Lançamento de ordem de venda

A guia Ordem de venda na página Perfis de lançamento de estoque é usada para controlar como as ordens de venda serão lançadas na contabilidade. Duas atividades principais são lançadas na contabilidade para uma ordem de venda:

• Guia de remessa
• Fatura

Para uma transação física (guia de remessa) ser lançada na contabilidade para uma ordem de venda, as seguintes condições deverão ser atendidas:

• Na página Parâmetros de gerenciamento de estoque e depósito, a caixa de seleção Lançar guia de remessa no razão deve ser marcada.
• Na página Grupo de modelos de item para o item selecionado na linha da ordem de venda, a caixa de seleção Lançar estoque físico no razão deve ser marcada.
• Na página Perfil de lançamento de estoque, as contas principais devem ser especificadas para os seguintes tipos de lançamento:
  • Custo unitário, entregue
  • Custo dos produtos vendidos, entregues

Para uma transação financeira (fatura) ser lançada na contabilidade para uma ordem de venda, as seguintes condições deverão ser atendidas:

• Na página Grupo de modelos de item para o item selecionado na linha da ordem de venda, a caixa de seleção Lançar estoque financeiro no razão deve ser marcada.
• As contas principais devem ser especificas na página Perfil de lançamento de estoque para os seguintes tipos de lançamento:
  • Custo unitário, faturado
  • Custo dos produtos vendidos, faturado
  • Renda
  • Desconto*

Observação

A Conta de desconto é opcional. Muitas regulamentações contábeis, como GAAP e IFRS, exigem que os descontos reduzam a receita de vendas e, portanto, essas contas não são usadas em vários cenários. Se as leis locais permitirem, use uma conta principal separada para lançar a parte do preço de venda descontada.

Para lançar o valor de receita adiada (previsto) para a contabilidade ao gerar uma guia de remessa para uma ordem de venda, as seguintes condições deverão ser atendidas:

• Na página Grupo de modelos de item para o item selecionado na linha da ordem de venda, a caixa de seleção Lançar estoque físico no razão deve ser marcada.
• Na página Grupo de modelos de item, a caixa de seleção Lançar na Conta de Receita Diferida na Entrega de Vendas deve ser marcada.
• Na página Parâmetros de gerenciamento de estoque e depósito, a caixa de seleção Lançar guia de remessa no razão deve ser marcada.
• Na página Parâmetros de gerenciamento de estoque e depósito, a caixa de seleção Lançar imposto físico deve ser marcada.
• Na página Parâmetros de contas a receber, a caixa de seleção Lançar guia de remessa no razão deve ser marcada.
• Na página Perfil de lançamento de estoque, as contas principais devem ser especificadas para os seguintes tipos de lançamento:
  • Receita adiada na entrega
  • Deslocamento de receita adiada na entrega
  • Imposto adiado na entrega

Observação

Geralmente recomendamos que você habilite as opções Lançar estoque físico e Lançar guia de remessa no razão. Habilitar essas opções pode ajudar a acelerar os procedimentos de fechamento no mês final, porque não será necessário calcular e lançar os diferimentos manualmente. Além disso, demonstrativos financeiros refletirão os valores diferidos automaticamente sem intervenção manual.

Importante

A opção Lançar em Conta de Receita Diferida na Entrega de Venda não é usada com reconhecimento de receita. Para obter mais informações sobre o Reconhecimento de receita, vá para Visão geral do reconhecimento de receita.

Exemplo de configuração de perfil de lançamento

A tabela a seguir mostra exemplos dos tipos de lançamento padrão com as principais contas e descrições do exemplo:

• A coluna Conta de compensação indica que o tipo de lançamento é uma conta de compensação. O valor lançado nessa conta é revertido automaticamente quando uma transação posterior é lançada.
• A coluna P/F indica P para lançamento físico e F para lançamento financeiro.
• A coluna Seguir indica se a conta principal para um tipo de lançamento específico é geralmente igual a outro tipo de lançamento. O valor na coluna indica o tipo de lançamento que normalmente é usado.

Observação

Essas contas principais e os nomes de conta principal são apenas sugestões. Recomendamos que você trabalhe com o seu contador para determinar a melhor configuração para as necessidades de sua empresa.

