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Configurar códigos de imposto

Este artigo explica como configurar códigos de imposto no serviço de Cálculo de Imposto. Ele inclui a configuração de um cenário simples para fazer com que o código de imposto funcione e informações sobre alguns recursos avançados do código de imposto para cenários complexos.

Importante

A configuração dos códigos de imposto no Serviço de Cálculo de Imposto é agnóstica à entidade legal. Você pode concluir essa configuração no RCS (Regulatory Configuration Service) somente uma vez. Os códigos de imposto são sincronizados automaticamente com o Microsoft Dynamics 365 Finance quando você habilita o serviço de Cálculo de Imposto para uma entidade legal selecionada no Finance.

Observação

A funcionalidade do Regulatory Configuration Service (RCS) é mesclada com o espaço de trabalho do Globalization Studio na versão 10.0.39 do Finance. Para obter mais informações, consulte Mesclagem do Regulatory Configuration Service com o espaço de trabalho do Globalization Studio.

Se você estiver usando a versão 10.0.39 ou posterior, use o espaço de trabalho do Globalization Studio no Finance em vez do RCS.

Configuração simples

Siga estas etapas para usar um código de imposto em um cenário simples, como um cenário em que haja somente uma taxa de imposto.

  1. Siga uma destas etapas, dependendo de onde você esteja concluindo o procedimento:

    • In RCS, abra o espaço de trabalho Recursos de globalização, selecione Recursose, em seguida, selecione o bloco Cálculo de Imposto.
    • No Finance, abra o espaço de trabalho do Globalization Studio, selecione Serviços de globalização e, em seguida, selecione o bloco Cálculo de Imposto.

  2. Na página Recursos de cálculo de imposto, selecione o recurso e a versão que deseja configurar e selecione Editar.

  3. Na guia Geral, selecione Versão da configuração.

  4. Na guia Códigos de imposto, selecione Adicionar e insira o código de imposto e uma descrição.

  5. Selecione Origem do cálculo. Uma origem de cálculo é um grupo de métodos que estão definidos na versão da configuração de imposto que você selecionou. Para este cenário simples, selecione Por valor líquido.

  6. Selecione Salvar. Mais campos serão disponibilizados, com base na origem do cálculo selecionada.

  7. Na Guia Rápida Taxas, selecione Adicionar para adicionar uma taxa de imposto para o código de imposto.

  8. Selecione Salvar.

Origem do cálculo

A origem do cálculo define como o valor base do imposto e o valor do imposto são calculados. As seguintes valores estão disponíveis no campo Origem do cálculo:

  • Por valor líquido
  • Por valor bruto
  • Por quantidade
  • Por margem
  • Imposto sobre imposto

Por valor líquido

Se você selecionar Por valor líquido no campo Origem do cálculo, o valor do imposto será calculado como uma porcentagem do valor da compra ou da venda, excluindo outros códigos de imposto.

Por exemplo, a taxa de imposto é de 25%, a linha da fatura mostra uma quantidade de 10 itens a 1,00 cada, e o cliente tem um desconto de linha de 10%. Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor líquido: (10 × 1,00) – 10% = 9,00
  • Imposto: 9,00 × 25% = 2,25
  • Valor total da fatura: 9,00 + 2,25 = 11,25

Por valor bruto

Se você selecionar Por valor bruto no campo Origem do cálculo, o valor do imposto será calculado como uma porcentagem do valor bruto das vendas. O valor bruto é o valor líquido da linha mais todos os impostos e taxas da linha, com exceção de um imposto em que o campo Origem do cálculo está definido como Por valor bruto.

Por exemplo, a autoridade de imposto impôs impostos especiais sobre um item. Os valores do imposto são adicionados ao valor líquido antes do cálculo do imposto. Os seguintes códigos de imposto são usados:

  • Obrigação 1 – a taxa é de 10%, e o método de cálculo Por valor líquido é usado.
  • Obrigação 2 – a taxa é de 20%, e o método de cálculo Por valor líquido é usado.
  • Taxa de imposto – a taxa é de 25%, e o método de cálculo Por valor bruto é usado.

