre obligatoire.
    • Modifiez la couche de validation au besoin. Vous ne pouvez pas régler des transactions qui se trouvent dans différentes couches de validation.
    • Pour afficher le compte principal et les dimensions séparément, sélectionnez un ensemble de dimensions financières.

  3. Sélectionnez Afficher les transactions pour afficher toutes les transactions qui correspondent aux filtres que vous avez définis et la liste des comptes que vous avez spécifiés lorsque du paramétrage la liste du plan de comptes dans la section précédente.

    • Si vous modifiez l’un des filtres ou des ensembles de dimensions, vous devez sélectionner Afficher les transactions de nouveau.
    • Pour filtrer les transactions vers un compte principal individuel, utilisez le filtre sur le champ Compte général. Nous vous déconseillons d’effectuer un règlement comptable pour les transactions qui sont validées sur différents comptes principaux.

  4. Sélectionnez les lignes pour règlement. La valeur du champ Montant sélectionné en haut de la page augmente ou diminue pour indiquer le montant total des lignes sélectionnées.

  5. Après avoir terminé la sélection des transactions, sélectionnez Marquer sélectionnée. Pour chaque transaction sélectionnée, une coche apparaît dans la colonne Marquée. En outre, la valeur du champ Montant marqué en haut de la grille augmente ou diminue pour indiquer le montant total des lignes marquées.

  6. Lorsque la valeur Montant marqué est de 0 (zéro), sélectionnez Régler les transactions marquées. Le statut des transactions marquées est mis à jour sur Réglée.

    Important

    Toutes les transactions que vous avez marquées pour règlement pour l’entité juridique active seront réglées, même si elles ne sont pas actuellement affichées sur la page de règlement comptable parce que vous avez appliqué un filtre.

Simplifier la recherche des transactions

La page Règlements comptables inclut des capacités qui facilitent l’affichage des transactions dont vous avez besoin pour le règlement.

  • Utilisez le filtre Marquée permet de filtrer les transactions selon que la coche Marquée pour elles est activée ou non.
  • Utilisez le filtre Statut filter pour filtrer les transactions en fonction de leur statut.
  • Sélectionnez Trier par montant absolu pour trier les montants par valeur absolue. De cette façon, vous pouvez regrouper les débits et les crédits qui ont le même montant.

Contrepasser un règlement

Vous pouvez contrepasser un règlement effectué par erreur. Lorsque la fonctionnalité Connaissance entre le règlement du grand livre et la clôture de fin d’exercice est activée, le règlement du grand livre et l’annulation ne peuvent pas être effectués pour les transactions qui sont validées au cours d’un exercice clos ( autrement dit, la clôture de l’exercice a été réalisée).

  1. Suivez les étapes 1 à 3 de la rubrique Régler les transactions pour afficher les transactions qui vous intéressent.

  2. Dans le filtre Statut, sélectionnez Réglée.

  3. Sélectionnez les lignes pour contrepassation.

  4. Sélectionnez Contrepasser les transactions marquées. Le statut de toutes les transactions qui ont le même ID de règlement est mis à jour pour Non réglée.

    Important

    Toutes les transactions qui ont le même ID de règlement seront contrepassées, même si elles ne sont pas marquées. Par exemple, quatre lignes ont été marquées et réglées. Les quatre lignes ont le même identifiant de règlement. Si vous marquez l’une de ces quatre lignes, puis sélectionnez Contrepasser les transactions marquées, les quatre lignes seront contrepassées.

Supprimer les marques pour les utilisateurs sélectionnés

Sélectionnez Supprimer le marquage pour les utilisateurs sélectionnés afin de supprimer le marquage des transactions réglées dans la comptabilité pour toutes les entités juridiques par ID utilisateur. Par exemple, cela permettra à un responsable comptable de supprimer le marquage des transactions d’un utilisateur parti en vacances avant de terminer le règlement ou d’un utilisateur qui a quitté l’organisation. L’action permet à ces transactions d’être marquées pour le règlement par un autre utilisateur.

Supprimer le marquage de toutes les transactions

Sélectionnez Supprimer le marquage de toutes les transactions afin de supprimer le marquage de toutes les transactions réglées dans la comptabilité pour tous les utilisateurs et toutes les entités juridiques. Cette action est disponible pour le rôle d’administrateur.

