Gestione delle modifiche dell'aliquota IVA

2025-05-14

Le aliquote IVA possono variare in base alla legislazione locale. Qualsiasi modifica dell'IVA incide sui dati dell'utente in Business Central indipendentemente dal fatto che l'aliquota IVA sia stata ridotta, aumentata o rimossa. L'IVA è collegata a molte entità in Business Central, ad esempio clienti, fornitori, articoli, risorse, addebiti articolo e conti di contabilità generale. Le modifiche alle aliquote IVA si verificano in genere in una data specifica. Prima di tale data, è necessario modificare il setup IVA, le categorie di registrazione e così via, in modo che i nuovi ordini di vendita e di acquisto utilizzino la nuova aliquota IVA.

Modifica delle aliquote IVA

Un buon approccio alla gestione di una modifica dell'aliquota IVA consiste nel registrare e chiudere completamente gli ordini aperti e altri documenti prima della data della modifica dell'aliquota. La registrazione e la chiusura garantiscono che gli ordini e i documenti non vengano influenzati. Questo è l'approccio più pulito perché consente di avviare nuovi ordini e documenti con la nuova aliquota IVA.

Si suggerisce il seguente approccio per gestire una variazione dell'aliquota IVA:

Registra e chiudi completamente ordini, registrazioni e altri documenti aperti prima della data del variazione. Tuttavia, è possibile attendere purché non si aggiungano nuove righe e occorre assicurarsi che la data di validità sia precedente alla data di commutazione.
Creare la nuova impostazione IVA.
Effettua la variazione dell'IVA sulle entità pertinenti, ad esempio clienti, fornitori, articoli e così via.
Alla data della variazione dell'aliquota IVA creare nuovi documenti che utilizzeranno la nuova aliquota.

Strumento di modifica dell'aliquota IVA

Lo strumento Modifica aliquota IVA consente di convertire le aliquote IVA in anagrafica, registrazioni e ordini. Lo strumento è utile se si desidera convertire più facilmente l'IVA sui dati master o se si dispone di ordini che non è possibile chiudere prima della data di passaggio. Tuttavia, ci sono alcune restrizioni e limitazioni.

Informazioni sulle limitazioni e sul processo di conversione dell'aliquota IVA

Lo strumento di modifica dell'aliquota IVA converte le aliquote IVA per anagrafica, registrazioni e ordini in modalità diverse. Le registrazioni e i dati master selezionati verranno aggiornati in base alla nuova categoria di registrazione articoli/servizi o a quella relativa agli articoli/servizi IVA. Se un ordine è stato spedito completamente o in parte, gli articoli spediti conserveranno la categoria di registrazione articoli/servizi o quella di articoli/servizi IVA corrente. Per gli articoli non spediti viene creata una nuova riga ordine che verrà aggiornata in modo da corrispondere alle categorie di registrazione articoli/servizi o a quelle di articoli/servizi IVA correnti e nuove. Inoltre, vengono aggiornati di conseguenza le assegnazioni di addebito articoli, i modelli di configurazione per articoli, prenotazioni e le informazioni sulla tracciabilità degli articoli.

Sulle righe dell'ordine, il prezzo unitario viene aggiornato per tutte le righe di tipo articolo e risorsa, se stai utilizzando prezzi IVA inclusa per l'articolo. Per gli altri tipi di riga, è possibile decidere se aggiornare o meno il prezzo unitario.

Esistono alcuni elementi che lo strumento non converte:

Ordini e fatture di vendita o di acquisto, in caso di registrazione delle spedizioni. Questi documenti vengono registrati utilizzando l'aliquota IVA corrente.
Documenti con fatture pagamento anticipato registrate. Ad esempio, se sono stati effettuati o ricevuti pagamenti anticipati relativi a fatture che non sono state completate prima dell'utilizzo dello strumento di modifica dell'aliquota IVA. In questo caso, vi sarà una differenza tra l'IVA dovuta e quella pagata nei pagamenti anticipati quando la fattura viene completata. Con lo strumento di modifica dell'aliquota IVA sarà possibile ignorare questi documenti che dovranno però essere aggiornati manualmente.
Ordini di vendita o di acquisto con l'integrazione warehouse qualora siano parzialmente spediti o ricevuti.
Spedizioni dirette.
Ordini speciali.
Ordini di assemblaggio.
Contratti di assistenza.
Note di credito.
Ordini di reso.
Prezzi sugli articoli (anagrafica)
Prezzi sui prezzi di vendita (anagrafica)
Categorie di registrazione business IVA per clienti e fornitori.