Se o valor líquido for 10,00, o valor da Obrigação 1 será 1,00 (10,00 × 10%) e o valor da Obrigação 2 será 2,00 (10,00 × 20%). Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor bruto: valor líquido + valor da Obrigação 1 + valor da Obrigação 2 = 10,00 + 1,00 + 2,00 = 13,00
  • Valor do imposto: 13 × 25% = 3,25
  • Total de impostos: 1,00 + 2,00 + 3,25 = 6,25
  • Valor total da fatura: 10,00 + 6,25 = 16,25

Por quantidade

Se você selecionar Por quantidade no campo Origem do cálculo, o valor do imposto será calculado como um valor fixo por unidade e multiplicado pela quantidade inserida na linha do documento. O valor por unidade é especificado na Guia Rápida Taxas.

Por exemplo, o código de imposto está configurado como 1,20 por unidade. Em uma linha da fatura de venda, foram vendidas 25 unidades de um item. Nesse caso, o valor do imposto é calculado como 25 x 1,20 = 30,00.

Observação

Se a transação for inserida em uma unidade diferente da especificada no código de imposto, a unidade será convertida automaticamente com base nas conversões de unidade configuradas na página Conversões de unidade. Essa função está disponível a partir da atualização 10.0.40.

Por quantidade, opção adicional

Você pode escolher se um valor de imposto Por quantidade será calculado antes de outros códigos de imposto e adicionado ao valor líquido antes que outros códigos de imposto sejam calculados onde Origem do cálculo = por valor líquido.

Exemplos

Suponha o cálculo de dois códigos de imposto em uma transação:

  • Obrigação: Origem do cálculo = Por quantidade, o valor é definido como 5,00 por unidade = pcs
  • Imposto: origem do cálculo = como mostrado nos os exemplos abaixo, o valor é definido como 25%

Uma unidade de um item é vendida ao preço unitário de 10,00.

Exemplo 1

Imposto: origem do cálculo = pelo método Valor bruto. A opção Calcular antes do imposto não tem efeito porque o imposto é calculado como uma porcentagem do valor bruto. Imposto: 1 × 5,00 = 5,00. Valor bruto: 10,00 + 5,00 = 15,00. Imposto: 15,00 × 25% = 3,75. Imposto total: 5,00 + 3,75 = 8,75. Valor total: 10,00 + 8,75 = 18,75.

Exemplo 2

Imposto: Origem do cálculo = Por valor líquido. A opção Calcular antes do imposto não é selecionada para cálculo do imposto . Valor líquido: 10,00. Imposto: 1 × 5,00 = 5,00. Imposto: 10,00 × 25% = 2,50. Total de imposto: 5,00 + 2,50 = 7,50. Valor total: 10,00 + 7,50 = 17,50.

Exemplo 3

Imposto: Origem do cálculo = Por valor líquido. A opção Calcular antes do imposto é selecionada para cálculo do imposto . Valor líquido: 10,00. Imposto: 1 × 5,00 = 5,00. Imposto: (10,00 + 5,00) × 25% = 3,75. Imposto total: 5,00 + 3,75 = 8,75. Valor total: 10,00 + 8,75 = 18,75.

Exemplo 4

Os resultados dos exemplos 3 e 1 são iguais porque só há um imposto. Suponha que você tenha dois impostos e apenas um deles esteja incluído no valor líquido para o cálculo de imposto de vendas: Imposto 1: 5,00, usando o método Por quantidade, e a opção Calcular antes do imposto está selecionada. Imposto 2: 2,50, usando o método Por Quantidade e a opção Calcular antes do imposto não está selecionada. Imposto: 25%, usando o método Por valor líquido. Valor líquido: 10,00. Imposto 1: 1 × 5,00 = 5,00. Direito 2: 1 × 2,50 = 2,50. Valor líquido sujeito ao imposto: 10,00 + 5,00 = 15,00. Imposto: 15,00 × 25% = 3,75. Total de impostos, incluindo taxas: 5,00 + 2,50 + 3,75 = 11,25. Valor total: 10,00 + 11,25 = 21,25. O imposto de 25% é calculado para a soma do valor líquido (10,00) + Imposto 1 (5,00) = 15,00. O Imposto 2 é adicionado ao valor do imposto após o cálculo do Imposto.

