会计分配和供应商发票的日记帐条目
会计分配用于定义如何核算供应商发票上的金额、支出、税款或费用。 供应商发票记入日记帐时，必须对帐的每笔金额都具有一个或多个会计分配。
会计分配
您可以使用“供应商发票”页中的以下按钮查看和修改普通发票的每笔金额的会计分配。
- 分配金额 –查看和修改单个行和任何子行的会计分配。 您可以直接从 销售税交易 记录”页面或 费用交易 记录”页面查看和修改子行的会计分配。
- 修改普通发票抬头金额，如费用或币种化整金额。
- 修改供应商发票行金额。
- 查看分配 –查看单据上所有行的会计分配。 您无法从此视图修改会计分配。
如果供应商发票引用采购订单，则可以拆分并修改包含未贮存项目的行的会计分配。 如果供应商发票行未引用采购订单行，则可以删除会计分配。 无法拆分或删除包含费用、税款和单行折扣的行。 您可以修改会计科目，但无法更改金额或百分比。
注释
如果父行包含未贮存的项目并且会计分配已拆分，则子行将自动拆分以匹配父行的财务维度。 无法额外拆分或删除子行的会计分配。 根据子行的设置，您也许能够修改子行的会计分配的会计科目。
分配金额
输入供应商发票后，每笔金额分配如下。
| 贮存的产品 |
- 采购订单行的会计分配。
- 当在过帐页选择“产品采购支出”时的主科目字段。 成本管理>分类帐集成策略设置 > 采购订单过帐>。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 在普通发票行使用默认的财务维度值。
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| 采购类别或未库存的物料 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 当在过帐页选择“支出中的采购支出”时的主科目字段。 成本管理>分类帐集成策略设置 > 采购订单过帐>。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 如果主科目是分配帐户，则使用分配帐户定义中的默认值。
- 在普通发票行使用默认的财务维度值。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 固定资产 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 如果在供应商发票页面的交易记录类型字段中的购置，在固定资产过帐模板页中选择购置时的主科目字段。
- 如果在交易记录类型字段中选择购置调整，在固定资产过帐模板页中选择购置调整时的主科目字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 项目定义在供应商发票行 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 如果在项目组页的过帐成本 - 物料字段中选择了余额，在分类帐记帐设置页中选择成本时的主科目字段。
- 如果在项目组页的过帐成本 - 物料字段中选择了损益，在分类帐记帐设置页中选择成本 - 物料时的主科目字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
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| 单行折扣 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 在过帐页中选择折扣时的主科目字段。
- 如果没有在过帐模版上、采购订单行上延伸价格的会计分配中定义主折扣科目。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 在采购订单行的价格和折扣选项卡上输入的采购费用 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 采购订单行延伸价格的会计分配。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
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| 行费用 |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 如果在费用代码页面的借方类型字段中选择了会计科目，费用代码页的借方科目字段。
- 如果在费用代码页面的借方类型字段中选择物料，延伸价格的会计分配为采购订单行。
- 如果在费用代码页面的借方类型字段中选择了客户/供应商，费用代码页的贷方科目字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 满足以下条件的税金： |
- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 查看费用的延伸价格或会计分配。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
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满足以下条件的税金：
- 在总帐参数页中清除应用美国税务规则选项。
- 在销售税组页清除销售税组的销项税字段。
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- 如果税额应退，分类帐记帐组页的应收销售税字段。
- 如果增值税金额不应退，费用的延伸价格或会计分配。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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满足以下条件的税金：
- 在总帐参数页中清除“应用美国税务规则”选项。
- 在销售税组页选择销售税组的销项税字段。
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- 如果税额应退，分类帐记帐组页的应收销售税字段。
- 如果税额不应退，分类帐记帐组页的销项税支出字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 标头费用 |
- 如果在费用代码页面的借方类型字段中选择了会计科目，费用代码页的借方科目字段。
- 如果在费用代码页面的借方类型字段中选择了客户/供应商，费用代码页的贷方科目字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 如果主科目是分配帐户，则使用分配帐户定义中的默认值。
- 使用供应商发票抬头的财务维度值默认模板。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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| 标题折扣 |
- 自动交易记录帐户页中供应商发票折扣过帐类型的主科目字段。
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- 如果发票行上引用的采购订单行，为采购订单行使用要分配到的科目。
- 用于供应商发票行的总价使用来自会计分配的财务维度。
- 使用来自采购订单行的财务维度值。
- 使用会计科目表页中主科目中的默认财务维度值。
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分配税
在计算税款之前，无法为其创建会计分配。 要计算销售税，请在 供应商发票 ”页面上完成以下任务之一：
- 查看发票合计。
- 查看增值税。
- – 查看子分类日记帐。
- 完成供应商发票的会计查看分配。
- 处于暂挂状态的供应商发票。
- 过帐供应商发票。
使用分发流程拆分过帐单据
当处理较长的发票单据时，可以通过激活 批处理 功能来优化内存使用情况。
- 要启用此功能，请 转到待定供应商发票列表。
- 选择 流程 > 设置 > 批处理。
- 点击 过帐后，“ 过帐具有分发流程拆分的单据 过帐作业。 启用“ 启用供应商发票过帐以拆分分发步骤 ”功能后，将启用本流程。
供应商发票的子分类日志
在过帐供应商发票之前，请查看发票的完整会计条目（包括借方和贷方），以验证发票是否将过帐到正确的科目。 完整的会计条目的此视图称作子分类日记帐。
在将供应商发票记入日记帐之前，如果子分类日记帐条目在预览版中不正确，则无法修改子分类日记帐条目。 相反，修改会计分配或过帐模板。 会计分配用于定义会计条目的一方，即借方或贷方。 抵销子分类日记帐科目分录从过帐模板创建，如从客户帐户或税金。
拆分供应商发票过帐
在过帐待处理供应商发票期间，过帐流程涉及大量交易，首先流入原始凭证科目框架，随后流入总帐。 当发票数据流入原始凭证科目框架时，在更新子分类帐之前会应用大量派生和验证。 包含大量行的发票可能会出现性能和内存溢出问题。
允许分两个阶段过帐供应商发票功能会为待处理供应商发票过帐创建两个批次。 第一批过帐使用原始发票过帐，但创建子分类帐日记帐除外。 第二批过帐创建子分类帐日记帐以生成会计。 过帐第二批后，即可完成将子分类帐转移到总帐。 当发票包含数千行时，这可以减少内存溢出的可能性并提高整体性能。 当过帐待处理供应商发票依赖于其他模块或后续流程时，将使用原始发票过帐流程。
以下情况使用原始过帐流程：
- 预付款发票过帐
- 具有预付款申请的发票过帐
- 启用了预算控制的发票过帐
- 项目发票过帐
- 包含现金付款期限的采购订单/发票（从 Dynamics 365 Finance 版本 10.0.39 开始）
- 启用了应付帐款参数自动结算的发票过帐（从 Dynamics 365 Finance 版本 10.0.39 开始）