Enregistrer une taxe non réclamée par les fournisseurs européens
Mise à jour : January 23, 2012
S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Si votre entité juridique est située dans un pays ou une région de l'Union européenne et que vous achetez des articles auprès d'un fournisseur d'un autre pays européen, votre entité juridique doit tenir compte des achats non soumis à la TVA.
Si la facture fournisseur n'inclut pas la TVA conformément aux réglementations fiscales en vigueur, vous devez enregistrer la TVA.
Vous devez d'abord créer un code taxe pour enregistrer la taxe. Créez ensuite un groupe de validation dans la comptabilité pour les achats de l'UE qui ne sont pas soumis à la taxe, puis affectez le groupe de validation dans la comptabilité à un groupe de taxe. Vous devez également affecter un groupe de taxe d'article à un code taxe.
Création d'un groupe de validations dans la comptabilité pour les achats intracommunautaires non soumis à la TVA
Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Taxe > Groupes de validations dans la comptabilité.
Cliquez sur Nouveau.
Dans le champ Groupe de validations dans la comptabilité, entrez un identificateur pour le groupe de validation dans la comptabilité.
Dans le champ Dépenses de taxe d'utilisation, sélectionnez un compte principal pour le groupe de validation dans la comptabilité. Vous pouvez sélectionner le compte principal utilisé pour la TVA entrante ou créer un compte principal distinct utilisé pour la génération d'états.
Dans le champ Taxe d'utilisation due, sélectionnez un compte principal pour le groupe de validation dans la comptabilité.
Permet de fermer l'écran.
Création d'un groupe de taxe auquel un groupe de validation dans la comptabilité est affecté
Avant d'exécuter cette procédure, vous devez créer un code taxe qui permet d'enregistrer la taxe non réclamée.
Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Taxe > Groupes de taxe.
Permet de sélectionner un groupe de taxe.
Dans l'organisateur Paramétrage, ajoutez le code taxe créé pour la taxe non réclamée.
Activez la case à cocher Taxe d'utilisation correspondant au code taxe.
Permet de fermer l'écran.
Cliquez sur Comptabilité fournisseur > Courant > Fournisseurs > Tous les fournisseurs.
- ou -
Cliquez sur Approvisionnements > Courant > Fournisseurs > Tous les fournisseurs.
Double-cliquez sur un compte fournisseur de l'UE.
Dans le volet Actions, cliquez sur Modifier.
Dans l'organisateur Facture et livraison, sélectionnez le groupe de taxe à affecter au fournisseur.
Permet de fermer l'écran.
Création d'un groupe de taxe d'article auquel un code taxe est affecté
Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Taxe > Groupes de taxe d'article.
Cliquez sur Nouveau, entrez un identificateur dans le champ Groupe de taxe d'article, puis sélectionnez un type de déclaration.
Dans l'organisateur Paramétrage, cliquez sur Ajouter, puis sélectionnez le code taxe à affecter au groupe de taxe d'article.
Permet de fermer l'écran.
Cliquez sur Gestion d'informations sur les produits > Courant > Produits lancés.
Double-cliquez sur l'article que vous achetez auprès du fournisseur de l'UE.
Dans le champ Groupe de taxe d'article, sélectionnez le groupe de taxe d'article que vous venez de créer.
Notes
Si vous achetez également l'article auprès de fournisseurs situés en dehors de l'UE et ne souhaitez pas modifier le groupe de taxe d'article par défaut pour l'article, vous pouvez modifier le groupe de taxe d'article dans la ligne de commande fournisseur ou la ligne de facture destinée au fournisseur situé en dehors de l'UE.
Permet de fermer l'écran.
Tâches et informations supplémentaires
Créez et validez la commande fournisseur ou la facture fournisseur incluant l'article que vous achetez auprès du fournisseur de l'UE. Pour plus d'informations, voir Créer une commande fournisseur.
Lorsque vous recevez les marchandises et validez la facture fournisseur, la taxe apparaît calculée et validée comme si elle avait été payée au fournisseur. Toutefois, les transactions suivantes ont lieu à la place :
La taxe est débitée du compte sélectionné dans le champ Taxe d'utilisation due pour le groupe de validation dans la comptabilité.
Une transaction équivalente est créditée vers le compte sélectionné dans le champ Taxe d'utilisation due pour le groupe de validation dans la comptabilité. Toutefois, vous n'avez pas réellement payé le montant de la taxe au fournisseur. Par conséquent, rien n'est réglé avec les administrations fiscales.
Notes
Si le fournisseur fait figurer la TVA dans la facture et que vous acceptez celle-ci, vous ne pouvez pas déduire la TVA du calcul de TVA que vous préparez pour l'administration fiscale adéquate. Vous devez valider la TVA que vous avez payée au fournisseur comme faisant partie intégrante du coût d'achat. Pour valider le montant de la TVA comme faisant partie intégrante du coût d'achat, sélectionnez un groupe de taxe et un groupe de taxe d'article appropriés pour chaque ligne avant de procéder à la validation.
Cliquez sur Comptabilité > Périodique > Paiements de la taxe > Paiements de la taxe. Exécutez la tâche périodique. Les transactions effectuées à l'étape 2 se compensent et la taxe n'est pas réglée pour la transaction avec le fournisseur de l'UE.
Voir aussi
Paramétrer et utiliser les codes taxe
Paramétrage et utilisation d'un groupe de taxe