О переносе данных проекта из других ERP-систем

Статья
08/03/2018

Применимо к: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Процесс переноса данных проекта из другой ERP-системы в Microsoft Dynamics AX включает в себя две основные задачи:

Создание журнала главной книги для записи сальдо по счетам из другой системы
Создание журнала начальных сальдо для проекта для указания сальдо по проекту

При переносе данных проекта в Microsoft Dynamics AX из автономных записей или другой ERP-системы необходимо сохранить сведения проекта. Кроме того, во время переноса данных необходимо записать накопленные накладные по этапам проекта или по ходу его реализации с начала проекта до даты переноса. Если требуется перенести сведения проекта, которые ранее отслеживались, однако не затронуть при этом главную книгу, используйте форму Журнал начальных сальдо для разноски начальных сальдо проекта. Затем запустите процесс оценки Microsoft Dynamics AX, который используется для признания выручки по проектам "Фиксированная цена". При правильном выполнении процесса переноса разнесенные значения в модуле Управление и учет по проектам равны значениям по счетам в ГК, и ГК не содержит дублирующих записей или завышенных сальдо.

Переносить данные проектов в Microsoft Dynamics AX можно для следующих типов проектов:

Фиксированная цена
Время и расходы
Инвестиции
Внутренние проекты
Время
Затраты

Перенос проекта "Фиксированная цена"

В процессе переноса проекта "Фиксированная цена" в Microsoft Dynamics AX необходимо запустить процесс оценки. После этого Microsoft Dynamics AX сможет рассчитать процент завершения проекта на дату переноса. Так как в проектах "Фиксированная цена" начисляется выручка, предполагается, что проводки по накладным были записаны, но накладные по ним выставлены не были.

На основе оценки затрат и ранее выставленных счетов по продажам можно ввести сведения о незавершенном производстве (НЗП), полученные из ранее использовавшейся системы отслеживания, в форме Журнал начальных сальдо. Эти сведения затем разносятся в модуль "Управление и учет по проектам" Microsoft Dynamics AX. Сведения об НЗП могут состоять из проводок по часам, расходам и номенклатурам, и записываются в балансе как валовое НЗП.

НЗП может быть основано на одном из двух принятых правил признания выручки — по завершению контракта или по проценту завершения. НЗП можно оценивать по себестоимости, по цене продажи или по производству плюс прибыль.

По проценту завершения — при использовании этого метода признаются выручка, затраты и валовая прибыль по каждому периоду в зависимости от хода реализации долгосрочного проекта. Например, если в течение года было реализовано 25 процентов проекта строительства, компания-строитель может признать 25 процентов суммарной прибыли, ожидаемой по этому контракту. Этот метод обычно является предпочтительным, поскольку при его использовании доходы и расходы в финансовом периоде сопоставляются лучше, чем при использовании метода "По завершению контракта". В связи с принципами консерватизма ожидаемые убытки обычно полностью признаются в текущем финансовом году.
По завершению контракта — при использовании этого метода выручки и прибыль признаются только при завершении долгосрочного контракта.

Если используется метод "По проценту завершения", баланс НЗП рассчитывается путем вычитания промежуточных накладных, которые разносятся из валового НЗП. Валовое НЗП — это выполненная работа. Чистое НЗП представляет инвестиции, сделанные компанией в проект.

При переносе данных проекта необходимо выполнить следующие задачи:

Примечание

Предполагается, что вы создали проект "Фиксированная цена" и настроили проект для отслеживания проводок в соответствии с требованиями организации по мере реализации проекта.

Создайте журнал начальных сальдо, используя форму Журнал начальных сальдо. Затем введите сведения о проводках для проектов, переносимых в Microsoft Dynamics AX, на требуемом уровне. Примите во внимание сведения о категории, работниках и номенклатурах проекта, которые требуется перенести в Microsoft Dynamics AX для целей отчетности. Кроме того, примите во внимание сведения, которые необходимы для расчета признаваемой выручки.
Создайте и выполните оценку начальных сальдо.

На основании фактической и прогнозной информации процесс оценки рассчитывает процент завершения проекта и использует полученное значение для записи начисленного дохода.