Examiner les règlements interannuels

À partir de Finance version 10.0.29, vous pouvez identifier les pièces justificatives qui ont été réglées en comptabilité au cours des exercices. La page Examiner les règlements interannuels vous permet d’afficher et d’annuler les transactions en comptabilité. Sur la page Lettrages comptables, sélectionnez Examiner les règlements interannuels. La page Recherche affiche toutes les transactions d’autres exercices qui sont réglées par rapport aux transactions qui ont été comptabilisées au cours de l’exercice et qui sont spécifiées dans le champ de liste déroulante Exercice.

Il est important d’exporter les données vers Excel, avant d’annuler les enregistrements. En sélectionnant l’action Annuler le règlement des enregistrements marqués, deux messages d’avertissement s’affichent pour s’assurer que les détails de la transaction sont exportés vers Excel avant que les transactions ne soient annulées. Si vous annulez accidentellement des transactions comptables avant d’envoyer les détails à Excel, il n’y a aucun moyen d’annuler le non-règlement.

Pour plus d’informations sur l’utilisation de la page Examiner les règlements interannuels pour vous aider avec les processus de clôture de fin d’exercice, voir Reconnaissance de la fonctionnalité de règlement comptable avant la clôture de fin d’exercice à l’aide de la page de recherche et Reconnaissance de la fonctionnalité de règlement comptable après la clôture de fin d’exercice à l’aide de la page de recherche.

Validation des profits/pertes de taux de change réalisés pour les règlements comptables

Dans Finance version 10.0.36, la fonctionnalité Validation des profits/pertes de taux de change réalisés pour les règlements comptables est disponible dans l’espace de travail Gestion des fonctionnalités. Cette fonction calcule et comptabilise les gains et les pertes réalisés en devises étrangères pour les règlements à partir de la page Règlements comptables lorsque les valeurs en devise de déclaration des débits et des crédits diffèrent. Dans Finance version 10.0.38, support ajoutée pour calucler et valider des gains et les pertes réalisés en devises étrangères pour les règlements quand de la page devise comptable lorsque les valeurs en devise de déclaration des débits et des crédits diffèrent. Avant de pouvoir activer la fonctionnalité Validation des profits/pertes de taux de change réalisés pour les règlements comptables, la fonctionnalité Reconnaissance entre un règlement comptable et la clôture de fin d’exercice doit être activée.

La fonctionnalité améliore également la convivialité du processus de règlement comptable en simplifiant le processus de marquage. Vous n’avez plus besoin de sélectionner et de marquer les pièces justificatives pour le règlement comptable en deux étapes. Au lieu de cela, vous pouvez marquer le bon dans la grille sur la page Règlements comptables. Les champs Débits marqués, Crédits marqués et Différence sont affichés pour fournir une indication claire des totaux de votre travail en cours. Vous devez terminer votre travail en réglant les pièces justificatives marquées avant de fermer la page Règlements comptables. À partir de la version 10.0.38, les Débits marqués, Crédits marqués et Différence champs dans les devises de comptabilité et de reporting peuvent être consultés à partir de la page Règlements du grand livre .

Configurer les informations sur les comptes de gain réalisé et de perte réalisée

Après avoir activé la fonctionnalité, vous devez spécifier les comptes de règlement comptable qui traitent les gains et les pertes réalisés lors du règlement. L’option Calculer les gains et les pertes réalisés est définie pour chaque compte principal réglé en comptabilité.

  1. Accédez à Comptabilité>Paramétrage de la comptabilité>Paramètres de comptabilité.
  2. Sur l’onglet Règlements comptables, sélectionnez Comptes de règlement comptable.

- ou -

  1. Accédez à Comptabilité>Tâches périodiques>Règlements comptables.
  2. Sélectionnez Comptes de règlement comptable.

Par défaut, l’option Calculer les gains et les pertes réalisés est définie sur Non. Lorsqu’elle est définie sur Oui, les profits et les pertes de taux de change réalisés sont validés lors du processus de règlement comptable. Les profits et les pertes de taux de change réalisés sont générés lorsque les montants débiteurs et créditeurs dans la devise comptables ou de présentation ne correspondent pas. Lorsque l’option est définie sur Non, les profits et les pertes réalisés ne sont pas générés par le processus de règlement comptable. Nous vous recommandons de laisser l’option définie sur Non pour vos comptes de synthèse Comptabilité client et Comptabilité fournisseur, car les profits et les pertes de taux de change sont généralement réalisés dans les comptabilités auxiliaires. Une attention supplémentaire doit être accordée à vos comptes de disponibilités qui pourraient être réévalués dans le module Gestion de la trésorerie et de la banque.

