Иерархия аналитик

В этой статье представлены сведения об иерархиях аналитик. Используйте иерархию измерений для определения структуры отчетов, политик затрат и настройки безопасности в учете затрат.

Обзор

Учет затрат использует иерархии измерений в различных местах. Иерархия измерения позволяет определить следующую информацию:

• Структура отчетности, подходящая под требования организации
• Политики затрат
• Настройка безопасности

Ниже приведен пример иерархии измерений.

Иерархию измерений можно создать для следующих типов измерений:

• Аналитики элементов затрат
• Аналитики объектов затрат
• Статистические аналитики

Замечание

• Вы можете создать несколько иерархий измерений для одного измерения, если вам нужны разные перспективы.
• Иерархию измерений можно связать только с одним измерением.
• Иерархия аналитики может иметь неограниченное число уровней в своей структуре. Все уровни отображаются в рабочей области управления затратами . При использовании Microsoft Excel или Microsoft Power BI для создания отчетов экспортируются только первые 15 уровней иерархии измерения. Это ограничение существует, так как Excel и Power BI требуют фиксированной схемы.
• Иерархия аналитик чувствительна к дате. Таким образом, любое изменение иерархии аналитик немедленно сохраняется в записи, и невозможно сравнить дату до и дату после.

Тип иерархии аналитик

При создании новой иерархии аналитик следует выбрать тип иерархии. Последовательно выберите Учет затрат>Аналитики>Иерархии аналитик. Выберите "Создать" и выберите тип иерархии измерений. Можно выбрать Иерархия категоризации аналитик или Иерархия классификации аналитик.

Иерархия категоризации аналитик

Используйте тип иерархии классификации измерений для создания отчетов. Он поддерживает только аналитики элементов затрат. При выборе этого типа применяются следующие правила:

• Элемент измерения можно связать несколько раз в структуре иерархии.
• Можно поместить элемент аналитики элемента затрат в различных узлах, назначая поведение затрат для листового узла.

Иерархия классификации аналитик

Используйте тип иерархии классификации измерений для определения правил и отчетов. Он поддерживает все аналитики, например объекты затрат, элементы затрат и статистические аналитики. При выборе этого типа можно связать элемент измерения только один раз в структуре иерархии.

Создание и поддержание иерархии аналитик

Создайте иерархию измерений в виде древовидной структуры с отношениями между узлами и листовыми узлами.

• У узла может быть 1:n дочерних узлов.
• Узлу не могут быть назначены одновременно подузлы и листовые узлы.
• Листовой узел может быть назначен только на нижнем уровне в иерархии.

Пример

Небольшая компания имеет следующую структуру организации, где финансы и управление персоналом — это подразделения в группе администрирования, сборка и упаковка — подразделения в группе производства.

Аналитика объекта затрат представляет все места возникновения затрат в рамках организации.

• Аналитика объектов затрат
  • Центры затрат

Настройте измерение объекта затрат, представляющее все центры затрат, как показано в следующей таблице.

Центры затрат	Description
CC001	отдел кадров
CC002	Finance
CC003	Tax
CC007	AR/AP
CC005	Сборка
CC006	Упаковка

Аналитика элемента затрат представляет все элементы затрат в рамках организации.

• Аналитика элемента затрат
  • Элементы затрат

Настройте измерение элемента затрат, представляющее все элементы затрат, как показано в следующей таблице.

Элементы затрат	Description
10001	Электричество
10010	Уборка
10011	Отопление
40001	Себ. Прод.

Настройте иерархию измерений, которая соответствует требованиям к отчетности организации, как показано в следующей таблице.

Сведения об иерархии аналитик

Имя иерархии аналитик	Dimension	Имя типа иерархии аналитик	Иерархия списков доступа
Organization	Центры затрат	Иерархия классификации аналитик	нет

Настройте иерархию измерений для создания отчетов, как показано в следующей таблице.

Диапазоны элементов аналитики

Nodes	Из элемента аналитики	В элемент аналитики
Organization
Админ
Finance	CC002	CC003
	CC007	CC007
отдел кадров	CC001	CC001
Производство
Упаковка	CC005	CC005
Сборка	CC006	CC006

Настройте иерархию измерений, которая соответствует требованию политики, как показано в следующей таблице.

Сведения об иерархии аналитик

Имя иерархии аналитик	Dimension	Имя типа иерархии аналитик
Поведение затрат	Элементы затрат	Иерархия классификации аналитик

Настройте иерархию измерений для политики, как показано в следующей таблице.

Диапазоны элементов аналитики

Nodes	Из элемента аналитики	В элемент аналитики
Поведение затрат
Постоянные затраты	10001	10011
Переменные затраты	40001	40010

Замечание

В разделе Диапазоны элементов измерения узел может содержать от одного до нескольких диапазонов элементов измерения. Можно вставить коды элементов аналитики, которые еще не существуют в качестве элементов аналитики. Этот способ обеспечивает устойчивость иерархии в будущем.

