Поделиться через


Книги продаж, книги покупок и журналы счетов-фактур

Создание книги продаж, книги покупок и дополнительных листов

Книги продаж и книги покупок являются устаревшими документами, которые необходимо подготовить и хранить в течение налогового периода. Они должны быть подаваться в налоговые органы периодически и по запросу. Книги налога на добавленную стоимость (НДС) содержат счета-фактуры, которые были выданы и получены.

Настройка параметров книг продаж и покупок

  1. Перейдите в раздел Расчеты с клиентами > Настройка > Параметры модуля расчетов с клиентами.
  2. На странице Параметры модуля расчетов с клиентами на вкладке Номерные серии определите номерную серию для ссылки Книга продаж.
  3. На странице Параметры модуля расчетов с клиентами на вкладке Главная книга и налог на экспресс-вкладке Книга продаж выберите форматы электронной отчетности (ER) для книги продаж и дополнительного листа книги продаж в формате XML.
  4. Перейдите в раздел Расчеты с поставщиками>Настройка>Параметры расчетов с поставщиками.
  5. На странице Параметры модуля расчетов с поставщиками на вкладке Номерные серии определите номерную серию для ссылки Книга покупок.
  6. На странице Параметры модуля расчетов с поставщиками на вкладке Главная книга и налог на экспресс-вкладке Книга покупок выберите форматы электронной отчетности (ER) для книги покупок и дополнительного листа книги покупок в формате XML.
  7. Перейдите в раздел Налог>Косвенные налоги>Налог>Периоды сопоставления налогов.
  8. На странице Периоды сопоставления налогов создайте налоговый период.
  9. Перейдите в раздел Главная книга>Настройка главной книги>Параметры главной книги.
  10. На странице Параметры главной книги на вкладке Налог на экспресс-вкладке Параметры налога* в поле Разделитель дат и чисел для книг продаж/покупок определите разделитель, используемый между датой и номером счетов-фактур в формат печати книг продаж и книг покупок.

Создание и печать книги продаж

Создание книги продаж

  1. Выберите Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Журнал книг продаж.

  2. На странице Журнал книг продаж создайте журнал книг продаж. Книгу можно создать только в том случае, если все книги, перечисленные на странице, закрыты.

  3. В поле Имя введите имя книги.

  4. В области действий выберите Функции > Обновить для создания строк в журнале книг продаж.

  5. В диалоговом окне Книга продаж задайте для параметра Закрыть книгу значение Да, чтобы закрыть книгу после обновления. После закрытия книги нельзя создать новые счета-фактуры в закрытом периоде.

    Поля Начальная дата и Конечная дата устанавливаются автоматически в зависимости от периода сопоставления налогов.

  6. Нажмите ОК. Строки книги продаж создаются, и дата закрытия вводится в поле Дата закрытия книги журнала книг продаж.

Команды на странице журнала книг продаж

Следующие команды доступны в области действий страницы Журнал книг продаж.

Команда описание
Позиции Откройте страницу Строки книги продаж, где можно проверить информацию о строках книги продаж.
Итоговые значения Откройте диалоговое окно Итоги, где можно просмотреть общую базу НДС и суммы НДС для книги продаж. Итоговые значения отображаются отдельно для внутреннего НДС, экспортного НДС и восстановления НДС.
Печать > Книга продаж Печать отчета по книге продаж.
Печать > Печать доп. листа Печать отчета по дополнительному листу книги продаж.
Функции > Код операции со счетами-фактурами Изменение кодов операций для счетов-фактур. В диалоговом окне Параметры выберите код операции со счетами-фактурами, который требуется изменить, и введите новый код операции со счетом-фактурой. В поле Тип выберите назначение основного адреса контрагента, для которого необходимо изменить код операции со счетами-фактурами. Например, вы можете выбрать вариант Бизнес. В поле Тип контрагента выберите Клиент или Поставщик в зависимости от типа субъекта, для которого необходимо изменить код операции со счетами-фактурами. Убедитесь, что поле Тип действия в счетах-фактурах, для которого должен быть изменен код операции, имеет значение Основное.
  1. На странице Журнал книг продаж выберите строку журнала книг продаж, затем выберите Печать > Книга продаж.

  2. В диалоговом окне Книга продаж в Microsoft Office Excel задайте следующие параметры:

    • Дата начала и Дата окончания — проверьте даты в этих полях. Эти поля определяют отчетный период книги продаж.
    • Сгруппировать по фактурам — задайте для этого параметра значение Да для группировки счетов-фактур с одинаковым номером счета-фактуры на одной строке, содержащей общую сумму.
    • Исключить сторно — задайте для этого параметра значение Да для исключения из отчета за указанный период исходных проводок и проводок сторно.
    • Создать XML-файл — задайте для этого параметра значение Да для создания электронного отчета в формате прежних версий, в дополнение к отчету Microsoft Excel.
  3. Выберите OK для печати книги продаж.

На странице Журнал книг продаж выберите строку журнала книг продаж, затем выберите Печать > Печать доп. листа.

Дополнительные листы создаются и печатаются для всех периодов сопоставления налога, которые были исправлены в течение выбранного периода для книги продаж.

В настоящее время при создании дополнительных листов рассматриваются только корректирующие и измененные счета-фактуры, уменьшающие сумму НДС, которую во время скорректированного периода необходимо заплатить налоговым органам. Корректирующие и измененные счета-фактур, увеличивающие сумму НДС, которая должна быть выплачена, включаются в книгу продаж за текущий период.