Les comptes de validation des profits et des pertes réalisés peuvent être configurés dans l’onglet Comptabilité de la page Profil de validation de réévaluation de la devise. Si ces comptes ne sont pas définis dans le profil de validation de réévaluation de la devise, les comptes sélectionnés sur le raccourci Compte pour la réévaluation de la devise de la page Comptabilité sont utilisés.

Avant qu’un profit ou une perte réalisé puisse être enregistré, les informations de souche de numéros de type Règlements comptables doivent être spécifiées sur l’onglet Souches de numéros de la page Paramètres comptables (Comptabilité>Configuration comptable>Paramètres comptables).

Valider un profit ou un gain réalisé

Au cours du processus de règlement comptable, les profits et les pertes réalisés sont comptabilisés lorsque les montants en devise de déclaration et comptables des débits marqués et des crédits marqués diffèrent. Si la même devise de transaction est utilisée sur les entrées marquées, le système additionnera les valeurs du Montant en devise de transaction . Si le Montant dans la devise de la transaction la somme des valeurs de débit et de crédit est nette à zéro, le règlement sera autorisé. Si les entrées marquées ont des devises transactionnelle différentes, le système additionnera les valeurs du Montant en devise comptable. Si le Montant dans la devise comptable la somme des valeurs de débit et de crédit est nette à zéro, le règlement sera autorisé. Pour déterminer s’il y a un profit ou une perte, le système tient compte du type de compte et du sens du changement. Le montant de l’ajustement est calculé à l’aide de la formule Montant de l’ajustement = 0 – (Débits – Crédits). Le montant calculé représente l’ajustement nécessaire pour équilibrer les débits et les crédits à 0 (zéro). Un profit ou une perte est déterminé en fonction de la valeur Type de compte principal du compte en cours de règlement :

  • Pour les comptes de type Bilan, Actif, Passif, Capitaux propres ou CA Common type, un profit est enregistré si la valeur d’ajustement est supérieure à 0 ( zéro), et une perte est enregistrée si la valeur d’ajustement est inférieure ou égale à 0 (zéro).
  • Pour les comptes de type Profits et pertes, Revenus ou Dépenses, une perte est validée si la valeur d’ajustement est supérieure à 0 (zéro) et un profit est validé si la valeur d’ajustement est inférieure ou égale à 0 (zéro).

Un justificatif sur lequel figure la comptabilité des informations relatives aux profits ou pertes est créé à la date de règlement. Les dimensions financières des écritures comptables sont basées sur le document en cours de règlement. Le paramètre Solde classique du règlement est utilisé pour déterminer depuis quel justificatif les dimensions par défaut sont extraites. Si plusieurs justificatifs sont en cours de règlement, le montant des profits ou des pertes réalisés est calculé au prorata des dimensions financières du justificatif, en fonction des valeurs de la devise de la transaction. La transaction pour le justificatif validé est de type Règlement comptable.

Annuler un règlement constitué d’un profit ou d’une perte réalisé

Lorsqu’un règlement comptable est contrepassé, tout justificatif de profit ou de perte réalisé reconnu au moment du règlement est entièrement contrepassé. La transaction pour le justificatif de contrepassation validé est de type Contrepassation du règlement comptable. Vous ne pouvez pas contrepasser un règlement comptable contrepassé. Au lieu de cela, vous pouvez réinitialiser les justificatifs.

Profits et pertes non réalisés

Le processus de réévaluation des comptes en devises en comptabilité génère des transactions de profits et de pertes non réalisés. S’il existe des profits et des pertes non réalisés pour des transactions qui sont réglées en comptabilité, ils seront résolus lors de la prochaine exécution de la réévaluation des comptes en devises. Nous vous recommandons de ne pas marquer les transactions de profits et de pertes non réalisées des cycles de réévaluation en devises étrangères précédents pour le règlement comptable. Au lieu de cela, vous devez effectuer des réévaluations en devises étrangères en comptabilité après le règlement comptable. La routine de réévaluation des comptes en devises résout les profits et pertes non réalisés.