Закрытие склада

В рамках процесса сопоставления проводок расхода и проводками прихода также можно выбрать обновление главной книги для того, чтобы отражать сделанные корректировки.

Процесс закрытия запасов сопоставляет проводки расходов с проводками приходов на основе метода оценки запасов, который выбирается в группе номенклатурной модели номенклатуры. В процессе сопоставления можно указать, что главная книга должна быть обновлена, чтобы она отражала сделанные корректировки. Однако до закрытия запасов или запуска пересчета проводки расходов разносятся с рассчитанной скользящей средней себестоимостью номенклатуры.

После закрытия запасов больше не будет возможности разносить за периоды, предшествующие установленной дате закрытия запасов, если только завершенное закрытие запасов не будет реверсировано. Например, если закрытие запасов производится для периода, который заканчивается 31-го января, разноска проводок с датой, предшествующей 31-му января, невозможна.

Номенклатуры в запасах принадлежат к одному из двух типов запасов: номенклатуре или обслуживанию. Закрытие запасов производит одни и те же действия для обоих типов. Однако для номенклатур типа "Услуга" закрытие запасов по-прежнему сопоставляет расходы с приходами.

Периодичность процесса закрытия запасов зависит от компании. Однако объем проводок должен помочь определить, как часто вы решите выполнять закрытие запасов. Обычно большинство компаний выполняют закрытие запасов во время проведения процедур закрытия и выверки в конце месяца.

Перерасчет складских запасов и ГК

Если корректировки запасов и главной книги требуются в течение месяца или другого инвентаризационного периода, можно выполнить пересчет запасов вместо закрытия запасов. Пересчет запасов производит корректировки складских проводок, но не их сопоставления.

Во время пересчета запасов корректируются запасы в наличии, корректируются складские проводки и выполняются пересчет запасов и закрытие запасов. Эти задачи влияют на счет учета, связанный с исходной складской проводкой.

Пример

При создании заказа на покупку на основе заказа на продажу счета ГК, используемые для исходного заказа на продажу, будут обновлены. Даже если счета книги по группе номенклатуры, назначенной данному элементу номенклатуры, изменены после разноски заказа на продажу, и перерасчет складских запасов привел к созданию скорректированной суммы, она все равно будет разноситься на исходные счета книги. Скорректированная сумма не будет разноситься на новые счета учета, назначенные номенклатуре.

После завершения обновления можно просмотреть ваучер главной книги, который был разнесен в результате одной из этих задач.

1. На странице Закрытие и корректировка на вкладке Обзор выберите обновление для проверки.
2. Нажмите Сведения, а затем выберите Ваучер.

Влияние процесса закрытия запасов на главную книгу

Несколько задач, которые можно выполнить на странице Закрытие и корректировка, приводят к обновлению главной книги. Например, главная книга обновляется при корректировке запасов в наличии, корректировке складских проводок, выполнении пересчета запасов и выполнении закрытия склада.

Счета ГК, которые обновляются в связи с этими задачами, связаны с исходной складской проводкой. Например, если заказ на продажу сопоставлен заказу на покупку, счета ГК, которые использовались для исходного заказа на продажу, корректируются. Это поведение возникает, даже если счета ГК для группы номенклатур, назначенной данной номенклатуре, изменились после разнесения заказа на продажу. После создания суммы сопоставления закрытием запасов эта сумма все еще разнесена на исходные счета ГК, а не новые счета ГК, назначенные номенклатуре. Главная книга может также обновляться при сторнировании закрытия склада.

Примечание

• Закрытие склада — это обязательный шаг процедуры закрытия месяца для всех складских моделей, кроме скользящего среднего. Если попытаться закрыть финансовый период без предварительного закрытия запасов по состоянию на дату окончания периода, появится предупреждение.
• Перед выполнением процедуры закрытия можно просмотреть список номенклатур, которые нельзя сопоставлять во время обновления.
• Рекомендуется выполнять закрытие запасов в непиковое время, чтобы более равномерно распределить вычислительные ресурсы.

Журнал закрытия запасов

По завершении процесса закрытия запасов в сообщении в центре сообщений может сообщаться о том, что себестоимость единицы может быть неверной, поскольку проводку невозможно сопоставить полностью.

Перед отображением этого сообщения система сообщит код номенклатуры и сведения о проводке, на которую оказано влияние. Данное сообщение сообщает о том, что сумма затрат, использованная для этой проводки, не была обновлена в результате закрытия запасов. Это сообщение появляется, когда проводка, относящаяся к типу проводок расхода, не может быть сопоставлена.

В процессе закрытия запасов система проверяет каждую финансовую аналитику, чтобы проверить, не было ли расходов больше чем приходов до указанной даты закрытия. Этот тип дисбаланса может возникать, когда проводка по запасам из заказа на покупку была разнесена не полностью финансово по причине того, что накладная поставщика еще не была получена, или по причине того, что не был финансово разнесен компонент спецификации, включенный в производство на более высоком уровне. (Расчет затрат вспомогательного производства не производился.) В этом случае последующее закрытие не приведет все расходы к правильной себестоимости, поскольку имеющаяся информация о приходе недостаточная.

Для каждого выполнения процедуры закрытия система указывает, имеется ли сохраненный журнал с предупреждениями, который можно просмотреть.

Если получено много предупреждений в сообщении, рекомендуется выполнить следующие действия.

• Выполните финансовое обновление приходов.
• Передвинуть дату закрытия.
• Переоцените бизнес-процедуры.

В некоторых обстоятельствах может быть невозможно ничего сделать в связи с предупреждениями. Например, если используется маркировка и у помеченного заказа на покупку финансовая дата позже даты закрытия, дату закрытия изменить нельзя.

Реверсирование завершенного закрытия запасов

В некоторых случаях бывает необходимо отменить завершенное закрытие запасов, чтобы вернуть сопоставления к состоянию, в котором они находились перед проведением корректировки. При отмене завершенного закрытия запасов запасы вновь открываются, чтобы включить разноску в период, который охватывает это закрытие. Соответствующие изменения также могут быть сделаны в главной книге. По завершении корректировки можно снова выполнить закрытие склада за период, с которым вы в данный момент работаете.

Примечание

Можно заново открыть только последний закрытый период инвентаризации. Чтобы реверсировать более раннее закрытие запасов, необходимо реверсировать каждое последующее закрытие запасов по одному, начиная с последнего закрытия.