Копирование иерархии

Можно скопировать текущую иерархию аналитик в качестве отправной точки для новой иерархии аналитик. Этот подход полезен, если вы хотите сравнить предыдущую иерархию измерений с новой иерархией измерений.

Изменения порядка узлов в иерархии

Можно переместить узел вверх или вниз в пределах его текущего уровня в структуре. Используйте этот метод, чтобы изменить порядок узлов для создания отчетов в рабочей области управления затратами .

Чтобы переместить узел в новое расположение в иерархии, выберите целевой узел. Используйте один из двух вариантов для перемещения узла:

• Переместить под — переместить выбранный узел из текущего положения в иерархии и вставить его под выбранным целевым узлом.
• Переместить после — переместить выбранный узел из текущего положения в иерархии и вставить его после выбранного целевого узла на его уровне иерархии.

Замечание

Порядок узлов не сохраняется при экспорте данных в Excel или Power BI, поскольку эти средства используют алфавитно-цифровой порядок сортировки по умолчанию. Следует вручную изменить порядок.

Определение иерархий аналитики для отчетности

Иерархии аналитики важны для отчетности. Они позволяют определить нужную структуру, подходящую для конкретной организации. Агрегаты, выполняемые на уровне узла иерархии измерений, позволяют заинтересованным лицам на любом уровне организации просматривать данные на любом уровне.

Иерархии измерений можно найти в следующих средствах отчетности. Такой подход гарантирует согласованность в структуре отчетности.

• Рабочая область Управление затратами (клиент):

  • Управляется конфигурацией.

• Рабочая область Управление затратами (мобильное приложение)

  • Управляется конфигурацией.

• Excel

  • Позволяет выбрать определенные иерархии аналитики для определения экспорта:

    • Она иерархия аналитики элементов затрат (обязательно)
    • Одна иерархия аналитик объектов затрат (необязательно)
    • Одна иерархия статистических аналитик (необязательно)

• Power BI:

  • Доступны все иерархии аналитики.

При создании отчетов с помощью Excel или Power BI можно экспортировать только первые 15 уровней иерархий измерений. Это ограничение существует, так как Excel и Power BI требуют фиксированной схемы. Если иерархия имеет более 15 уровней, дополнительные уровни не экспортируются. Нормализованная таблица содержит запись для каждого элемента аналитики в иерархии. Таким образом, возникает автоматическое агрегирование. Это поведение гарантирует, что сальдо на любом из 15 доступных уровней в иерархии будут правильным.

Следующий пример показывает, как может выглядеть иерархия аналитик в структуре отчетности.

Иерархия аналитик объектов затрат — уровень 1	Иерархия аналитик объектов затрат — уровень 2	Иерархия аналитик объектов затрат — уровень 3	Иерархия аналитик объектов затрат — уровень 4	Иерархия аналитик объектов затрат — уровень 15
Organization	Админ	Finance	CC002
Organization	Админ	Finance	CC003
Organization	Админ	Finance	CC007
Organization	Админ	отдел кадров	CC001
Organization	Производство	Упаковка	CC005
Organization	Производство	Сборка	CC006

Обновление иерархий измерений, используемых для создания отчетов

Со временем необходимо обновить иерархии измерений, которые вы используете в ранее упомянутых средствах отчетности. Иерархии аналитик можно обновить путем обновления клиента.

• Рабочая область Управление затратами (клиент)
• Рабочая область Управление затратами (мобильное приложение)

Обновления иерархий аналитик извлекаются каждые 24 часа с помощью задания предварительного кэширования. После обновления экспортированных данных обновленные иерархии аналитик доступны в следующих средствах:

• Excel
• Power BI

Замечание

Чтобы вручную запустить обновление кэша иерархии измерений, создайте новый экспорт в Excel для иерархии измерений или иерархий, которые необходимо обновить.

Определение иерархий аналитик для политик затрат

Учет затрат состоит из нескольких политик, в которых определены подробные правила. Необходимо определить одну или несколько иерархий для следующих политик:

• Поведение затрат
• Распределение затрат
• Распределение затрат
• Свертка затрат

Иерархии аналитик упрощают создание правил. Чтобы избежать необходимости создавать правила для каждого элемента аналитики, можно воспользоваться преимуществами агрегирования элементов аналитик, которые предоставляются уровнями иерархии аналитик. При наличии нескольких перекрывающихся правил необходимо определить особые правила, которые система будет учитывать при этом расчете накладных расходов.

Пример: определение политики поведения затрат

Создайте политику поведения затрат и назначьте соответствующие иерархии измерений политике, как показано в следующей таблице.

