Полностью амортизированный актив все еще имеет оставшуюся остаточную балансовую стоимость (ОБС) в основных средствах для Microsoft Dynamics GP.

В этой статье объясняется, почему актив может быть снят с учета или помечен как полностью амортизированный, но при этом в поле Net Book Value (NBV) в Microsoft Dynamics GP остается некоторая сумма.

Область применения: Microsoft Dynamics GP
Исходный номер базы знаний: 2652477

Причина

Эта проблема возникает из-за отсутствия метода Switchover.

Если для актива используется метод амортизации, отличный от метода Straight-Line (например, метод снижаемого остатка), и метод переключения не определен, то нормально, что актив полностью амортизирован, даже если существует оставшаяся остаточная балансовая стоимость. Поскольку нет метода переключения, расчет амортизации никогда не достигнет $0. Для флага полной амортизации установлено значение Y, потому что остаток по годам и дням достиг нуля.

Метод переключения необходим для других типов амортизации (кроме Прямой линии), чтобы гарантировать, что NBV достигнет $ 0,00 в конце жизни актива. Цель метода Switchover заключается в том, чтобы вступить в действие, когда система определяет, что метод Straight-Line будет давать больше амортизации, чем выбранный метод амортизации, чтобы гарантировать, что сумма NBV достигнет $0,00 в конце срока его полезной службы.

Решение

Выполните следующие действия, чтобы пересчитать амортизацию и чтобы балансовая стоимость достигла нуля:

1. Создайте резервную копию базы данных компании и скопируйте ее в тестовую компанию. Прежде чем выполнять это в динамической базе данных, рекомендуется сначала протестировать эти действия в тестовой компании.

2. Перейдите в окно "Книга активов" для актива. Для этого выберите карточки, наведите указатель на фиксированные активы и выберите " Книга". Введите соответствующий идентификатор ресурса и идентификатор книги.

3. В поле переключения выберите "Прямая линия".

4. Выберите Сохранить. Появится следующее сообщение:

   Вы изменили поле, чувствительное к амортизации. Это приведет к перерасчету значений амортизации. Вы хотите продолжить? Щелкните Да.

5. Появится следующее сообщение:

   Изменено поле, чувствительное к амортизации. Выберите один из следующих параметров "Сброс".

   Обычно вы сбрасываете жизнь. Это отменит всю амортизацию за срок службы актива и пересчитает её, что может изменить суммы амортизации. (Чаще всего вам приходится сбрасывать Жизнь. В некоторых случаях можно обойтись только сбросом года, но если метод переключения должен применяться до текущего года, то сброс года может оказаться недостаточным.)

   Примечание.

   Сброс срока службы пересчитает амортизацию актива за весь период его существования. Сброс года пересчитает только амортизацию за текущий год. И повторное вычисление будет использоваться только в будущем. Дополнительные сведения об этих параметрах и амортизационно-чувствительных полях см. в разделе "Информация об изменении амортизационно чувствительного поля" в окне "Книга активов" в модуле "Управление основными средствами" в Microsoft Dynamics GP.

6. После проверки результатов пересчета амортизации в тестовой компании выполните те же действия в рабочей компании.

Дополнительная информация

Если вы выводите из эксплуатации актив с суммой NBV, он останется в учете. При списании актива чистая балансовая стоимость не будет автоматически установлена на ноль.