Por margem

Se você selecionar Por margem no campo Origem do cálculo, o valor do imposto será calculado como uma porcentagem da margem de venda. A margem de venda é o valor de venda menos o valor de custo. Esse método de cálculo se aplica somente a transações de vendas.

Por exemplo, a taxa de imposto é de 25%, a linha da fatura mostra uma quantidade de 10 itens a 10,00 cada, e o custo por item é 6,00. Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Margem de venda: 10 × ( 10,00 – 6,00) = 40,00
  • Valor do imposto: 40 × 25% = 10,00
  • Valor total da fatura: 100,00 + 10,00 = 110,00

Imposto sobre imposto

Se você selecionar Imposto sobre imposto no campo Origem do cálculo, o imposto será calculado como uma porcentagem de todos os outros valores de imposto na mesma linha do documento.

Por exemplo, os seguintes códigos de imposto são usados:

  • Obrigação 1 – a taxa é de 10%, e o método de cálculo Por valor líquido é usado.
  • Obrigação 2 – a taxa é de 20%, e o método de cálculo Por valor líquido é usado.
  • Imposto sobre obrigação – a taxa é de 25%, e o método de cálculo Imposto sobre imposto é usado.

Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor líquido: 10,00
  • Obrigação 1: 10,00 × 10% = 1,00
  • Obrigação 2: 10,00 × 20% = 2,00
  • Imposto sobre obrigações: 3, 0 × 25% = 0,75
  • Imposto total: 1,00 + 2,00 + 0,75 = 3,75
  • Valor total da fatura: 10,00 + 3,75 = 13,75

Funcionalidade avançada

Esta seção explica algumas funcionalidades avançadas da configuração de códigos de imposto para cenários complexos.

Isenção de imposto

Se você definir a opção É Isento como Sim na Guia Rápida Geral, o valor do imposto será sempre substituído por 0 (zero), independentemente da taxa de imposto real.

Você pode definir o campo Código de Isenção para especificar o motivo da isenção.

É possível habilitar a pesquisa de dados mestres para o campo Código de Isenção. Dessa forma, você pode selecionar entre os valores de código de isenção que estão definidos no Finance. Para obter informações sobre como habilitar a pesquisa de dados mestres, consulte Habilitar pesquisa de dados mestres para configuração de cálculo de imposto.

Por exemplo, a taxa de imposto é de 25%, e a opção É Isento está definida como Sim no código de imposto. A linha da fatura mostra uma quantidade de 10 itens a 1,00 cada, e o cliente tem um desconto de linha de 10%. Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor líquido: (10 × 1,00) – 10% = 9,00
  • Imposto: 0,00
  • Valor total da fatura: 9,00 + 0,00 = 9,00

Imposto sobre o uso

Se você definir a opção É imposto sobre o uso como Sim na Guia Rápida Geral, o valor do imposto será lançado na conta Imposto sobre o uso a pagar e não na conta Resumo do fornecedor.

Por exemplo, a taxa de imposto é de 25%, e a opção É imposto sobre o uso está definida como Sim no código de imposto. A linha da fatura mostra uma quantidade de 10 itens a 1,00 cada, e o cliente tem um desconto de linha de 10%. Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor líquido: (10 × 1,00) – 10% = 9,00
  • Imposto sobre o uso: 9,00 × 25% = 2,25
  • Valor total da fatura: 9,00 + 0,00 = 9,00

Importante

Se ambas as opções É Isento e É Imposto sobre o uso estiverem definidas como Sim em um código de imposto, o código será reconhecido como isento de imposto para as transações de vendas e imposto sobre o uso para as transações de compra.

