年末結算時報告貨幣不平衡

選擇啟用 高級感知選項 參數後，在執行總帳年終結算時，已結算的分類帳交易將不再計入下一會計年度的期初餘額。 如果為分類帳定義了報告貨幣，則排除已結算的分類帳交易可能會在年末結算時給客戶帶來挑戰。

分類帳結算僅針對記帳貨幣進行。 結算分類帳交易時，驗證只會確保會計貨幣借方等於會計貨幣貸方。 這些分類帳交易的申報貨幣金額未經驗證，借方可能不等於貸方。 此外，分類帳結算不會自動計算和過帳報表貨幣的損益。

由於這些限制，在完成分類帳結算時，必須以報告貨幣存在損益交易。 如果分類帳結算中不包含損益，則在年末結算時將顯示不平衡訊息。

以下範例介紹了在年終結算之前解決此問題的步驟。

設定範例

若要設置此範例，請選擇啟用 高級感知選項 參數，然後為分類帳結算設置主科目 110180。 下圖顯示了在 DEMF 法人實體中過帳的分類帳交易。 DEMF 的記帳貨幣為美元 (USD)，報告貨幣為歐元 (EUR)。

分類帳結算頁面顯示主帳戶 110180 的分類帳交易。 在網格中選取並按住 (或按右鍵)，然後選取插入欄。 新增以報告貨幣計的金額資料行，以便顯示交易貨幣、會計貨幣和報告貨幣金額。

100.00 EUR 的前兩筆分類帳交易作為一組進行結算，200.00 EUR 的後兩筆分類帳交易作為另一組進行結算。 (這兩個交易將具有不同的結算 ID。) 此設定顯示組織將擁有多組分類帳交易，這些交易在不同時間進行結算並具有不同的結算日期。 結算完成後，分類帳結算當頁面被篩選以顯示狀態為的交易時，會顯示以下訊息已結帳。

在分類帳結算頁面上，選擇並按住 (或右鍵點選) 金額資料行，然後選擇合計此資料行。 重複此步驟以報告貨幣計的金額資料行。 記帳貨幣的差額必須為 0 (零) 才能結算。 但是，沒有驗證報告貨幣的結算金額。 下圖顯示報告貨幣的差異為 -27.79 USD。

年終結算

如果現在對 2022 年進行年終結算，則該過程將以不平衡錯誤結束。 此錯誤的直接原因是報表貨幣沒有淨值為 0 (零) 的分類帳結算金額。

過帳報告貨幣損益

為了成功地進行年度結算，必須將報告貨幣金額的差異記入其中，通常作為損益，並包含在分類帳結算中。 報告貨幣損益可以透過多種方式過帳：

• 若主科目是應付帳款或應收帳款，這些單據的應收帳款/應付帳款結算將產生所需的損益。 當發票、付款、貸方票據等的相應分類帳交易結算時，該會計分錄必須包含在分類帳結算中。
• 若主科目是應付帳款或應收帳款以外的其他科目，則必須手動輸入損益。 過帳損益時，會計分錄的詳細程度由您的組織決定。
• 對於每個主科目，決定必須過帳的報告貨幣損益金額。

如前所述，此過帳可以在分類帳結算頁面上完成。

1. 篩選到您要過帳損益的日期範圍。 如果您計劃每月發布損益，請篩選每個月。 如果您計劃過帳每個會計年度的損益，請篩選整個年度。
2. 將主帳戶篩選。
3. 篩選狀態，以便僅顯示已結算的交易。
4. 在以報表貨幣計的金額資料行中新增總計。
5. 如果您想要更精細地過帳損益，您可以對結算識別碼、財務維度等進行額外的篩選。 以報表貨幣計的金額資料行的總金額表示將過帳損益的金額。
6. 請前往總帳>日記帳>報表貨幣調整日記帳。
7. 輸入交易的收益/損失。 該日記帳將僅以報告貨幣發布調整。 過帳的交易貨幣和會計貨幣金額始終為 0 (零)。 如果先前未使用過此日記帳，您可能需要建立日記帳類型為 報告幣種調整的日記帳名稱，位於總帳>日記設定>日記名稱。
8. 如果主科目不允許手動輸入，則不會過帳此調整。 因此您可能必須暫時關閉主科目頁面上的不允許手動輸入參數。

過帳調整日記帳後，返回分類帳結算頁面，然後選擇您為其過帳損益的主科目。 損益調整必須包含在分類帳結算中。 由於報表貨幣金額不必淨值為 0 (零)，因此您可以取消結算任何先前的交易，然後再次結算它們，但這次包括收益/損失。 您希望在分類帳結算中過帳損益和結算損益的精確程度取決於您的組織。

下圖顯示 200 EUR 的交易未結算，然後再次標記為結算。 這次，他們將包括增益/損失調整。

交易結算後，更改狀態篩選器，以便頁面顯示已結算交易。 報表貨幣金額資料行的總計現在為 0 (零)。 年終結帳現在可以成功運作。