分类帐结算

项目
01/02/2024

重要提示

本文中介绍的部分或全部功能作为预览版的一部分提供。内容和功能可能会发生变化。有关预览版的详细信息，请参阅服务更新可用性。

分类帐结算是在总帐中匹配借方和贷方交易记录的过程。借方金额和贷方金额的结算用于将会计科目的余额与构成该余额的详细交易记录对帐。

已结算的交易记录可以从查询和报表中排除。这样，可以更轻松地分析构成会计科目余额的未结分类帐交易记录。

重要

应付帐款 (AP) 和应收帐款 (AR) 模块还具有发票和付款结算功能。当在 AR 和 AP 子分类帐中进行结算时，不会自动结算对应的分类帐条目。

分类帐结算功能

在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.21 中，启用高级分类帐结算选项已从总帐参数页面中删除。高级分类帐结算现在始终启用。在 Finance 版本 10.0.25 中，引入了区分分类帐结算与年终结算功能。此功能将更改分类帐结算和总帐年终结算中的基本功能。在功能管理工作区中启用此功能之前，请参阅区分分类帐结算与年终结算。

设置分类帐结算

您必须选择要执行分类帐结算的主科目。选择这些主科目有两种方法。

转到总分类记帐>分类记帐设置>总分类记帐参数。
在分类帐结算选项卡上，选择要从中选择主科目的会计科目表。
选择要进行分类帐结算的主科目。由于会计科目表是全局的，所选会计科目表被分配到的所有公司都将选择相同的主科目进行分类帐结算。

–或者–

转到总帐>定期任务>分类帐结算。
选择分类帐结算科目。
在对话框中，选择要执行分类帐结算的会计科目表和主科目。此对话框是一个快捷方式。您在此处添加的任何主科目也将反映在总帐参数页面上。

您可以使用相同的基本过程随时从分类帐结算中删除主科目。删除主科目不会影响以前的分类帐结算。但是，主科目和交易记录将不会再显示在分类帐结算页面上。

结算交易记录

若要结算分类帐交易，请执行以下步骤。

转到总帐>定期任务>分类帐结算。
设置页面顶部的筛选器：
- 选择日期范围。或者，选择日期间隔代码来自动填写日期范围。我们不建议您为跨会计年度的交易记录执行分类帐结算。启用区分分类帐结算与年终结算功能时，分类帐结算必须在一个会计年度内完成。
- 启用区分分类帐结算与年终结算功能时，必须对单个主科目中的交易记录进行分类帐结算，并且主科目是必需的筛选器。
- 根据需要更改过帐层。您无法结算不同过帐层中的交易记录。
- 要分别显示主科目和维度，请选择财务维度集。
选择显示交易记录显示满足您设置的筛选器的所有交易记录，以及您在上一部分设置会计科目表时指定的科目列表。
- 如果您更改任何筛选器或维度集，则必须再次选择显示交易记录。
- 要将交易记录筛选到单个主科目，请对会计科目字段使用筛选器。我们不建议您为过帐到不同主科目的交易记录执行分类帐结算。
选择行进行结算。页面顶部的选定金额字段中的值将增加或减少来反映所选择行中的总金额。
完成选择交易记录时，选择标记所选项。对于每个选择的交易记录，一个复选标记将在已标记列中显示。此外，网格上方的标记金额字段中的值将增加或减少来反映标记的行中的总金额。
在标记金额字段中的值是 0（零）时，选择结算已标记的交易记录。标记的交易记录的状态将更新为已结算。

重要

您为活动法人标记为结算的所有交易记录都将进行结算，即使由于您应用了筛选器，致使它们当前未显示在分类帐结算页面上。

让交易记录查找更加轻松

分类帐结算页包括更便于您查看结算交易记录所需的功能。

使用已标记筛选器可以基于交易记录的已标记复选框是选中还是清除来筛选交易记录。
使用状态筛选器可以根据交易记录的状态筛选交易记录。
选择按绝对金额排序可以按绝对值对金额进行排序。这样，您可以对具有相同金额的借方和贷方进行分组。

冲销结算

您可以冲销错误进行的结算。启用区分分类帐结算与年终结算功能时，无法对已结算会计年度（换言之，已运行年终结算）内过帐的交易记录执行分类帐结算和分类帐结算冲销。

按照结算交易记录一节中的步骤 1 到 3 可以显示您感兴趣的交易记录。
在状态筛选器中，选择已结算。
选择行进行冲销。
选择冲销已标记的交易记录。具有相同结算 ID 的所有交易记录的状态将更新为未结算。

重要

具有相同结算 ID 的所有交易记录将全部冲销，即使未进行标记。例如，已标记和结算了四个行。所有四个行具有相同的结算 ID。如果您标记这四个行中的一个，然后选择冲销已标记的交易记录，这四个行将全部被冲销。

对所选用户取消标记

选择对所选用户取消标记可按用户 ID 取消对所有法人的分类帐已结算交易的标记。例如，会计经理可以取消对在完成结算前因休假离开的用户或已离开组织的用户的交易的标记。此操作使其他用户能够标记这些交易以进行结算。

