Configurer des modèles de coût

S’applique à : Project Operations pour les scénarios selon les ressources/produits hors stock

Remarque

Les estimations ont été renommées en constatation des revenus dans une récente mise à jour du produit avec la fonctionnalité Mettre à jour les étiquettes pour la constatation des revenus et les formulaires et processus associés dans Project Operations. La terminologie peut faire référence soit à une estimation, soit à la constatation des revenus selon que la fonctionnalité est activée ou non.

Cet article fournit des informations sur la création et l’utilisation de modèles de coûts dans Project Operations. Un modèle de coût détermine :

• Catégories de projet pour les transactions prévisionnelles et réelles à inclure dans un pourcentage du calcul de l’achèvement du projet. La valeur en pourcentage d'achèvement est ensuite utilisée pour calculer le montant comptabilisé comme chiffre d'affaires.
• Si le pourcentage d’achèvement peut être modifié s’il est calculé automatiquement.
• Indique si le pourcentage d’avancement est calculé en fonction des quantités ou des unités.

Exemple de modèle de coût

Vous travaillez sur un projet de conception de site Web pour un client dans lequel vous facturez des frais fixes de 10 000 USD. Vous prévoyez qu’il faudra 100 heures (5 000 USD) pour mener à bien le projet. Vous prévoyez également deux billets d’avion et quatre nuits d’hôtel pour les déplacements sur le site du client (1 800 USD). Cela se traduit par un coût total prévu de 6 800 USD.

Lorsque vous exécutez le processus de reconnaissance des revenus à prix fixe pour créer une estimation à la fin du mois, vous constatez que vous avez travaillé 35 heures sur le projet. Cela n’inclut pas encore les billets d’avion ni les frais d’hôtel. Vous avez également demandé à un assistant d’effectuer cinq heures de recherche pour le projet pour un coût de 100 USD, ce que vous n’aviez pas prévu.

Lorsque vous calculez la valeur en pourcentage d’avancement pour ce projet, vous devez faire les choix suivants :

• Voulez-vous inclure tous les coûts (heures et dépenses) ou seulement les heures ?
• Voulez-vous inclure toutes les heures ou seulement les heures planifiées ?
• Voulez-vous calculer le pourcentage d’achèvement en fonction du coût en dollars des heures prévues (5 000 USD) ou simplement du nombre d’heures (100) ?

Vos réponses à ces questions déterminent les options que vous définissez sur le modèle de coût et les catégories que vous sélectionnez sur les lignes du modèle de coût.

Le tableau suivant illustre les résultats des différentes méthodes de calcul de la valeur de pourcentage réalisé pour ce scénario.

Achèvement basé sur	Coût en dollars ou unités	% achevé	Calcul
Toutes les heures, aucune dépense	Coût en dollars	37% 35 x 50 USD + 100 USD = 1 850 USD 1 850 USD/5 000 USD
Toutes les heures, aucune dépense	Unités	40 %	40 heures/100 heures (dont cinq heures non prévues)
Heures prévues, aucune dépense	Coût en dollars ou unités	35 %	35/100 heures ou 35 x 50 USD/5 000
Toutes les heures et les dépenses	Coût en dollars	27,2 %	1 850 USD/6 800 USD

Le choix de l’approche à adopter pour créer un modèle de coût peut dépendre de plusieurs considérations :

• Si vous incluez les heures non planifiées dans le modèle de coût, vous risquez d’atteindre 100 % d’achèvement avant que le projet ne soit terminé. En effet, les heures réelles seront supérieures aux heures prévues. Si vous utilisez l’une des deux premières méthodes répertoriées dans le tableau, vous devez modifier le plan (unités prévisionnelles) lorsque vous avez connaissance d’écarts. Dans ce cas, vous ajouteriez ou soustrairiez des heures en fonction de votre connaissance de ce qui est nécessaire pour terminer le projet. Si le projet nécessite 65 heures supplémentaires, vous ajouterez cinq heures au plan, pour un total de 105. Si vous savez que votre assistant effectuera cinq heures supplémentaires de recherche, le total passera à 110 heures.
• Si vous utilisez la troisième méthode répertoriée dans le tableau, vous ne mettrez à jour que les heures planifiées pour votre propre temps afin de maintenir l’exactitude du calcul du pourcentage d’achèvement. Votre rentabilité changera lorsque des heures non planifiées seront enregistrées, mais vous resterez sur une trajectoire connue de pourcentage d’achèvement.
• Si vous utilisez la quatrième méthode indiquée dans le tableau, le risque est que les dépenses se produisent à des moments irréguliers et ne soient pas prises en compte dans la progression de l’achèvement. Par conséquent, si les dépenses sont incluses, elles peuvent faire fluctuer votre pourcentage d’achèvement plus que ce qui est souhaitable. Par exemple, comme vous n’avez pas encore pris l’avion, votre pourcentage d’achèvement était de 27 % au lieu de 35 % ou 37 % si vous basiez le calcul sur le temps seul. Si vous aviez fait un voyage de deux nuits et que vous aviez prévu avec précision vos frais de vol et d’hôtel, le pourcentage d’achèvement aurait été de 40,4 % (1850 USD pour la main-d’œuvre et 900 USD pour les dépenses = 2750 USD / 6800 USD = 40,4 %). Par conséquent, le fait d’engager des dépenses pour un seul voyage en avion ferait passer le pourcentage d’achèvement de 27 % à 40 %.

Créer des modèles de coût

Pour créer un modèle de coût, procédez comme suit :

1. Pour accéder aux modèles de coûts, dans l’environnement Dynamics 365 Finance, accédez à Gestion de projet et comptabilité>Configuration>Estimations>Modèle de coûts.
2. Sélectionnez Nouveau pour créer un modèle de coût. Entrez un nom et une description.
3. Fournissez l’ID de la ligne de coût pour chaque type de transaction.
4. Sélectionnez une méthode d’achèvement par défaut :

• Automatique : le pourcentage d’achèvement est calculé automatiquement sur un projet. La valeur résultante ne peut pas être modifiée.
• Manuel : Le pourcentage d’achèvement est calculé automatiquement sur un projet. La valeur résultante peut être modifiée.

Remarque

Pour les calculs manuels, le pourcentage d’achèvement est conservé dans Calcul manuel sous l’onglet Général de la page Estimation .

5. Dans Achèvement basé sur, sélectionnez l’une des valeurs suivantes :

• Montant : le montant en devise comptable calcule le pourcentage d’achèvement.
• Unité : la quantité calcule le pourcentage d’achèvement.
• Ligne droite : Le système calcule le pourcentage d’achèvement sur une base proportionnelle en utilisant les dates de début et de fin du projet pour déterminer la durée du projet.

6. Sélectionnez Lignes de coût pour vérifier les lignes de coût du modèle de coût. Au moins une ligne de coût est requise pour chaque type de transaction. Toutefois, vous pouvez créer plusieurs lignes de coût pour les mêmes types de transaction et définir les attributs souhaités pour ces lignes.
7. Dans l’onglet Catégories , sélectionnez les catégories de projet à inclure sur la ligne du modèle de coût.
8. Sous l’onglet Général , indiquez si cette ligne sera incluse dans le calcul du pourcentage d’achèvement.
9. Sélectionnez la méthode du coût d’achèvement à utiliser lors du calcul du pourcentage d’achèvement.