超额支付的现金折扣

本文提供显示在客户执行现金折扣同时超额支付时如何处理付款的情况。

当付款金额高于发票金额减去现金折扣后的金额时，应被视为超额支付。 要指定在超额支付发票时处理可获得的现金折扣差额的方式，请使用应收帐款参数页面上的现金折扣管理和最大超额支付或支付不足。 在以下示例中，客户对发票超额支付了 0.50。

发票合计	可用的现金折扣	要支付的金额，其中包括现金折扣	客户实际支付金额
105.00	1050	94.50	95.00

现金折扣管理 = 特定

当在自动交易记录帐户页面上的现金折扣管理字段中选择看特定时，将获得完全现金折扣。 超额支付金额或者被过帐到现金折扣差额分类帐帐户或作为余额留在客户帐户上。 该行为取决于超额支付金额是否介于 0.00 和在最大超额支付或支付不足字段中输入的金额之间，或者超额支付金额是否大于最大超额支付或支付不足。

方案 1

在此方案中，超额支付金额介于 0.00 和最大超额支付或支付不足之间。 如果在七日内支付发票款项，则开具面额为 105.00 的发票，且提供现金折扣。

发票合计	可用的现金折扣	要支付的金额，其中包括现金折扣
105.00	1050	94.50

客户在现金折扣期间内提交 95.00 的付款。 付款结算到面额为 105.00 的发票。 在发票和付款结算后，会在客户的应收帐款中创建以下交易记录。

事务	金额	余额
开票	105.00	0.00
付款	-95.00	0.00
现金折扣	-10.50	0.00

将为付款和结算下列以下会计条目。

付款

帐户	借方金额	贷方金额
现金	95.00
应收帐款		95.00

殖民地

帐户	借方金额	贷方金额
现金折扣（现金折扣页面上的客户折扣的主科目字段）	1050
应收帐款		1050
客户现金折扣（自动交易记录帐户页面上的客户现金折扣字段）		0.50
应收帐款	0.50

方案 2

在此方案中，超额支付金额高于最大超额支付或支付不足金额。 如果在七日内支付发票款项，则开具面额为 105.00 的发票，且提供现金折扣。

发票合计	可用的现金折扣	要支付的金额，其中包括现金折扣
105.00	1050	94.50

客户在现金折扣期间内提交 95.00 的付款。 付款结算到面额为 105.00 的发票。 在发票和付款结算后，会在客户的应收帐款中创建以下交易记录。

事务	金额	余额
开票	105.00	0.00
付款	-95.00	-0.50
现金折扣	-10.50	0.00

超额付款金额 0.50，将作为未结余额留在付款中，可以结算到另一张发票。 将为付款和结算下列以下会计条目。

付款

帐户	借方金额	贷方金额
现金	95.00
应收帐款		95.00

殖民地

帐户	借方金额	贷方金额
现金折扣（现金折扣页面上的客户折扣的主科目字段）	1050
应收帐款		1050

现金折扣管理 = 非特定

当在自动交易记录帐户页面上的现金折扣管理字段中选择看非特定时，应将现金折扣金额减去超额支付金额。 此行为始终适用，无论超额支付金额高于还是低于在最大超额支付或支付不足字段中输入的金额。

方案 3

在此方案中，如果在七日内支付发票款项，则开具面额为 105.00 的发票，且提供现金折扣。

发票合计	可用的现金折扣	要支付的金额，其中包括现金折扣
105.00	1050	94.50

客户在现金折扣期间内提交 95.00 的付款。 付款结算到面额为 105.00 的发票。 在发票和付款结算后，会在客户的应收帐款中创建以下交易记录。

事务	金额	余额
开票	105.00	0.00
付款	-95.00	-0.00
现金折扣	-10.00	0.00

现金折扣金额由 10.50 降到 10.00。 付款和发票被视为已结算。

付款

帐户	借方金额	贷方金额
现金	95.00
应收帐款		95.00

殖民地

帐户	借方金额	贷方金额
现金折扣（现金折扣页面上的客户折扣的主科目字段）	1050
应收帐款		1050