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Numéros d’enregistrement de TVA multiples

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Cet article fournit des informations sur la fonctionnalité de plusieurs numéros d’inscription à la taxe sur la valeur ajoutée (TVA). Cette fonctionnalité permet aux utilisateurs de configurer les numéros d’immatriculation fiscale d’une entité juridique et de ses clients et fournisseurs dans différents pays/régions, et de régler les taxes par inscription dans le pays/la région concerné(e).

Voici les principales étapes pour configurer et utiliser cette fonctionnalité :

  • Attribuez le type d’enregistrement pour l’immatriculation de TVA vers la catégorie d’enregistrement du n° de TVA.
  • Configurez les numéros d’immatriculation de TVA de l’entité juridique, des clients et des fournisseurs dans l’onglet rapide N° d’enregistrement de la page Gérer les adresses.
  • Spécifiez le numéro d’immatriculation de TVA de l’entité juridique auprès de l’administration fiscale et spécifiez la période de règlement. Les codes de taxe de vente attribués à la période de règlement identifieront l’immatriculation de TVA de l’entité juridique.

Les numéros d’immatriculation de TVA du client et du fournisseur pour les transactions peuvent être identifiés grâce à la fonction de calcul des taxes. Les numéros d’immatriculation fiscale identifiés sont disponibles dans les transactions de taxe.

La procédure de règlement de la taxe utilise le code pays/région du n° d’immatriculation.

Conditions préalables

Avant de commencer, le calcul des taxes doivent être configurées. Pour plus d’informations, voir Calcul des taxes.

Activer la fonctionnalité

  1. Dans l’espace de travail Gestion des fonctionnalités, activez la fonctionnalité Prise en charge de plusieurs numéros d’enregistrement TVA.
  2. Accédez à Taxe>Configuration>Configuration des taxes>Paramètres de calcul des taxes et activez l’option Activer le calcul avancé des taxes.

Remarque

Dans la mise à jour 10.0.39, cette fonctionnalité ne peut plus être activée via la gestion des fonctionnalités. Elle est désormais contrôlée par le paramètre Prise en charge de plusieurs numéros d’enregistrement TVA sur la page Paramètres de calcul des taxes.

Pour configurer les numéros d’immatriculation de la TVA pour une entité juridique et ses clients et fournisseurs, vous devez utiliser la structure de n° d’enregistrement pour créer ces numéros d’immatriculation. Pour plus d’informations, voir N° d’immatriculations.

Configurer les types et catégories d’enregistrement

  1. Accédez à Administration d’organisation>Carnet d’adresses global>Types d’enregistrement>Types d’enregistrement et créez un type d’enregistrement, tel que N° de TVA.

    Boîte de dialogue Entrer les détails du type d’enregistrement.

  2. Dans l’onglet rapide Pays/régions, utilisations et règles de validation applicables, créez une ligne de type d’enregistrement pour chaque pays ou région dans lequel l’entité juridique, les clients et les fournisseurs sont enregistrés.

    Lignes de type d’enregistrement sur la page Types d’enregistrement.

  3. Accédez à Administration d’organisation>Carnet d’adresses global>Types d’enregistrements>Catégories d’enregistrement et affectez les types d’enregistrement que vous venez de créer à la catégorie d’enregistrement N° de TVA.

    Types d’enregistrement affectés à la catégorie d’enregistrement de n° de TVA vers la page des catégories d’enregistrement.

  1. Accédez à Administration d’organisation>Organisations>Entités juridiques.

  2. Sélectionnez ID d’enregistrement et affectez l’enregistrement du numéro de TVA à chaque adresse où l’entité juridique est enregistrée à la TVA.

    Affectation de l’enregistrement du numéro de TVA aux adresses sur la page Entités juridiques.

Remarque

Pour identifier automatiquement les numéros d’immatriculation de TVA des clients et des fournisseurs pour les transactions de taxe, les documents de vente et les documents d’achat, vous pouvez soit créer les numéros dans la fonction de calcul de la taxe dans l’onglet Applicabilité du numéro d’immatriculation fiscal du client et Applicabilité du numéro d’immatriculation fiscal du fournisseur ou activez le paramètre Mettre à jour le numéro d’exonération fiscale à partir de l’adresse du client sur l’onglet immatriculation de TVA multiples de la page Paramètres de calcul des taxes.

Pour générer des souches de numéros distinctes pour des documents tels que des bons de livraison et des factures, créez un groupe de souches de numéros. Ensuite, sur la page Gérer les adresses, sur l’onglet rapide ID d’enregistrement, sur l’onglet Général, affectez le groupe de souches de numéros au numéro de TVA de l’entité juridique.