Политика поведения затрат

Имя политики	Иерархия аналитик элементов затрат	Иерархия аналитик объектов затрат	Валюта учета
Поведение затрат	Поведение затрат	Organization	Доллары США

Правила

Узел иерархии аналитик элементов затрат	Узел иерархии аналитик объектов затрат	Фиксированный процент	Фиксированная сумма	Действительно с	Действительно до
Постоянные затраты	Organization	100.00	0,00	1/1/2025	Никогда
10001	Organization	0,00	150,00	1/1/2025	Никогда
10001 (*)	Finance	50,00	1/1/2025	Никогда
Поведение затрат или переменные затраты (**)	Organization	0,00	0,00	1/1/2025	Никогда

* Узел переменных затрат не обязателен. Если затраты не классифицируется как фиксированные затраты, они должны быть переменными.

** Подробное правило создается для комбинации члена элемента затрат 10001 и всех членов объектов затрат, агрегированных по уровню иерархии "Финансы" (CC002, CC003, CC007).

Предыдущие правила показывают гибкие возможности, которые предоставляют иерархии аналитик. Определяя правила высокого уровня, можно минимизировать обслуживание. Затем можно определить подробные правила для соответствия конкретной бизнес-задаче.

Если иерархии, используемые в правилах, обновляются, система автоматически ставит обновления вперед.

Если уровень детализации в правилах больше не требуется, срок действия правила может быть истек.

Например, определенное правило поведения затрат для узла иерархии аналитик объекта затрат "Финансы" больше не требуется. В этом случае выберите Истечение срока действия правила, чтобы срок действия правила истёк.

Узел иерархии аналитик элементов затрат	Узел иерархии аналитик объектов затрат	Фиксированный процент	Фиксированная сумма	Действительно с	Действительно до
Постоянные затраты	Organization	100.00	0,00	1/1/2025	Никогда
10001	Organization	0,00	150,00	1/1/2025	Никогда
10001	Finance		50,00	1/1/2025	20/1/2025
Поведение затрат или переменные затраты	Organization	0,00	0,00	1/1/2025	Никогда

Любые вычисления накладных расходов, которые выполняются после 20 января 2025 г., больше не рассматривают это правило.

Замечание

Поля Действительно с и Действительно до чувствительны к дате и времени. Правило можно просрочить и выполнить новый расчет накладных расходов в тот же день.

Определение иерархий аналитик для настройки безопасности

Данные учета затрат должны быть доступны для всех менеджеров, ответственных за единицу отчетности. В терминах учета затрат единица отчетности представляется как объект затрат или группа объектов затрат.

Возможно, все руководители могут получить доступ к конфиденциальным бизнес-данным, таким доходам и маржам. Поэтому важно настроить безопасность, чтобы руководители могли видеть только соответствующие им данные. Чтобы обеспечить безопасность управления данными, определяются иерархии.

• Использование иерархий аналитик применяется только в том случае, если значение аналитики, выбранное в ссылке иерархии аналитики, является аналитикой объекта затрат.
• В иерархии списка доступа можно включить только одну иерархию измерений для каждого измерения объекта затрат.

Сведения об иерархии аналитик

Имя иерархии аналитик	Dimension	Имя типа иерархии аналитик	Иерархия списков доступа
Organization	Центры затрат	Иерархия классификации аналитик	Yes

Новая экспресс-вкладка Пользователи доступна в конструкторе иерархий. Здесь можно добавить один или несколько кодов пользователей в каждый узел в иерархии.

Диапазоны пользователей и элементов аналитики

Nodes	Идентификатор пользователя	Из элемента аналитики	В элемент аналитики
Organization	Бенджамин, Клер
Админ	Апрель
Finance	Алиша	CC002	CC003
		CC007	CC007
отдел кадров	Арни	CC001	CC001
Производство	David
Упаковка	Эллен	CC005	CC005
Сборка	Крис	CC006	CC006

Замечание

Бухгалтеры затрат должны быть назначены на верхнем уровне иерархии, чтобы они моги видеть все записи в учете затрат.

Чтобы включить иерархию списков доступа и параметры безопасности, перейдите Учет затрат>Настройка>Параметры>Общие. Выберите параметр Включить доступ на просмотр по элементам аналитик объектов затрат.

Параметры иерархии списка доступа управляют данными, отображаемыми в следующих областях:

• Рабочая область Управление затратами (клиент):

  • Данные на страницах, которые используются для детализации сценариев

• Рабочая область Управление затратами (мобильное приложение)

  • Сальдо в карточках

• Power BI:

  • Данные, показанные в визуализации Power BI
  • Визуализация данных Power BI, которые встроены в клиент Dynamics 365 Finance

Замечание

• Прежде чем иерархия списков доступа может повлиять на данные в Power BI, необходимо подсоединить иерархию списка доступа и безопасность на уровне строк в Power BI. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка защиты пакета содержимого учета затрат.
• Иерархия списков доступа не позволяет защитить экспорт данных в Excel. Таким образом, средства отчетности должны использоваться только бухгалтерами и менеджерами, которые должны иметь полный доступ для просмотра данных.