Перенос в конце финансового года в сравнении с переносом в середине года

При миграции сведений проекта в начале финансового года записываются следующие события — как для метода "По проценту завершения", так и для метода "По завершению контракта":

По балансовым счетам в главной книге разносится общий журнал по активам и пассивам. Этот журнал содержит дебетовую сумму для валового НЗП, которое было разнесено, и кредитовую сумму для НЗП по выставленным накладным. Записи прибылей и убытков не делаются.
В модуле "Управление и учет по проектам" разносится подробный журнал начальных сальдо. Этот журнал содержит затраты и накладные, которые были записаны в предыдущей системе до конца финансового года.
В конце финансового года разносится оценка начальных сальдо. Эта оценка включает в себя и затраты, и выручку.

Перенос в течение финансового года

При переносе сведений проекта в середине финансового года разносится вторая оценка. Эта оценка охватывает конец последнего финансового года до даты переноса.

Кроме того, могут возникать события, описанные в следующей таблице, в зависимости от метода, который используемого для оценки.

Метод	Записи
Процент завершения	В дополнение к записи для журнала баланса, для текущего финансового года до даты миграции делаются записи для прибылей и убытков. В дополнение к разнесенному журналу начальных сальдо делается дополнительный набор записей для проводок на дату миграции. Вместо одной оценки начальных сальдо разносятся две. Одна разноска — для конца предыдущего финансового года и только для НЗП. Вторая разноска — на дату миграции, для НЗП и прибылей и убытков.
По завершению контракта	В дополнение к разнесенному журналу начальных сальдо делается дополнительный набор записей для проводок на дату миграции. Разносится две оценки начальных сальдо. Одна оценка разносится для конца предыдущего финансового года, а вторая — для проводок, имевших место после конца года и до даты до миграции. Обе оценки разносятся только для НЗП. Примечание Эти две оценки начального сальдо не влияют на главную книгу — ни в конце предыдущего финансового года, ни на дату миграции.

Процент завершения

В дополнение к записи для журнала баланса, для текущего финансового года до даты миграции делаются записи для прибылей и убытков.
В дополнение к разнесенному журналу начальных сальдо делается дополнительный набор записей для проводок на дату миграции.
Вместо одной оценки начальных сальдо разносятся две. Одна разноска — для конца предыдущего финансового года и только для НЗП. Вторая разноска — на дату миграции, для НЗП и прибылей и убытков.

По завершению контракта

В дополнение к разнесенному журналу начальных сальдо делается дополнительный набор записей для проводок на дату миграции.
Разносится две оценки начальных сальдо. Одна оценка разносится для конца предыдущего финансового года, а вторая — для проводок, имевших место после конца года и до даты до миграции. Обе оценки разносятся только для НЗП.

Примечание

Эти две оценки начального сальдо не влияют на главную книгу — ни в конце предыдущего финансового года, ни на дату миграции.

Выверка

После переноса данных проекта необходимо провести выверку сальдо НЗП в балансе по сведениям, разнесенным в модуле "Управление и учет по проектам". Просмотреть детальную информацию о проводках можно в следующих отчетах:

Выверка ГК - НЗП (отчет)
Проекты - НЗП (отчет)

Перенос проектов "Время и расходы"

Можно также переносить начальные сальдо для проектов "Время и расходы" так, что проводки, которые были разнесены в предыдущей ERP-системе, можно было отслеживать в Microsoft Dynamics AX и выставлять по ним накладные.

При переносе сведений проекта для проектов "Время и расходы" необходимо рассмотреть следующие вопросы:

Записываются ли затраты в НЗП с начислением выручки, или затраты записываются в прибыли и убытки?
Выполнялось ли выставление накладных в предыдущей системе?

Примечание

Если по предыдущим проводкам были выставлены накладные, необходимо выбрать в поле Статус проводки в форме Строки журнала для начальных сальдо значение Оприходовано.
Была ли выручка разнесена в предыдущей системе, и была ли выручка записана в ГК как общая сумма?

