مشاركة عبر

إعداد أكواد الضرائب

توضح هذه المقالة كيفية إعداد أكواد الضرائب بخدمة حساب الضرائب. ويتضمن الإعداد الخاص بسيناريو بسيط لكي يتم عمل كود الضريبة والمعلومات المتعلقة ببعض وظائف أكواد الضرائب المتقدمة للسيناريوهات المعقدة.

هام

يُعد إعداد أكواد الضرائب في خدمة حساب الضرائب هو الكيان القانوني – غير المحدد. يمكنك إكمال هذا الإعداد في Regulatory Configuration Service (RCS) مرة واحدة فقط. تتم مزامنة أكواد الضرائب تلقائيًا إلى Microsoft Dynamics 365 Finance عندما تقوم بتمكين خدمة حساب الضرائب لكيان قانوني محدد في Finance.

ملاحظة

يتم دمج وظيفة RCS في مساحة عمل Globalization Studio في Finance في الإصدار 10.0.39. لمزيد من المعلومات، راجع دمج Regulatory Configuration Service في مساحة عمل Globalization Studio.

إذا كنت تستخدم الإصدار 10.0.39 أو إصدارا أحدث، فاستخدم مساحة عمل Globalization Studio في Finance بدلاً من RCS.

إعداد بسيط

اتبع هذه الخطوات لاستخدام كود ضريبة في سيناريو بسيط، مثل السيناريو حيث يوجد معدل ضريبة واحد فقط.

  1. وفقًا للوقت الذي تكمل فيه الإجراء، اتبع إحدى الخطوات التالية:

    • في RCS، افتح مساحة العمل ميزات العولمة، وحدد الميزات، ثم حدد لوحة حساب الضرائب.
    • في Finance، افتح مساحة العمل Globalization Studio، وحدد خدمات العولمة، ثم حدد اللوحة حساب الضرائب.

  2. في الصفحة ميزات حساب الضرائب، حدد الميزة والإصدار اللذين ترغب في إعدادهما، ثم حدد تحرير.

  3. في علامة التبويب عام، حدد إصدار التكوين.

  4. في علامة التبويب أكواد الضريبة، حدد إضافة وأدخل كود الضريبة ووصفًا له.

  5. حدد أصل الحساب. أصل الحساب عبارة عن مجموعة من الأساليب التي يتم تحديدها في إصدار التكوين الضريبي الذي قمت بتحديده. بالنسبة لهذا السيناريو البسيط، حدد حسب المبلغ الصافي.

  6. حدد حفظ. تصبح المزيد من الحقول متاحة، بناءً على أصل الحساب الذي حددته.

  7. في علامة التبويب السريعة المعدلات، حدد إضافة لإضافة معدل ضريبة واحد لكود الضريبة هذا.

  8. حدد حفظ.

أصل الحساب

يحدد أصل الحساب كيفية حساب المبلغ الأساسي للضريبة ومبلغ الأساس الضريبي. تتوفر القيم التالية ف الحقل أصل الحساب:

  • حسب المبلغ الصافي
  • حسب المبلغ الإجمالي
  • حسب الكمية
  • حسب الهامش
  • ضريبة على الضريبة

حسب المبلغ الصافي

إذا قمت بتحديد حسب المبلغ الصافيفي الحقل أصل الحساب، يتم حساب مبلغ الضريبة كنسبة مئوية لمبلغ الشراء أو المبيعات، باستثناء أية أكواد ضريبة أخرى.

على سبيل المثال، يكون معدل الضريبة 25 في المائة، ويعرض بند الفاتورة كمية مقدارها 10 أصناف بقيمة 1.00 لكل منها، ويتم السماح للعميل بخصم بند بنسبة 10 بالمائة. في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • المبلغ الصافي: (10 × 1.00) – 10 بالمئة = 9.00
  • ضريبة المبيعات: 9.00 × 25 بالمئة = 2.25
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 9.00 + 2.25 = 11.25

حسب المبلغ الإجمالي

إذا قمت بتحديد ‏‫حسب المبلغ الإجمالي في الحقل أصل الحساب، فإنه يتم حساب مبلغ الضريبة كنسبة مئوية لإجمالي مبلغ المبيعات. والمبلغ الإجمالي هو صافي مبلغ البند بالإضافة إلى كافة الضرائب والرسوم للبند ما عدا ضريبة واحدة حيث يتم تعيين أصل الحساب إلى حسب المبلغ الإجمالي.

