沖銷廠商付款

本文介紹沖銷、刪除、作廢和拒絕付款之間的差異。 此外，還說明沖銷廠商支票的兩種方法。

有時，在廠商付款過帳後，必須沖銷付款。 沖銷不同於刪除、作廢或拒絕付款。 只有當狀態為已建立時，才可以刪除付款。 此狀態表示付款已建立但尚未產生。 無論採用何種付款方式，此限制始終適用。 您可以在未過帳支票產生後但尚未過帳前作廢。 如果產生的付款是由電子資金轉帳 (EFT) 完成的，您可以在付款過帳之前拒絕付款。 若要拒絕付款，請更改付款狀態值。 已作廢或拒絕的付款可以在付款狀態值改回無後重新產生。

過帳付款後，會使用沖銷。 以電子方式進行的付款在過帳後不能沖銷。 而是，必須為付款金額建立新的交易，才能使負債返回廠商的帳戶。 有兩種方法可用於沖銷已過帳支票。 一種方法是，當您在支票頁面上按一下付款沖銷時，會立即沖銷過帳。 另一種方法是，當您在支票頁面中按一下付款沖銷時，會發送沖銷到「現金和銀行管理」中的支票沖銷日記帳，然後審核者可在該處過帳或拒絕沖銷。

若要了解您的組織使用哪種方法，請查看現金和銀行管理參數頁面。 如果對付款沖銷使用審核流程選項設定為是，則將發送沖銷到支票沖銷日記帳以進行審核。 下表說明支票沖銷方法的差異。

若您的組織在過帳前沒有審核支票沖銷	若您的組織在過帳前審核支票沖銷
當您在支票頁面中按一下確定時，會立即沖銷支票。	不會立即沖銷支票。 建立支票沖銷日記帳以供審核。 如果支票沖銷日記帳被刪除，則支票可再次沖銷。
沖銷原始支票的會計分錄。	來自原始支票之會計分錄的會計科目可能無法過帳。 原始支票日記帳中的財務維度用來作為支票沖銷日記帳的預設財務維度。 可以更改這些預設值。 當過帳支票沖銷日記帳時，應付帳款的主科目將自動從 (可能已更改的) 過帳範本輸入。
即使科目結構已改變，原始支票過帳使用過的會計結構可用來沖銷支票。 此科目組合未經驗證。	如果在原始支票過帳後科目結構變更，則可能需要新的財務維度來沖銷支票。 可能無法自動從原始付款日記帳輸入此財務維度。 當支票沖銷過帳時，科目組合得到驗證。
固定維度不適用於沖銷，以協助確保沖銷相同的分類帳科目。	在過帳期間，固定維度不適用於支票日記帳。 原始支票的會計分錄中可能不存在財務維度值，具體取決於定義固定維度的時間。

沖銷已過帳支票，而不審核它們

如果您的組織希望當您在支票頁面中按一下付款沖銷時立即過帳支票沖銷。 在現金和銀行管理參數頁面中，將對付款沖銷使用審核流程選項設定為否。 在支票頁面中，您可以選擇要沖銷的支票，然後選擇付款沖銷。 您可以輸入日期並選擇沖銷原因。

在支票沖銷日記帳中審核已過帳支票後，沖銷它們

若您的組織要在過帳支票沖銷之前審查它們，則為審查建立支票沖銷日記帳，並在現金和銀行管理參數頁面中，將對付款沖銷使用審核流程選項設定為是。 在支票頁面中，可以選擇要沖銷的支票，然後選擇付款沖銷。 您可以輸入日期並選擇沖銷原因。 必須為「銀行」和「廠商」類型設定財務原因。 您也必須在支票沖銷日記帳中選擇日記帳名稱，才能建立日記帳。

審核沖銷

如果您是必須審核沖銷的使用者，您可以核准並過帳日記帳，或者透過刪除日記帳拒絕沖銷。 在支票沖銷日記帳頁面中，您可以選擇要審核的沖銷日記帳，然後按一下明細。 您可以審查已沖銷的支票，然後選擇以下其中一個核准選項：

• 若要審核並過帳沖銷日記帳，則按一下過帳或過帳並轉帳。
• 若要拒絕沖銷，則刪除支票沖銷日記帳。

附註

如果您刪除日記帳，沖銷將從系統中刪除，但原始支票仍保留在支票頁面中。 支票的狀態將不再為暫止的取消。

過帳沖銷的結果

當您過帳支票沖銷時，將發生以下事件：

• 支票狀態更新為取消。
• 沖銷期間，如果已在沖銷頁中選取對帳選項，則支票會被對帳 (已選取對帳選項)，而且不會出現在帳戶對帳頁面中。
• 對簽發支票的銀行帳戶進行沖銷憑單過帳，以增加銀行帳戶餘額。
• 憑單過帳到總帳。
• 在支票頁面的歷史記錄欄位中會更新修改詳細資料。

附註

當沖銷為公司間貿易交易簽發的支票時，互抵分錄來自公司間貿易的會計設定，而不是來自原始交易。 如果已沖銷的支票是為廠商付款簽發的，則還會發生以下事件：

• 用於結算付款發票中的原始付款將不適用 (沖銷結算)。
• 針對付款沖銷的廠商帳戶進行過帳交易，並且根據原始付款結算已沖銷的付款。 原始廠商付款的廠商交易頁面中上次結算憑單欄位將更新，以反映已沖銷交易的憑單編號。

如果已沖銷的支票是為客戶退款簽發的，則還會發生以下事件：

• 針對付款沖銷的客戶帳戶進行過帳交易，並且沖銷原始付款和最初按其結算付款單據之間的結算 (建立負付款)。
• 付款沖銷適用於原始付款。 原始客戶付款的客戶交易頁面中上次結算憑單欄位將更新，以反映已沖銷交易的憑單編號。