​Encargos revertidos​

Se você definir a opção É Encargo Revertido como Sim na Guia Rápida Geral, a taxa de imposto poderá ser configurada como negativa. Para um cenário de encargo revertido, recomendamos configurar até dois códigos de imposto: um que tenha uma taxa de imposto positiva e o outro tenha uma taxa de imposto negativa. Os dois códigos de imposto devem ter o mesmo valor de taxa e a opção É Encargo Revertido deve estar definida como Sim no código de imposto que tenha uma taxa de imposto negativa. Para obter mais informações sobre a solução de encargo revertido no Finance, consulte Mecanismo de encargo revertido do esquema de IVA/GST.

Por exemplo, dois códigos de imposto são determinados em uma linha da fatura. Uma taxa de imposto é de 25%. O outra taxa de imposto é de -25%, e a opção É Encargo Revertido está definida como Sim no segundo código de imposto. A linha da fatura mostra uma quantidade de 10 itens a 1,00 cada. Nesse caso, os valores são calculados da seguinte maneira:

  • Valor líquido: (10 × 1,00) = 10,00
  • Código de imposto 1: 10,00 × 25% = 2,50
  • Código de imposto 2: 10 × -25% = -2,50
  • Valor total da fatura: = 10,00 + 2,50 - 2,50 = 10,00

Exclusão do valor base para cálculos

Se você definir a opção Excluir do valor base para cálculo como Sim na Guia Rápida Geral, o valor do imposto calculado do código de imposto será excluído do valor base do imposto para outros cálculos de código de imposto no cenário incluindo o preço.

Para obter mais informações, consulte Calcular o imposto sobre os preços quando a opção Preços incluem impostos está habilitada.

Taxas

Na Guia Rápida Taxa, você pode definir taxas de imposto diferentes para diferentes intervalos de valores base de imposto. Para calcular o valor do imposto, o serviço de Cálculo de Imposto sempre usa a taxa que corresponde ao valor base do imposto.

Por exemplo, as taxas de imposto podem ser configuradas conforme mostrado na tabela a seguir.

Valor mínimo Valor máximo Alíquota do imposto
0 1.000 10%
1.000 5.000 15%
5.000 10,000 20%
10,000 0 30%

Nesse caso, o valor do imposto é calculado da seguinte maneira:

  • Se o valor base do imposto for 300,00, a taxa de imposto será 10% e o valor do imposto será 300,00 × 10% = 30,00.
  • Se o valor base do imposto for 3.000,00, a taxa de imposto será 15% e o valor do imposto será 3.000,00 × 15% = 450,00.
  • Se o valor base do imposto for 6.000,00, a taxa de imposto será 20% e o valor do imposto será 6.000,00 × 10% = 1.200,00.
  • Se o valor base do imposto for 20.000,00, a taxa de imposto será 30% e o valor do imposto será 20.000,00 × 30% = 6.000,00.

Observação

Se o valor base do imposto puder corresponder ao valor máximo em uma linha e ao valor mínimo na outra linha, a base usará a taxa de imposto que corresponder ao valor base mínimo. Por exemplo, se o valor base do imposto for 1.000,00, a taxa de imposto será 15% e o valor do imposto será 1.000,00 × 15% = 150,00.

Limites

Na Guia Rápida Limites, você pode definir limites de imposto para substituir o valor do imposto calculado se o valor do imposto se enquadrar no intervalo de mínimo/máximo.

  • Se o valor do imposto calculado for maior ou igual ao valor máximo do imposto configurado na Guia Rápida Limites, o valor do imposto final será igual ao valor do imposto máximo.
  • Se o valor do imposto calculado for inferior ao valor mínimo do imposto configurado na Guia Rápida Limites, o valor do imposto final será 0 (zero).

Por exemplo, os limites de imposto são configurados da seguinte maneira:

  • Valor mínimo do imposto: 100
  • Valor máximo do imposto: 1.000

Se o valor do imposto calculado for 2.000, o valor do imposto final será 1.000.

Se o valor do imposto calculado for 500, o valor do imposto final será 500.

Se o valor do imposto calculado for 80, o valor do imposto final será 0 (zero).