على سبيل المثال، فرضت هيئة الضرائب رسوم جمركية خاصة على أحد الأصناف. تتم إضافة مبالغ الرسم الجمركي إلى المبلغ الصافي قبل حساب الضرائب. يتم استخدام أكواد الضرائب التالية:

  • الرسوم 1 – المعدل 10 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب حسب المبلغ الصافي.
  • الرسوم 2 – المعدل 20 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب حسب المبلغ الصافي.
  • معدل الضريبة – المعدل 25 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب حسب المبلغ الإجمالي.

إذا كان المبلغ الصافي هو 10.00، يكون مبلغ الرسم الجمركي الأول 1.00 (10.00 × 10 بالمائة)، ويكون مبلغ الرسم الجمركي الثاني 2.00 (10.00 × النسبة المئوية × 20 في المائة). في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • إجمالي المبلغ: المبلغ الصافي + مبلغ الرسم الجمركي الأول + مبلغ الرسم الجمركي الثاني = 10.00 + 1.00 + 2.00 = 13.00
  • مبلغ الضريبة: 13.00 × 25 بالمائة = 3.25
  • إجمالي الرسوم الجمركية والضرائب: 1.00 + 2.00 + 3.25 = 6.25
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 10.00 + 6.25 = 16.25

حسب الكمية

إذا قمت بتحديد حسب الكمية في الحقل أصل الحساب، يتم حساب مبلغ الضريبة كمبلغ ثابت لكل وحدة مضروبًا في الكمية التي تم إدخالها في بند المستند. يتم تحديد المبلغ لكل وحدة في علامة التبويب السريعة المعدلات.

على سبيل المثال، يتم إعداد كود الضريبة كـ 1.20 لكل وحدة. في بند فاتورة المبيعات، يتم بيع 25 وحدة من الصنف. وفي هذه الحالة، يتم حساب مبلغ الضريبة على أنه 25 × 1.20 = 30.00.

إشعار

إذا تم إدخال الحركة بوحدة غير الوحدة المحددة في رمز الضريبة، يتم تحويل الوحدة تلقائيا استنادا إلى تحويلات الوحدات التي تم إعدادها في صفحة تحويلات الوحدة. تتوفر هذه الوظيفة بدءا من تحديث 10.0.40.

حسب الكمية، خيار إضافي

يمكنك اختيار ما إذا كان مبلغ الضريبة حسب الكمية سيتم حسابه قبل أكواد الضريبة الأخرى وإضافته إلى المبلغ الصافي قبل حساب أكواد الضريبة الأخرى حيث يكون أصل = الحساب حسب المبلغ الصافي.

أمثلة

افترض أنه تم حساب أكواد ضريبية على معاملة:

  • الواجب: أصل الحساب = حسب الكمية ، يتم تعيين القيمة على 5.00 لكل وحدة = قطعة
  • الضريبة: أصل الحساب = كما هو موضح في الأمثلة أدناه، يتم تعيين القيمة على 25٪

تُباع قطعة واحدة من العنصر بسعر الوحدة 10.00.

مثال1

الضريبة: أصل الحساب = بطريقة المبلغ الإجمالي. ليس لخيار الحساب قبل ضريبة المبيعات أي تأثير، حيث يتم حساب الضريبة كنسبة مئوية من القيمة الإجمالية. الرسوم الجمركية: 1 × 5.00 = 5.00. إجمالي المبلغ: 10.00 + 5.00 = 15.00. الضريبة: 15.00 × 25٪ = 3.75. إجمالي الضريبة: 5.00 + 3.75 = 8.75. إجمالي المبلغ: 10.00 + 8.75 = 18.75.

مثال2

الضريبة: أصل الحساب = حسب صافي المبلغ. لم يتم تحديد الخيار الحساب قبل ضريبة المبيعات لحساب الرسوم الجمركية . المبلغ الصافي: 10.00. الرسوم الجمركية: 1 × 5.00 = 5.00. الضريبة: 10.00 × 25٪ = 2.50. إجمالي الضريبة: 5.00 + 2.50 = 7.50. إجمالي المبلغ: 10.00 + 7.50 = 17.50.

المثال الثالث

الضريبة: أصل الحساب = حسب صافي المبلغ. يتم تحديد الخيار الحساب قبل ضريبة المبيعات لحساب الرسوم الجمركية . المبلغ الصافي: 10.00. الرسوم الجمركية: 1 × 5.00 = 5.00. الضريبة: (10.00 + 5.00) × 25٪ = 3.75. إجمالي الضريبة: 5.00 + 3.75 = 8.75. إجمالي المبلغ: 10.00 + 8.75 = 18.75.

