Признание выручки по заказам на продажу

Примечание

Прекращение поддержки этих функций произойдет в январе 2024 г. Новые пользователи должны выбирать выставление счетов по подпискам.

В этой статье описываются базовые функции для признания выручки по заказам на продажу и накладным. Признание выручки доступно в заказе на продажу и в соответствующей накладной, которая создается из заказа на продажу. Заказ на продажу также может быть создан с помощью проекта "Время и расходы".

Примечание

На рисунках в данной статье столбцы были скрыты или добавлены в сетки для лучшего представления концепций. Таким образом, страницы и данные на рисунках могут отличаться от тех, что отображаются для продукта.

Введение заказа на продажу

Следующий заказ на продажу введен и содержит три номенклатуры, настроенные для признания выручки.

Имеются две концепции признания выручки:

• Определение цены в выручке. Цена в выручке рассчитывается на основе настройки выпущенных продуктов. Цена в выручке никогда не отображается для клиента, но используется только для учета накладной заказа на продажу. Строки заказа на продажу и документы, которые печатаются в рамках продажи, продолжают отображать цену единицы/по прейскуранту.

• Определение момента, когда должно происходить признание выручки. План признания выручки используется для определения времени признания выручки.

  В данном примере первая номенклатура, S0001, назначается для графика признания выручки 1O (одно вхождение). Эта строка представляет сценарий типа "этап", в котором выручка будет признана после установки в будущем. Таким образом, выручка будет отложена до завершения установки.

  Вторая номенклатура, S0008, представляет собой номенклатуру Услуга, настроенную как номенклатура с поддержкой после заключения контракта (PCS). Услуги непрерывной технической поддержки предоставляются клиенту в течение 12 месяцев. Следовательно, график признания выручки 12М назначается продукту по умолчанию. Поскольку эта номенклатура является номенклатурой PCS, необходимо определить даты начала и окончания действия контракта. По умолчанию даты начала и окончания действия контракта находятся на вкладке "Сведения о номенклатуре – Настройка". В графике признания выручки настройка для 12M определяется таким образом, что условия контракта заполняются автоматически, как показано на следующем рисунке.

  

  Третья номенклатура, S0012, является оборудованием, и график признания выручки по умолчанию не назначается. Выручка по оборудованию признается сразу после выписки накладной для номенклатуры.

Подтверждение заказа на продажу

Для просмотра дополнительных сведений о цене в выручке и графике признания выручки воспользуйтесь кнопками в группе Признание выручки на вкладке Управление в области действий заказа на продажу. Поскольку заказ на продажу на этот момент не подтвержден, кнопки, используемые для признания выручки, недоступны. Эти кнопки становятся доступны или недоступны по мере продвижения заказа на продажу через этапы, которые ведут к его выполнению.

Первые три кнопки предоставляют подробные сведения о цене в выручке для номенклатур, включенных в настройку заказа на продажу для признания выручки.

• Распределение цены выручки – эта кнопка становится доступной после подтверждения заказа на продажу или разноски накладной. Подтверждение заказа на продажу и разноска накладной позволяют рассчитать выручку, чтобы определить цену, которая будет признана или отложена в записи учета. В зависимости от настройки рассчитанная цена в выручке может отличаться от цены единицы, которая отображается для клиента.
• Перераспределить цену с новыми строками заказа — эта кнопка становится доступной после подтверждения заказа на продажу или разноски накладной. Процесс перераспределения используется для пересчета выручки, которая должна быть признана после того, как новая строка добавляется к текущему заказу на продажу после выставления накладной по нему или к новому заказу на продажу. В обоих сценариях добавление новой номенклатуры приводит к изменению контракта. Поэтому цена в выручке должна быть перераспределена.
• Обновить распределение цены выручки — эта кнопка становится доступной после подтверждения заказа на продажу, но становится недоступной после выставления накладной по заказу на продажу. Обновление используется для повторного выполнения распределения цены в выручке без подтверждения заказа на продажу. После выставления накладной по заказу на продажу цену в выручке пересчитывать нельзя.

Последние две кнопки содержат информацию о графике признания выручки для тех номенклатур в заказе на продажу, которые имеют план признания выручки.

• График признания ожидаемой выручки — эта кнопка становится доступной после подтверждения заказа на продажу, но становится недоступной после выставления накладной по заказу на продажу. Открывается страница, в которой отображается ожидаемый график признания выручки. Окончательный график может измениться, так как ожидаемый график использует запрошенную дату отгрузки, тогда как в окончательном графике используется фактическая дата отгрузки.
• График признания выручки — эта кнопка становится доступной после выставления накладной по заказу на продажу. График признания выручки не создается, когда происходит подтверждение или создается отборочная накладная. Он создается только в том случае, когда выставляется накладная по заказу на продажу.

В следующем примере распределение цены в выручке было выполнено, когда заказ на продажу был подтвержден. Обратите внимание, что, даже если цены в выручке распределяются по-разному, общая сумма в поле Признаваемая выручка должна все равно быть равна сумме строк заказа на продажу, по которым клиенту выставляется накладная. Например, сумма строк заказа на продажу, исключая налог, равна 1499 долларов США. Таким образом, сумма значений признаваемой выручки должна также быть равна 1499 долларов США.

Также создается ожидаемый график признания выручки. План признания выручки использует значения признаваемой выручки как сумму отсрочки. Номенклатура S0001 откладывает 321,21 долларов США вместо 300 долларов США, а номенклатура S0008 откладывает 160,61 долларов США вместо 100 долларов США. Номенклатура S0012 не отображается в ожидаемом графике, поскольку выручка не отложена. При выполнении разноски номенклатура S0012 разносит 1017,18 долларов США непосредственно на счет учета выручки.

Создание отборочной накладной

Затем можно создать отборочную накладную для заказа на продажу. При разноске отборочной накладной выручка не признается. Если заказ на продажу не подтвержден, разноска отборочной накладной не приводит к инициированию расчета цены в выручке. Она также не запускает создание ожидаемого или окончательного графика признания выручки. Если группа номенклатурных моделей настроена для отсрочки выручки по отборочной накладной, она будет разноситься с использованием текущих счетов учета профиля разноски, а не для новых счетов выручки будущих периодов, которые используются при разноске накладной.

Создать накладную

Последний шаг — выставить накладную по заказу на продажу. Взглянув на ваучер накладной, вы увидите, что выручка по номенклатурам S0001 и S0008 была отложена (321,21 + 160,61 = 481,82 долларов США), а оставшаяся сумма для номенклатуры S0012 была разнесена в выручку (1017,18 долларов США). Эти значения добавляются к 1499 долларов США, что соответствует сумме строк заказа на продажу.

После создания накладной становятся доступными кнопки Распределение цены в выручке, Перераспределение цены с помощью новых строк заказа и График признания выручки для признания выручки, но кнопки Обновление распределения цены в выручке и Ожидаемый график признания выручки будут недоступны.

Кнопка Распределение цены в выручке все еще доступна, что позволяет просмотреть расчет цены в выручке. Если после подтверждения в заказе на продажу ничего не изменилось, разноска накладной не изменит рассчитанную сумму в поле признаваемой выручки.

Ожидаемый график признания выручки удаляется и заменяется окончательным графиком признания выручки. Подробные сведения о графике признания выручки хранятся для каждой строки заказа на продажу и используются для выпуска выручки будущих периодов в фактическую выручку по мере соблюдения контрактных обязательств.