Создание и печать книги покупок

Создание книги покупок

  1. Выберите Расчеты с поставщиками > Периодические задачи > Книга покупок > Журнал книг покупок.

  2. На странице Журнал книг покупок создайте журнал книг покупок. Книгу можно создать только в том случае, если все книги, перечисленные на странице, закрыты.

  3. В поле Имя введите имя книги.

  4. В области действий выберите Обновить для создания строк в журнале книг покупок.

  5. В диалоговом окне Книга покупок задайте для параметра Закрыть книгу значение Да, чтобы закрыть книгу после обновления. После закрытия книги нельзя создать новые счета-фактуры в закрытом периоде.

    Поля Начальная дата и Конечная дата устанавливаются автоматически в зависимости от периода сопоставления налогов.

  6. Нажмите ОК. Строки книги покупок создаются, и дата закрытия вводится в поле Дата закрытия книги журнала книг покупок.

Команды на странице журнала книг покупок

Следующие команды доступны в области действий страницы Журнал книг покупок.

Команда описание
Позиции Откройте страницу Строки книги покупок, где можно проверить информацию о строках книги покупок.
Итоговые значения Откройте диалоговое окно Итоги, где можно просмотреть общую базу НДС и суммы НДС для книги покупок.
Печать > Книга покупок Печать отчета по книге покупок.
Печать > Печать доп. листа Печать отчета по дополнительному листу книги покупок.
Функции > Код операции со счетами-фактурами Изменение кодов операций для счетов-фактур. В диалоговом окне Параметры выберите код операции со счетами-фактурами, который требуется изменить, и введите новый код операции со счетом-фактурой. В поле Тип выберите назначение основного адреса контрагента, для которого необходимо изменить код операции со счетами-фактурами. Например, выберите Бизнес. В поле Тип контрагента выберите Клиент или Поставщик в зависимости от типа субъекта, для которого необходимо изменить код операции со счетами-фактурами. Убедитесь, что поле Тип действия в счетах-фактурах, для которого должен быть изменен код операции, имеет значение Основное.
  1. На странице Журнал книг покупок выберите строку журнала книг покупок, затем выберите Печать > Книга покупок.

  2. В диалоговом окне Книга покупок в Microsoft Office Excel задайте следующие параметры:

    • Дата начала и Дата окончания — проверьте даты в этих полях. Эти поля определяют отчетный период книги покупок.
    • Сгруппировать по фактурам — задайте для этого параметра значение Да для группировки счетов-фактур с одинаковым номером счета-фактуры на одной строке, содержащей общую сумму.
    • Исключить сторно — задайте для этого параметра значение Да для исключения из отчета за указанный период исходных проводок и проводок сторно.
    • Создать XML-файл — задайте для этого параметра значение Да для создания электронного отчета в формате прежних версий, в дополнение к отчету Excel.
  3. Выберите OK для печати книги покупок.

На странице Журнал книг покупок выберите строку журнала книг покупок, затем выберите Печать > Печать доп. листа.

Дополнительные листы создаются и печатаются для всех периодов сопоставления налога, которые были исправлены в течение выбранного периода для книги покупок.

В настоящее время при создании дополнительных листов рассматриваются только корректирующие и измененные счета-фактуры, увеличивающие сумму НДС, которую необходимо вычесть во время скорректированного периода. Корректирующие и измененные счета-фактур, уменьшающие сумму НДС, которая должна быть вычтена во время скорректированного периода, включаются в книгу покупок за текущий период.

Журнал учета счетов-фактур содержит список выписанных и полученных счетов-фактур, связанных с действиями в пользу другого объекта. Примеры этих действий включают проводки и комиссионные агента.

Настройка параметров для журнала счетов-фактур

На странице Параметры главной книги на вкладке Налог на экспресс-вкладке Параметры налога определите следующие параметры:

  • Разделитель для кодов операций со счетами-фактурами — выберите разделитель, используемый, если одному счету-фактуре назначено несколько кодов типов операции.
  • Сопоставление формата журнала учета счетов-фактур — выберите формат электронной отчетности для журнала счетов-фактур в формате XML.
  1. Выберите Главная книга > Запросы и отчеты > Отчеты журналов > Журнал учета счетов-фактур.

  2. В диалоговом окне Журнал учета счетов-фактур в поле Код интервала дат выберите отчетный период. Можно также указать собственный диапазон дат с помощью полей Начальная дата и Конечная дата.

  3. В поле Исходящие выберите критерий включения счетов-фактур по сделкам с посредником в журнал счетов-фактур:

    • Дата регистрации — журнал выписанных счетов-фактур содержит все счета-фактуры по сделкам с посредником, даже если они не были подтверждены принципалом. (Сведения по сделкам с посредником для этих счетов-фактур могут быть пустыми.)
    • Дата подтверждения — журнал выписанных счетов-фактур содержит только подтвержденные счета-фактуры по сделкам с посредником. (Сведений по сделкам с посредником для этих счетов-фактур заполняются счетами-фактурами, которые были получены от принципала.)
  4. Задайте для параметра Дата отчетности значение Да для фильтрации счетов-фактур по дате отчетности, а не по дате счета-фактуры.

  5. Задайте для параметра Создать XML-файл значение Да для создания электронного отчета XML в дополнение к отчету Excel.

  6. Выберите ОК, чтобы напечатать журналы учета счетов-фактур для выбранного периода.