المثال الرابع

نتائج المثال الثالث هي نفس نتيجة المثال الأول، لأن هناك رسمًا جمركيًا واحدًا فقط. افترض أن هناك رسمين جمركيين، ويتم تضمين أحدهما فقط في المبلغ الصافي ل حساب الضرائب المبيعات: الرسم الجمركي 1: 5.00، باستخدام طريقة حسب الكمية، والخيار حساب قبل ضريبة المبيعات محدد. الرسم الجمركي الثاني: 2.50، باستخدام طريقة حسب الكمية، ولم يتم تحديد الخيار حساب قبل ضريبة المبيعات. الضريبة: 25٪، باستخدام طريقة حسب المبلغ الصافي. المبلغ الصافي: 10.00. الواجب 1: 1 × 5.00 = 5.00. الواجب 2: 1 × 2.50 = 2.50. المبلغ الصافي الخاضع للضريبة: 10.00 + 5.00 = 15.00. الضريبة: 15.00 × 25٪ = 3.75. إجمالي الضرائب، بما في ذلك الرسوم: 5.00 + 2.50 + 3.75 = 11.25. إجمالي المبلغ: 10.00 + 11.25 = 21.25. يتم حساب الضريبة بنسبة 25٪ لمجموع المبلغ الصافي (10.00) + الرسم الجمركي الأول (5.00) = 15.00. تتم إضافة الرسم الجمركي الثاني إلى مبلغ الضريبة لعد حساب ضريبة المبيعات.

حسب الهامش

إذا قمت بتحديد ‏‫حسب الهامش في الحقل أصل الحساب، فإنه يتم حساب مبلغ الضريبة كنسبة مئوية لهامش المبيعات. هامش المبيعات هو مبلغ المبيعات مطروحًا منه مبلغ التكلفة. ينطبق أسلوب الحساب هذا على حركات المبيعات فقط.

على سبيل المثال، يكون معدل الضريبة 25 في المائة، ويعرض بند الفاتورة كمية مقدارها 10 أصناف بقيمة 10.00 لكل منها، والتكلفة لكل عنصر هي 6. في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • هامش المبيعات: 10 × ( 10.00 – 6.00) = 40.00
  • مبلغ الضريبة: 40.00 × 25 بالمائة = 10.00
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 100.00 + 10.00 = 110.00

ضريبة على الضريبة

إذا قمت بتحديد ضريبة على الضريبة في الحقل أصل الحساب، يتم حساب ضريبة المبيعات كنسبة مئوية لكافة مبالغ الضريبة الأخرى في نفس بند المستند.

على سبيل المثال، يتم استخدام أكواد الضرائب التالية:

  • الرسوم 1 – المعدل 10 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب حسب المبلغ الصافي.
  • الرسوم 2 – المعدل 20 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب حسب المبلغ الصافي.
  • ضريبة على الرسم الجمركي – المعدل 25 بالمئة، ويتم استخدام أسلوب الحساب ضريبة على الضريبة.

في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • المبلغ الصافي: 10.00
  • الرسم الجمركي الأول: 10.00 × 10 بالمئة = 1.00
  • الرسم الجمركي الثاني: 10.00 × 20 بالمئة = 2.00
  • الضريبة على الرسم الجمركي: 3.00 × 25 بالمائة = 0.75
  • إجمالي الضريبة: 1.00 + 2.00 + 0.75 = 3.75
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 10.00 + 3.75 = 13.75

الوظائف المتقدمة

يوضح هذا القسم بعض الوظائف المتقدمة لإعداد كود الضريبة للسيناريوهات المعقدة.

الإعفاء الضريبي

إذا قمت بتعيين الخيار معفي إلى نعم في علامة التبويب السريعة عام، سيتم دائمًا تجاوز مبلغ الضريبة إلى 0 (صفر)، بغض النظر عن معدل الضريبة الفعلي.

يمكنك تعيين الحقل كود الإعفاء لتحديد سبب الإعفاء.

يمكنك تمكين البحث عن البيانات الرئيسية للحقلكود الإعفاء. وبهذه الطريقة، يمكنك التحديد من بين قيم كود الإعفاء التي يتم تحديدها في Finance. للحصول على معلومات حول كيفية تمكين البحث عن البيانات الرئيسية، راجع تمكين البحث عن البيانات الرئيسية لتكوين حساب الضريبة.

على سبيل المثال، يكون معدل الضريبة 25 بالمئة، ويتم تعيين الخيار معفي إلى نعم في كود الضريبة. ويوضح بند الفاتورة كمية مكونة من 10 أصناف بسعر 1.00 دولار لكل صنف، ويسمح بخصم بند قدره 10بالمئة للعميل. في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • المبلغ الصافي: (10 × 1.00) – 10 بالمئة = 9.00
  • ضريبة المبيعات 0.00
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 9.00 + 0.00 = 9.00

ضريبة الانتفاع

إذا قمت بتعيين الخيار ضريبة الانتفاع إلى نعم في علامة التبويب السريعة عام، فإنه سيتم ترحيل مبلغ الضريبة إلى الحساب ‏‫ضريبة الانتفاع الدائنة‬ بدلاً من الحساب الملخص المورد.

