Catégories de comptes principaux et cubes d'analyse

Mise à jour : September 13, 2011

S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Les catégories de comptes principaux par défaut et les cubes d'analyse fournis avec Microsoft Dynamics AX sont conçus pour fonctionner ensemble. Considérez les points suivants si vous souhaitez modifier les catégories de comptes principaux par défaut ou les cubes d'analyse :

• Vous ne pouvez pas supprimer les catégories de comptes principaux par défaut.

• Soyez prudent si vous modifiez le nom d'une catégorie de compte principal par défaut. Si le nouveau nom signifie autre chose que le nom par défaut, les indicateurs de performance clé KPI qui utilisent des données de cette catégorie de compte principal peuvent indiquer des données incorrectes. Par exemple, vous changez le nom de la catégorie de compte principal 1 Disponibilités en Coût des marchandises vendues. Les indicateurs KPI qui utilisent cette catégorie de compte principal continuent à utiliser la catégorie de compte principal 1 comme si elle contenait des montants des encaissements.

• Vous pouvez ajouter des catégories de comptes principaux. Pour répercuter les données des catégories de comptes principaux dans les KPI et d'autres mesures calculées, vous devez également réviser les calculs adéquats.

Notes

Lorsque vous utilisez Assistant de projet SQL Server Analysis Services, l'assistant vérifie qu'au moins un compte est associé à chaque catégorie de compte principal utilisé par les mesures des KPI et calculées. Si aucun compte n'est associé à une catégorie de compte principal, un message d'avertissement s'affiche.

Les sections suivantes fournissent des informations sur les catégories de comptes principaux par défaut et les mesures des KPI et calculées qui les utilisent.

Catégories de compte principal par défaut

ID référence	Catégorie du compte principal	Description	Type de compte principal typique
1	CASH	disponibilités	Bilan
2	CASHEQUIV	Valeur en espèces	Bilan
3	SHORTTERMINVEST	Investissements à court terme	Bilan
4	AR	Module Ventes	Bilan
5	INV	Stock	Bilan
6	NOTESREC	Effets à recevoir	Bilan
7	Travaux en cours	Travaux en cours	Bilan
8	PREPAIDEXP	Charges payées d'avance	Bilan
9	OTHERCA	Autres actifs à court terme	Bilan
10	LONGTERMINVEST	Investissements à long terme	Bilan
11	PPE	Immobilisations corporelles	Bilan
12	ACCUDEP	Amortissement cumulé	Bilan
13	INTANASSET	Immobilisations incorporelles	Bilan
14	OTHERASSET	Autres actifs	Bilan
15	AP	Achats	Bilan
16	NOTESPAY	Effets à payer	Bilan
17	CURRENTMATLTD	Tranche de la dette à long terme échéant à moins d'un an	Bilan
18	TAXPAY	Taxes à payer	Bilan
19	INTPAY	Intérêts à payer	Bilan
20	–DIVPAY	Dividendes à payer	Bilan
21	LEASEPAY	Contrats de location-acquisition à payer (en cours)	Bilan
22	SINKPAY	Fonds d'amortissement à payer (en cours)	Bilan
23	OTHERCURLIA	Autre passif en cours	Bilan
24	LONGTERMDEBT	Dette à long terme	Bilan
25	COMMONSTOCK	Actions ordinaires	Bilan
26	PREFERREDSTOCK	Actions privilégiées	Bilan
27	ADDPAIDINCAPCOM	Capital d'apport supplémentaire - Ordinaire	Bilan
28	ADDPAIDINCAPPREF	Capital d'apport supplémentaire - Favori	Bilan
29	RETEARN	Bénéfices non répartis	Bilan
30	TREASTOCK	Actions rachetées	Bilan
31	COMMONDIV	Dividendes ordinaires	Non inclus dans les KPI
32	PREFERREDDIV	Dividendes préférentiels	Non inclus dans les KPI
33	SALES	Ventes	Résultat
34	SALERETDIS	Retours sur ventes et remises	Résultat
35	COGS	Coût des marchandises vendues	Résultat
36	SELLEXP	Dépenses de vente	Résultat
37	ADMINEXP	Dépenses administratives	Résultat
38	MANUEXP	Dépenses de fabrication	Résultat
39	TANDEEXP	Frais de déplacement et de loisirs	Résultat
40	PROJEXP	Dépenses de fonctionnement de projet	Résultat
41	SALARYEXP	Dépenses de salaires	Résultat
42	OTHEREMPEXP	Autres dépenses d'employé	Résultat
43	INTEXP	Dépenses d'intérêts	Résultat
44	TAXEXP	Dépenses de taxe	Résultat
45	DEPREXP	Dépenses d'amortissement	Résultat
46	INCTAXEXP	Charges d'impôts	Résultat
47	OTHEREXP	Autres dépenses	Résultat
48	OTHERINC	Autre revenu	Résultat
49	CHRNOTUSEWORKCAP	Frais n’utilisant pas de fonds de roulement	Non inclus dans les KPI
50	REVNOTPRODWORKCAP	Produits ne générant pas de fonds de roulement	Non inclus dans les KPI
51	GAINLOSSASSET	Gain/perte sur les cessions d’immobilisations	Résultat
52	AMORTINTAGASSET	Amortissement d’immobilisations incorporelles	Résultat
53	STATISTICAL	Comptes statistiques	Aucune
54	ENGAGEMENT	Engagement	Bilan
55	ENGAGEMENT PRÉALABLE	Engagement préalable	Bilan
1 001	CONSOLIDATIONS	Consolidations	Bilan

KPI utilisant les catégories de compte principal par défaut

KPI	ID référence de la catégorie de compte principal
Comptabilité fournisseur	15
Chiffre d'affaires de la comptabilité fournisseur	5, 15, 35
Comptabilité client	4
Chiffre d'affaires de la comptabilité client	4, 33-34
Tous les autres actifs de l'organisation	3, 8-9, 11-12, 14
Période de relance moyenne	4, 33
Nombre moyen de jours avant le paiement	5, 15, 35
Disponibilités et valeur en espèces	1-2
Emplacement des disponibilités	1-2
Taux des disponibilités	1-2, 15-23
Coût des marchandises vendues	35
Taux actuel	1-9, 15-23
Capitaux empruntés/capitaux propres	15-30
Endettement	1-24
Bénéfices avant impôts	33-42, 45-48
Écart de budget de dépenses	35-47, 51-52
Profit brut	33-35
Marge de profit brut	33-35
Intérêts à payer	19
Stock et travaux en cours	5, 7
Rotation des stocks	5, 35
Dette à long terme	24
Investissement à long terme	10
Revenu net	33-48
Effets à payer	16
Effets à recevoir	6
Autre passif	17-18, 20-23
Taux rapide	1-4, 6, 15-23
Rendement du total des actifs	1-14, 33-48, 51-52
Écart de budget du produit	33-34, 48, 51
Coefficient de couverture de l'intérêt	33-43, 45, 47-48, 51-52
Dépenses totales	35-47, 51-52
Produit total	33-34, 48, 51

Voir aussi

Création d'un compte principal

Paramétrage des catégories de compte principal