Affectation d’un groupe de souches de numéros au numéro de TVA d’une entité juridique sur la page Gérer les adresses.

Ensuite, sur la page Groupes de souches de numéros, dans la section Référence, configurez les codes de souche de numéros requis pour les références supportées.

Le code du groupe de souches de numéros est ensuite saisi par défaut sur l’en-tête de la commande client ou de la commande fournisseur après détermination de l’immatriculation fiscale de la personne morale. Les documents sont numérotés selon les souches numériques attribuées aux références.

Codes de souche de numéro sur la page Groupes de souches de numéros.

Remarque

La logique par défaut prend uniquement en charge les commandes client, les commandes fournisseurs et les factures au format texte libre.

Configurer les administrations fiscales

  1. Accédez à Taxe>Taxes indirectes>Taxe>Administrations fiscales et créez tous les administrations fiscales auxquelles la personne morale doit rendre compte.
  2. Dans l’onglet rapide Immatriculation fiscale, ajoutez le numéro d’immatriculation de TVA approprié.

Numéro d’immatriculation de TVA ajouté sur la page Administrations fiscales.

Remarque

La recherche du champ Numéro d’immatriculation fiscale sur l’onglet rapide Immatriculation fiscale contient uniquement les numéros d’immatriculation de l’entité juridique qui ont une catégorie d’immatriculation de n° de TVA. La liste des identifiants d’immatriculation est disponible pour le pays ou la région correspondant de l’administration fiscale.

L’effectivité de la date n’est pas prise en charge pour les numéros d’immatriculation attribués. Si le numéro d’immatriculation de l’entité juridique est modifié ou a expiré, vous devez mettre à jour manuellement l’immatriculation fiscale dans la configuration de l’administration fiscale et de la période de règlement de la taxe.

Paramétrer la période de règlement fiscal

Sur la page Périodes de règlement fiscal, créez les périodes de règlement fiscal. Dans le champ Numéro d’immatriculation fiscale, vérifiez que le numéro d’immatriculation de la TVA de l’entité juridique correspondante est attribué.

Numéro de TVA attribué sur la page Périodes de règlement fiscal.

Configurer les numéros d’immatriculation fiscale des clients et des fournisseurs dans la configuration de la fonctionnalité Taxe

  1. Ouvrez la configuration de la fonctionnalité de calcul des taxes.

  2. Sur l’onglet Applicabilité du numéro d’immatriculation fiscal du client, sous Règles d’applicabilité, vérifiez que les n° d’immatriculation des clients sont définis.

  3. Sur l’onglet Applicabilité du numéro d’immatriculation fiscal du fournisseur, sous Règles d’applicabilité, vérifiez que les n° d’immatriculation des fournisseurs sont définis.

    Numéros d’immatriculation fiscale des clients et des fournisseurs sur la page de configuration de la fonctionnalité Taxe.

    Remarque

    Cette étape est facultative, sauf si le client ou le fournisseur dispose de plusieurs numéros d’immatriculation fiscale et que vous souhaitez que la fonction de calcul des taxes détermine le numéro. Comme valeur par défaut pour le numéro d’immatriculation fiscale du client/fournisseur, la fonction de calcul des taxes utilisera la valeur saisie dans le champ Numéro d’exonération fiscale sur l’en-tête des documents de vente et d’achat. Elle remplacera cette valeur par défaut par la valeur que vous avez définie dans les règles d’applicabilité du numéro d’immatriculation fiscale client/fournisseur.

    Lors du calcul des taxes et de la validation du document, la fonctionnalité fiscale renvoie le numéro d’immatriculation fiscale du client ou du fournisseur à Dynamics 365 Finance et met à jour le Numéro d’exonération fiscale sur la commande client ou la commande fournisseur. Si la valeur correspondante n’est pas configurée sur l’onglet rapide N° d’immatriculation sur la page Gérer les adresses pour le client ou le fournisseur, le n° d’immatriculation reste vide et vous recevez le message suivant : « L’immatriculation fiscale client ’xxx’ est introuvable dans la configuration des n° d’immatriculation du client. Pour ajouter l’immatriculation fiscale du client aux transactions de taxe et aux documents validés, vérifiez que l’immatriculation est défini dans le paramétrage des n° d’immatriculation. »

Traitement des commandes client et des commandes fournisseur

Sur la page Paramètres du calcul des taxes, assurez-vous que l’option Activer le calcul avancé des taxes est activée et que les champs Vente et Achat sont sélectionnés dans le champ Processus d’entreprise.