Для проектов "Время и расходы" не нужно запускать процесс оценки по сведениям проекта. Необходимо ввести только сведения в форме Журнал начальных сальдо.

Совет

Проводки из журнала начальных сальдо исключаются из функции корректировки. Следовательно, необходимо исправить начальные сальдо вручную в форме Журнал начальных сальдо. Для исправления начальных сальдо, используйте реверсирующие проводки по журналу и новые проводки по журналу.

Перенос инвестиционных проектов

При отслеживании инвестиционных проектов расходы записываются в балансе. Чтобы перенести сведения о затратах, введите записанные затраты из предыдущей системы в форме Журнал начальных сальдо. Тем не менее, после разноски НЗП все равно необходимо запустить процесс оценки в Microsoft Dynamics AX. Microsoft Dynamics AX может затем рассчитать процент завершения проекта и записать проводку как обработанную.

Перенос других проектов: "Затраты", "Внутренний" и "Время"

При переносе сведений для расходов по внутреннему проекту или при наличии проектов, для которых отслеживаются только часы, необходимо рассмотреть следующие вопросы:

Разносятся ли расходы по прибылям и убыткам или по балансовым счетам? Метод, используемый для учета расходов для каждого проекта, определяет, как расходы переносятся в Microsoft Dynamics AX.
Какого типа проекты, и каковы параметры разноски? Тип проекта и параметры разноски определяют, как управлять этими проектами и отслеживать их.

Правила для разноски затрат в журналах начальных сальдо

Для проектов "Фиксированная цена" и инвестиционных проектов правило признания выручки в учете для связанной группы проектов определяет, куда разносятся затраты. Книга учета, в которую разносится проводка, зависит от настроек группы проектов для разноски по балансовым счетам или по прибылям и убыткам. Настройку группы проектов для разноски по балансовым счетам или по прибылям и убыткам можно переопределить только в том случае, если в форме Свойства проводок для соответствующего свойства строки установлен флажок Капитализировать затраты. (Щелкните Управление и учет по проектам > Настройка > Свойства проводок > Свойства проводок.) Если флажок Капитализировать затраты не установлен, проводка разносится по прибылям и убыткам, вне зависимости от настройки группы проектов.

Примечание

Если в строках журнала начальных сальдо изменяется статус затрат по умолчанию, процесс оценки может разнести дополнительные проводки затрат. Главная книга не обновляется.

В следующей таблице приведены описания правил для разноски затрат в журналах начальных сальдо.

Тип признания выручки	Условие	Статус разнесенных затрат
Процент завершения –или– По завершению контракта	Тип проводки — Час, а настройка статуса затрат для часов в книге группы проектов — Никогда ГК. Примечание Если статус — Никогда ГК, затраты разносятся только в субкнигу проекта, но не в главную книгу.	Никогда ГК
По завершению контракта	Свойство строки Капитализировать имеет значение Истина.	Балансовый отчет
Процент завершенности	Свойство строки Капитализировать имеет значение Истина.	Прибыли и убытки
Процент завершения –или– По завершению контракта	Свойство строки Капитализировать имеет значение Ложь.	Прибыли и убытки

С помощью функции сокращения прогнозов

При вводе прогноза для проектов, находящихся в процессе реализации, вводимые суммы включают прогнозные суммы, которые не были потрачены ранее. Однако при применении функции сокращения вводимый прогноз включает в себя ранее потраченные суммы Таким образом, при вводе журналов начальных сальдо для ранее потраченных сумм прогнозные суммы уменьшаются до текущего сальдо.

Важно!

При разноске журналов начальных сальдо до разноски прогнозов функцию сокращения прогнозов все равно можно использовать. Рекомендуется ввести итоговые прогнозы, включить сокращение прогнозов, а затем разнести журналы начальных сальдо.

В следующих разделах приводятся сведения о переносе данных проектов из другой ERP-системы и создании записей журналов начальных сальдо:

Создание и проверка журналов и строк журналов

Создание начального баланса проекта

Начальный баланс журнала (форма)

Строки журнала для начинающих сальдо (форма)

Форма " общий журнал (форма)

Заголовок журнала (форма)