取消标记所有交易记录

选择取消标记所有交易记录可取消对所有用户和所有法人的所有分类帐已结算交易的标记。管理员角色可以使用此操作。

审查跨年度结算

从 Finance 版本 10.0.29 开始，您可以识别跨会计年度进行分类帐结算的凭证。 审查跨年度结算页面允许您查看和取消结算分类帐交易。在分类帐结算页面上，选择审查跨年度结算。查询页面显示其他会计年度的所有交易，这些交易根据会计年度字段中指定的会计年度过帐的交易结算。

在取消结算记录之前，将数据导出到 Excel 很重要。当您选择取消结算已标记的记录操作时，会显示两条警告消息，以确保在交易取消结算之前将交易详细信息导出到 Excel。如果您在将详细信息发送到 Excel 之前不小心取消结算了分类帐交易，则无法撤消取消结算操作。

有关如何使用审查跨年度结算页面帮助您进行年终结算流程的更多信息，请参阅使用查询页面在年终结算前区分分类帐结算功能和使用查询页面在年终结算后区分分类帐结算功能。

对分类帐结算的外币已实现损益进行过帐

在 Finance 版本 10.0.36 中，在功能管理工作区中提供对分类帐结算的外币已实现损益进行过帐功能。当借方和贷方的申报币种值不同时，此功能将从分类帐结算页面中计算并过帐外币已实现损益进行结算。在 Finance 版本 10.0.38 中，添加了当借方和贷方的记帐币种值不同时，为结算计算和过帐外币已实现利润和已有损失的支持。在启用对分类帐结算的外币已实现损益进行过帐功能之前，必须启用区分分类帐结算与年终结算功能。

该功能还通过简化标记流程来提高分类帐结算流程的可用性。您不再需要分两步选择和标记分类帐结算的凭证。相反，您可以在分类帐结算页面上的网格中标记凭证。将显示标记的借方、标记的贷方和差额字段，以清楚地指示您正在进行的工作的总数。在关闭分类帐结算页面之前，您必须通过结算标记的凭证来完成您的工作。从版本 10.0.38 开始，记帐币种和申报币种的标记的借方、标记的贷方和差额字段均可在分类帐结算页面查看。

设置已实现损益科目信息

启用该功能后，您必须指定哪些分类帐结算科目在结算期间处理已实现损益。为结算分类帐的每个主科目设置计算已实现损益选项。

转到总分类记帐>分类记帐设置>总分类记帐参数。
在分类帐结算选项卡上，选择分类帐结算科目。

–或者–

转到总帐>定期任务>分类帐结算。
选择分类帐结算科目。

默认情况下，计算已实现损益选项设置为否。当它设置为是时，将在分类帐结算流程中过帐外币汇率已实现损益。当用申报币种或记帐币种表示的借方和贷方金额不匹配时，将产生外币汇率已实现损益。当该选项设置为否时，分类帐结算流程不会产生已实现损益。对于您的 AR 和 AP 汇总科目，我们建议您将该选项设置为否，因为外币汇率损益通常在子分类帐中实现。应额外考虑可能会在现金和银行管理模块中重估您的现金帐户。

可以在币种重估过帐模板页面的总帐选项卡中设置已实现损益的过帐科目。如果这些科目未在币种重估过帐模板中定义，将使用在分类帐页面的币种重估科目快速选项卡上选择的科目。

在过帐已实现损益之前，必须在总帐参数页面（总帐>分类帐设置>总帐参数）的编号规则选项卡上为分类帐结算类型指定编号规则信息。

过帐已实现损益

在分类帐结算流程中，当标记的借方和标记的贷方的申报币种或记帐币种金额不同时，将过帐已实现损益。如果标记的条目使用相同的交易币种，系统将对用交易币种表示的金额值求和。如果用交易币种表示的金额借方和贷方总和净值为零，则允许结算。如果标记的条目使用不同的交易币种，系统将对用记帐币种表示的金额值求和。如果用记帐币种表示的金额借方和贷方总和净值为零，则允许结算。为了确定是盈利还是亏损，系统会考虑科目类型和变化方向。通过使用公式 调整金额 = 0 – (借方 – 贷方) 来计算调整金额。计算出的金额表示将借方和贷方平衡到 0（零）所需的调整。根据正在结算的科目的主科目类型值确定损益：

对于资产负债表、资产、负债、权益或 CA 通用类型的科目，当调整值大于 0（零）时，过帐收益，当调整值小于或等于 0（零）时，过帐损失。
对于损益、收入或支出类型的科目，当调整值大于 0（零）时，过帐损失，当调整值小于或等于 0（零）时，过帐收益。

自结算日期起创建包含已实现损益信息的会计的凭证。会计条目的财务维度基于要结算的凭证。 结算典型余额设置用于确定从哪个凭证中检索默认维度。如果结算多个凭证，计算出的已实现损益金额将根据交易币种值按比例分配到凭证的财务维度。已过帐凭证的交易类型将为分类帐结算。

冲销包含已实现损益的结算

当冲销分类帐结算时，结算时识别的任何已实现损益凭证将全部冲销。已过帐冲销凭证的交易类型将为分类帐结算冲销。无法冲销已冲销的分类帐结算。相反，可以重新结算凭证。

未实现损益

总帐中的外币重估流程会产生未实现损益交易。如果进行了分类帐结算的交易存在未实现损益，这些损益将在下次运行外币流程时得到解决。我们建议不要针对分类帐结算标记先前外币重估运行中的未实现损益交易。相反，您应该在总帐结算后在总帐中执行外币重估。外币重估例程将解决未实现损益。

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