Si les codes de taxe sur les lignes créées pour une commande client ou une commande fournisseur sont affectés à différentes périodes de règlement de taxe et immatriculations fiscales, il existe plusieurs numéros d’immatriculation pour la commande. Pour contrôler le comportement du système dans ce scénario, l’option Vérifier le numéro d’identification fiscale dans les lignes de document a été ajoutée sur les pages Paramètres des comptes client et Paramètres des comptes fournisseur.

Avant la version 10.0.41, l’attribution de codes de taxe de vente à différents numéros d’enregistrement sur une commande client ou un bon de commande n’était pas prise en charge. Lors du calcul de la taxe et de la validation du document, vous recevez un message d’erreur et ne pouvez pas poursuivre le processus. Pour plus d’informations sur l’ID d’article, les codes de taxe, les périodes de règlement et les numéros d’immatriculation fiscale identifiés pour les lignes de commande, consultez les détails du message.

Capture d’écran avec des exemples de messages d’erreur concernant différents numéros d’enregistrement fiscal sur les lignes du document.

À partir de la version 10.0.41, les commandes et les devis de vente peuvent être créés avec des lignes ayant des numéros d’enregistrement fiscal différents. Le niveau de validation est toujours contrôlé par l’option Vérifier le numéro d’enregistrement fiscal dans les lignes du document sur les Paramètres des comptes clients : Aucun, Avertissement ou Erreur.

Important

Les enregistrements de taxes multiples attribués à des lignes de document de commande client individuelles ne sont pas autorisés. Si calcul des taxes détermine que différents numéros d’enregistrement fiscal (ID TVA) de l’entité juridique sont attribués à une ligne individuelle, une erreur s’affiche.

Lors de la publication, les commandes client sont automatiquement divisées en différentes confirmations de vente, listes de prélèvement, bons de livraison et factures en fonction des identifiants de TVA déterminés pour les lignes de document. Accédez à Paramètres des comptes clients>Mise à jour récapitulative>Fractionnement en fonction de pour indiquer si la confirmation des ventes et/ou la liste de prélèvement doivent être fractionnées en fonction du numéro d’enregistrement fiscal. Pour les bons de livraison et les écritures de factures, cette option est obligatoire et est définie sur Oui.

Taxe temporaire et taxe comptabilisée

Sur la page Taxe temporaire, vous pouvez prévisualiser les numéros d’immatriculation de la TVA identifiés de l’entité juridique, des clients et des fournisseurs. Les nouveaux champs suivants ont été ajoutés à la page :

  • Numéro d’immatriculation fiscale : numéro d’immatriculation de TVA de l’entité juridique.
  • Numéro d’immatriculation fiscale du client : numéro d’immatriculation de TVA du client. Ce champ est disponible uniquement pour les commandes client.
  • Numéro d’immatriculation fiscale fournisseur : numéro d’immatriculation de TVA du fournisseur. Ce champ est disponible uniquement pour les commandes fournisseur.

Sur la page Taxe validée, les nouveaux champs suivants ont été ajoutés. Vous pouvez trier et filtrer les transactions de taxe en fonction de ces champs.

  • Numéro d’immatriculation fiscale : numéro d’immatriculation de TVA de l’entité juridique.
  • Numéro d’immatriculation fiscale de contrepartie : numéro d’immatriculation de la TVA de la contrepartie.

Mises à jour de la procédure de règlement fiscal

La tâche périodique Régler et valider la taxe a été mise à jour afin qu’elle utilise le code pays/région de l’immatriculation fiscale de l’entité juridique.

Remarque

Si le numéro d’immatriculation fiscale n’est pas défini pour une période fiscale, vous recevez le message d’erreur suivant : « Le numéro d’immatriculation fiscale n’est pas défini pour la période d’immatriculation fiscale xxx » et le processus de règlement est arrêté.

Une fois le processus de règlement terminé, aucun rapport de paiement de la taxe n’est imprimé. Au lieu de cela, vous recevez le message suivant, « Le règlement et la validation de la taxe sont terminés. Le bon ’xxxx, j/m/aaaa’ a été validé. »

Vous pouvez toujours exécuter manuellement le rapport de paiement de la taxe de vente en accédant à Taxe>Recherches et états>Taxe (recherches)>Paiements de la taxe, puis sélectionnez une ligne de paiement de taxe.

Remarque

Même si la fonctionnalité n’est pas activée sur la page Paramètres du calcul des taxes, le n° d’immatriculation fiscale sera copié des transactions de taxe d’origine vers les transactions de taxe compensées.