Per preparare conversioni di modifica dell'aliquota IVA

Prima di impostare lo strumento di modifica dell'aliquota IVA, devi effettuare le preparazioni riportate di seguito.

Se hai transazioni in cui vengono utilizzate aliquote diverse, separale in gruppi diversi. A tale scopo, è possibile creare nuovi conti di contabilità generale per ogni aliquota o utilizzare filtri dati per raggruppare le transazioni in base all'aliquota.
Se si creano nuovi conti di contabilità generale, è necessario creare nuove categorie di registrazioni generali.
Per ridurre il numero di documenti che vengono convertiti, registrare il maggior numero di documenti possibile. Minore è il numero dei documenti non registrati, meglio è.
Eseguire il backup dei dati.

Per impostare lo strumento di modifica dell'aliquota IVA

Scegli l'icona , immetti Setup modifiche aliquota IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
Nelle Schede dettaglio Dati master, Registrazioni e Documenti scegliere un valore della categoria registrazione dall'elenco di opzioni per i campi necessari. Per ciascun gruppo, scegli se convertire le categorie di registrazione di articoli e servizi IVA o le categorie di registrazione di articoli e servizi generali oppure convertire entrambi i valori se sono disponibili nell'elemento dati master. Per alcune aree è anche possibile impostare un filtro per convertire solo un sottoinsieme di valori, ad esempio i conti C/G.
Nella scheda dettaglio Prezzo unitario IVA inclusa, scegliere i tipi di riga per gli ordini per i quali si desidera aggiornare i prezzi unitari. I prezzi unitari sulle righe di tipo articolo e risorsa verranno sempre aggiornati.

Per impostare la conversione delle categorie di registrazione prodotti

Scegli l'icona , immetti Setup modifiche aliquota IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
Nella pagina Setup modifiche aliquota IVA scegliere l'azione Conv. cat. reg. art./serv. IVA o Conv. cat. reg. articolo/servizio.
Nel campo Da codice immettere la categoria di registrazione corrente.
Nel campo A codice immettere la nuova categoria di registrazione.

Per eseguire la conversione della modifica dell'aliquota IVA

È possibile utilizzare lo strumento di modifica aliquota IVA per gestire le modifiche nell'aliquota IVA standard. Vengono eseguite le conversioni della categoria di registrazione generale e dell'IVA per modificare le aliquote IVA e gestire il reporting IVA accurato. In base all'impostazione vengono apportate le modifiche seguenti:

Le categorie registrazione generale e IVA vengono convertite.
Le modifiche vengono apportate nei conti di contabilità generale, nei clienti, nei fornitori, nei documenti aperti, nelle righe di registrazione e anche in altri documenti.

Importante

Prima di eseguire la conversione modifica aliquota IVA, è possibile eseguire i test della conversione. A tale scopo, eseguire la procedura riportata di seguito, ma assicurarsi di deselezionare le caselle di controllo Esegui conversione e Strumento di modifica aliquota IVA completato. Durante la conversione di test, il campo Convertito nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è stato rimosso e il campo Data convertita nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è vuoto. Al termine della conversione, scegliere Voci log modifiche aliquota IVA per visualizzare i risultati del test di conversione. Verificare ciascun movimento prima di eseguire la conversione. In particolare, verificare le transazioni che usano un'aliquota IVA precedente.

Scegli l'icona , immetti Modifica aliquota IVA, quindi scegli il collegamento Setup modifiche aliquota IVA.
Verificare che sia già stata impostata la conversione della categoria di registrazione articoli/servizi IVA o quella relativa agli articoli/servizi.
Seleziona la casella di controllo Esegui conversione.

Importante

Deseleziona la casella controllo Strumento di modifica aliquota IVA completato. La casella di controllo viene selezionata automaticamente al termine della conversione della modifica dell'aliquota IVA.
Scegliere l'azione Converti.
Al termine della conversione, scegliere l'azione Voci log modifiche aliquota IVA per visualizzare i risultati del test di conversione.

Importante

Dopo la conversione, il campo Convertito nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è selezionato e il campo Data convertita nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA visualizza la data di conversione.

Impostare l'IVA (imposta sul valore aggiunto)
Setup dell'IVA ad esigibilità differita
Dichiarare l'IVA a un'autorità fiscale
Utilizzare l'IVA nelle vendite e negli acquisti
Funzionalità locale in Business Central

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui

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