Tipo de lançamento	Exemplo de conta principal	Exemplo de nome de conta principal	Tipo de conta	Débito/Crédito?	Conta de compensação	P/F	Seguir	Descrição
Custo unitário, entregue	140100 140101	Estoque de materiais Materiais enviados não faturados	Ativo	Crédito	Sim	S	Custo unitário, faturado	Usado quando uma guia de remessa de ordem de venda é lançada. A contrapartida da conta é o Custo dos produtos vendidos, entregues. O valor nessa conta é revertido quando uma fatura de ordem de venda é lançada. Talvez você queira usar uma Conta de materiais enviados não faturados para representar o estoque físico e reservar a Conta de estoque de materiais para a atualização financeira.
Custo dos produtos vendidos, entregues	500150	COGS adiadas	Despesa	Débito	Sim	S	Usado quando uma guia de remessa de ordem de venda é lançada. A contrapartida da conta é o Custo de unidades, entregues. O valor nessa conta é revertido quando uma fatura de ordem de venda é lançada.
Custo unitário, faturado	140100	Estoque de materiais	Ativo	Crédito	Número	S	Custo unitário, entregue	Usado quando uma fatura de ordem de venda é lançada. A contrapartida dessa conta é o Custo dos produtos vendidos, faturados. Essa conta representa o estoque em seu balanço.
Custo dos produtos vendidos, faturado	500100	Materiais COGS	Despesa	Débito	Número	S	Usado quando uma fatura de ordem de venda é lançada. A contrapartida dessa conta é o Custo de unidades, faturadas. Essa conta representa o COGS em seu demonstrativo de PeL.
Receita (Receita de ordem de venda*)	400100	Materiais de receita	Renda	Crédito	Número	S	Usado quando uma fatura de ordem de venda é lançada. A contrapartida para essa conta é a conta Resumo (Saldo do cliente*) no perfil de lançamento Contas a receber.
Comissão (Vendas, comissão*)	602150	Despesa de comissão	Despesa	Débito	Número	S	Usado quando a comissão é habilitada e calculada para uma venda e lançada durante o processo de faturamento da ordem de venda. A contrapartida para essa conta é a Comissão a pagar.
Contrapartida de comissão (Vendas, contrapartida de comissão*)	201110	Comissões a pagar	Passivo	Crédito	Sim	S	Usado quando a comissão é habilitada e calculada para uma venda e lançada durante o processo de faturamento da ordem de venda. A contrapartida para essa conta é a Despesa de comissão.
Receita diferida na entrega (Vendas – receita da guia de remessa*)	401400	Vendas acumuladas	Renda	Crédito	Sim	S	Usado quando a Receita diferida para entrega é habilitada e lançada quando você processa uma guia de remessa da ordem de venda. A contrapartida para essa conta é a Contrapartida de receita diferida. Os valores nessa conta são revertidos automaticamente quando você lança a fatura da ordem de venda.
Contrapartida de receita diferida na entrega (Vendas – contrapartida de receita da guia de remessa)*	130400	Contas a receber – não faturadas	Ativo	Débito	Sim	S	Usado quando a Receita diferida para entrega é habilitada e lança quando você processa uma guia de remessa da ordem de venda. A contrapartida para essa conta é a Receita diferida na entrega. Os valores nessa conta são revertidos automaticamente quando você lança a fatura da ordem de venda.
Imposto diferido na entrega (Vendas, imposto da guia de remessa*)	250500	Imposto diferido	Passivo	Crédito	Sim	S	Usado quando a Receita diferida para entrega estiver habilitada e Lançar imposto físico estiver habilitado. O valor do imposto é lançado quando você processa uma guia de remessa da ordem de venda.

*Os valores mostrados entre parênteses nesta tabela representam o valor usado no campoTipo de lançamento na página Transações de comprovante. Você pode exibir o Tipo de lançamento na página Transações de comprovante na guia Geral.

Lançamento de categoria de vendas

Como uma alternativa à configuração do lançamento de estoque para todos os itens, um grupo de itens ou um único item, você pode configurar categorias e controlar o lançamento contábil por categorias de vendas. Para obter mais informações sobre como configurar uma hierarquia de categoria e atribuir categorias a produtos, vá para Criar uma hierarquia de classificação de produtos e Classificar um produto usando hierarquias de categoria.

Depois de criar uma hierarquia de categoria, você deverá atribuir a hierarquia a um ou mais tipos. Para usar uma hierarquia de categoria em ordens de venda, você deverá atribuir a categoria ao tipo de hierarquia de categoria de venda.

Criar lançamento de receita por categoria de vendas

Para atribuir lançamentos contábeis para uma ordem de venda com base em uma categoria de venda, siga estas etapas:

1. Acesse Gerenciamento de estoque>Configuração>Lançamento>Lançamento.

2. Selecione a guia Vendas.

3. Selecione o botão de opção para o tipo de lançamento que você deseja configurar (por exemplo, Receita).

4. Selecione Novo.

5. No campo Código de item, selecione Categoria.

6. Use o campo Relação de categoria para selecionar a categoria para o perfil de lançamento.

7. No campo Código de conta, selecione uma opção para Tabela, Grupo ou Todos. Por exemplo, para aplicar o perfil de lançamento a todos os clientes, selecione Todos.

   • Se você tiver selecionado Tabela na etapa 6, selecione o Número de fornecedor específico para o perfil de lançamento no campo Relação de conta.
   • Se você tiver selecionado Grupo na etapa 6, selecione o Grupo de fornecedores específico para o perfil de lançamento no campo Relação de conta.
   • Se você tiver selecionado Todos na etapa 6, o campo Relação de conta será deixado em branco.

8. Para associar um determinado grupo de impostos que tenha o tipo de lançamento selecionado, escolha um Grupo de impostos. Se deixar este campo em branco, o tipo de lançamento se aplicará a todos os grupos de impostos existentes. O lançamento especificado para grupos de impostos aplica-se apenas a transações feitas para vendas e compras.

9. No campo Conta principal, especifique o número da conta para lançar o tipo de conta. Selecione um dos números de conta existentes no plano de contas.