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세금 엔진 개요

  • 아티클

세금 엔진은 Dynamics 365 Finance에서 구성 가능한 비즈니스 애플리케이션 환경의 필수 부분입니다. 고도로 사용자 정의가 가능하며 비즈니스 사용자, 기능 컨설턴트 또는 고급 사용자가 법적 및 비즈니스 요구 사항에 따라 세금 적용 가능성, 계산, 전기 및 결산을 결정하는 세금 규칙을 구성할 수 있습니다.

참고

세금 엔진 기능은 인도에 기본 주소가 있는 법인만 사용할 수 있습니다.

세금 엔진에 대한 간략한 개요를 보려면 다음 비디오를 시청하십시오.

주요 컨셉

개념 설명
과세 문서 과세 문서는 ERP(전사적 자원 관리) 시스템에서 세금 계산을 가능하게 하는 문서를 추상적으로 표현한 것입니다.
세금 문서 세금 문서는 세금 세부정보(라인 및 금액)가 포함된 거래로, 회계 시스템이나 프레임워크에서 사용할 수 있는 방식으로 세액이 분배됩니다.
세금 적용 가능성
  • 세금 타입 – 세금 유형은 세금 제도와 유사합니다. 판매세와 부가가치세(VAT)는 두 가지 일반적인 판매세 유형입니다. 세금 유형은 특정 조건(적용 규칙)이 충족되는 경우에만 적용됩니다.
  • 세금 구성 요소 – 세금 구성 요소는 세무 당국이 동일한 관할 구역 또는 다른 관할 구역에서 부과할 수 있는 하위 세금 유형과 같습니다. 예를 들어, 미국에서는 판매세가 주, 카운티, 시 등 다양한 관할권 수준에서 부과됩니다. 다양한 세금 구성요소는 회계, 세금 신고, 세금 정산 또는 기타 관점에서 다르게 처리될 수 있습니다.
세금 계산 세금 계산을 참조하십시오.
세금 회계 세금 회계를 참조하십시오.

세금 계산

측정

측정값은 세금 계산을 위한 계산 블록입니다. 측정값은 다양한 동작을 갖고 다양한 계산 목적으로 사용되는 다양한 유형(측정값 유형)일 수 있습니다.

다음 측정 유형이 지원됩니다.

측정 유형 설명
기본 금액 이 측정 유형은 세금 계산의 기초가 되는 금액을 보유하는 데 사용되어야 합니다. 일반적으로 기본 금액 × 세율 = 세액입니다.
요금 이 특별 조치 유형은 해당 세율을 제공하는 데 사용됩니다. 이는 복합 측정 유형이며 필요에 따라 임계값 금액 값을 보유하는 데 사용될 수도 있습니다.
계수 이 특수 측정 유형은 비율 측정 유형의 하위 집합입니다. 필요에 따라 임계값 금액을 보유하는 데 사용할 수 있습니다.
세액 이 측정 유형은 기본 금액 × 세율과 같습니다. 이 금액은 필요에 따라 회계 목적으로 분배되어야 합니다.
금액 이 측정 유형은 세금 공제 금액 또는 재고 부담액과 같은 분산 세액에 사용해야 합니다.
% 이 간단한 측정 유형은 백분율 값을 보유하는 데 사용됩니다. 일반적으로 재고 부하 비율이나 비용 비율과 같은 경우에 사용해야 합니다.

배합비

측정값을 정의한 후 이를 사용하여 세금 계산 공식을 작성할 수 있습니다. 공식은 두 가지 표기법으로 작성할 수 있습니다.

  • 단순 할당 표기법 – 일반적인 시나리오에서는 이 표기법을 사용합니다.
  • 고급 선형 방정식 – 이 표기법은 특히 MRP(최대 소매 가격)와 같은 가격 포함 세금 계산 시나리오에 사용합니다.

수식을 조건부로 사용해야 할 수도 있습니다. 이 경우 사용자는 적절한 비즈니스 조건을 추가해야 합니다.

계산을 위해 할당해야 하는 주요 모델 속성

다음 표에는 속성에 예약된 키워드가 나열되어 있습니다. 새로운 과세 문서 모델을 생성할 때 이 표의 정보에 따라 모델의 속성을 정의해야 합니다.

특성 이름 데이터 형식
기본 금액 실제
세금 포함 가격 실제
가격에 포함된 세액 실제
라인 세액 실제

이러한 특성은 Microsoft가 제공하는 과세 문서(인도) 모델에서 사용할 수 있습니다.

  • Base Amount(기본 금액 ) – 이 속성은 출력 속성이며 세금 계산을 위한 기본 금액으로 사용됩니다.
  • 가격에 세금 이 포함됨- 이 속성은 세액이 라인 금액에 포함되어 있음을 세금 엔진에 알리는 플래그와 비슷합니다.
  • 가격 에 포함된 세액- 이 속성은 비즈니스 관행 또는 성문법에 따라 가격에 포함된 것으로 간주되어야 하는 세액입니다. 세금 엔진은 이 값을 사용하여 송장 라인 금액과 회계 중에 고려해야 할 금액을 결정합니다.
  • 라인 세금 금액 – 이 속성은 라인에 대해 계산되는 세액입니다. 이 값은 가격 제외 시나리오와 가격 포함 시나리오에서 동일하게 유지됩니다. 일반적으로 이 특성이 초기화될 때 원천징수세액을 고려하면 안 됩니다.

이러한 특성은 세금 문서 구성에서 다음과 같은 방식으로 초기화되고 사용되어야 합니다.

예: 가격 포함 시나리오

'기준 금액' = '평가 가능 가치' – CGST.'세액' – 'SGST'.'세액' – 'IGST'.'세액' – CESS.'세액' – CGST_TDS.'세액' – SGST_TDS .'세액' – IGST_TDS.'세액' – CESS_TDS.'세액'

'세금 포함 가격' = 1.0

'라인 세액' = CGST.'세액' + 'SGST'.'세액' + 'IGST'.'세액' + 'CESS'.'세액' + CGST_TDS.'세액' + SGST_TDS.'세액' + IGST_TDS.'세액' + CESS_TDS.'세액'

'가격에 포함된 세액' = CGST.'세액' + 'SGST'.'세액' + 'IGST'.'세액' + 'CESS'.'세액' + CGST_TDS.'세액' + SGST_TDS.'세액' + IGST_TDS.'세액' + CESS_TDS.'세액'

예: 가격 제외 시나리오

'기준 금액'='평가 가능 가치'

'세금 포함 가격' = 0.0

'라인 세액' = CGST.'세액' + 'SGST'.'세액' + 'IGST'.'세액' + BCD.'세액' + 'ECESS C'.'세액' + 'SHECESS C'.'세액' + 'CESS'.'세액' + CGST_TDS.'세액' + SGST_TDS.'세액' + IGST_TDS.'세액' + CESS_TDS.'세액'

가격 제외 시나리오의 경우 엔진은 암시적으로 가격에 포함된 세액 특성을 0(영)으로 초기화합니다. 따라서 방정식을 명시적으로 작성할 필요가 없습니다.

세금 회계

세금 회계 공급자

세무 회계 제공자는 세무 회계 시나리오가 영향을 미치는 보조원장입니다. 예를 들어, 구매 흐름에서 공급업체 송장의 일부로 공급업체에 세금을 지불해야 하는 경우 세무 회계 제공자는 파티/공급업체입니다. 세무회계 제공업체 목록은 기본 ERP 시스템에 따라 다릅니다. Finance의 경우 다음과 같은 세무 회계 제공업체를 사용할 수 있습니다.

  • 당사자
  • 인벤토리
  • 세금
  • 원장

게시 유형

세무 회계 프로세스가 세금 하위 원장에 영향을 미치는 경우 정산, 보고, 원가 계산 및 이와 유사한 목적을 위해 세액을 더 신뢰할 수 있어야 합니다. 기장 유형 목록은 세금 유형에 대한 국가/지역별 규정에 따라 달라질 수 있습니다. 인도의 경우 다음과 같은 기장 유형을 사용할 수 있습니다.

  • 세금 회수 가능
  • 세금 미지급
  • 세금 경비
  • 이연 세금 회수 가능
  • 중간 세금 미지급
  • 중간 세금 회수 가능

세금 대변 풀

다음 그림은 인도 상품 및 서비스세(GST)에 대한 세금 공제 풀의 예를 보여줍니다.

인도 GST 예.

앞의 구성을 사용하면 세금 환급 가능 금액과 세금 납부 가능 금액이 각 세금 공제 풀에 누적됩니다.

상계 규칙

상계 규칙은 납부할 세금을 상계하기 위해 세금 환급액을 어떻게 사용해야 하는지를 결정합니다. 다음 표의 예는 인도 GST에 대해 상계 규칙을 설정하는 방법을 보여줍니다.

회수 가능측 지불측
IGST IGST, CGST, SGST
CGST CGST, IGST
SGST SGST, IGST
CESS CESS
CGST_TDS CGST
SGST_TDS SGST
IGST_TDS IGST
CESS_TDS CESS_TDS

추가 리소스