على سبيل المثال، يكون معدل الضريبة 25 بالمئة، ويتم تعيين الخيار ‏‫ضريبة انتفاع إلى نعم في كود الضريبة. ويوضح بند الفاتورة كمية مكونة من 10 أصناف بسعر 1.00 دولار لكل صنف، ويسمح بخصم بند قدره 10بالمئة للعميل. في هذه الحالة، ويتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • المبلغ الصافي: (10 × 1.00) – 10 بالمئة = 9.00
  • ضريبة الانتفاع: 9.00 × 25 بالمئة = 2.25
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 9.00 + 0.00 = 9.00

هام

إذا تم تعيين كلاً من الخيارين معفي والخيار ضريبة الانتفاع إلى نعم في كود الضريبة، فإنه سيتم التعرف على الإعفاء الضريبي لحركات المبيعات وضريبة الانتفاع لحركات الشراء.

الرسوم العكسية

إذا قمت بتعيين الخيار رسوم عكسية إلى نعم في علامة التبويب السريعة عام، فإنه يمكن تكوين معدل الضريبة كقيمة سالبة. بالنسبة لسيناريو الرسوم العكسية، فإننا نُوصيك بإعداد كودين ضريبية: أحدهما له معدل ضريبة موجب، والآخر له معدل ضرائب سالب. يجب أن تحتوي أكواد الضريبة على قيمة المعدل نفسها، فإنه يجب تعيين الخيار رسوم عكسية إلى نعم في كود الضريبة الذي يحتوي على معدل ضرائب سالب. لمزيد من المعلومات حول حل الرسوم العكسية في Finance، راجع آلية الرسوم العكسية لمخطط ضريبة القيمة المضافة/‏‫ضريبة السلع والخدمات.

على سبيل المثال، يتم تحديد كودين للضريبة في بند فاتورة واحد. يكون معدل الضريبة واحد هو 25 بالمئة. يكون معدل الضريبة 25 بالمئة، ويتم تعيين الخيار رسوم عكسية إلى نعم في كود الضريبة الثانية. يعرض بند الفاتورة كمية مكونة من 10 أصناف في كل 1.00. في هذه الحالة، يتم حساب المبالغ بالطريقة التالية:

  • المبلغ الصافي: (10 × 1.00) = 10.00
  • كود الضريبة 1: 10.00 × 25 بالمئة = 2.50
  • كود الضريبة 2: 10 × -25 بالمئة = -2.50
  • إجمالي مبلغ الفاتورة: 10.00 + 2.50 -2.50 = 10.00

استبعاد من حسابات المبلغ الأساسي

إذا قمت بتعيين الخيار ‏‫استبعاد من حساب المبلغ الأساسي إلى نعم في علامة التبويب السريعة عام، فإنه يتم استبعاد مبلغ الضريبة المحسوبة من المبلغ الأساسي للضريبة لحسابات كود الضريبة آخر في سيناريو شامل السعر.

لمزيد من المعلومات، راجع حساب الضريبة على الأسعار عند تمكين خيار الأسعار تشمل الضرائب.

معدلات

في علامة التبويب السريعة المعدل، فإنه يمكنك تحديد معدلات ضريبية مختلفة لمعدلات من مبالغ الأساس الضريبي. لحساب مبلغ الضريبة، تستخدم خدمة حساب الضريبة دائمًا السعر الذي يطابق مبلغ الأساس الضريبي.

على سبيل المثال، قد يتم تكوين معدلات الضريبة كما هو موضح في الجدول التالي.

الحد الأدنى للمبلغ الحد الأقصى للمقدار معدل الضريبة
0 1,000 10 بالمئة
1,000 5,000 15 بالمئة
5,000 10,000 20 بالمئة
10,000 0 30 بالمئة

في هذه الحالة، يتم حساب مبالغ الضريبة بالطريقة التالية:

  • إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي هو 300.00، يكون معدل الضريبة 10 بالمئة، ويكون مبلغ الضريبة 300.00 × 10 بالمئة = 30.00.
  • إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي هو 3.000.00، يكون معدل الضريبة 15 بالمئة، ويكون مبلغ الضريبة 3.000.00 × 15 بالمئة = 450.00.
  • إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي هو 6.000.00، يكون معدل الضريبة 20 بالمئة، ويكون مبلغ الضريبة 6.000.00 × 10 بالمئة = 1.200.00.
  • إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي هو 20.000.00، يكون معدل الضريبة 30 بالمئة، ويكون مبلغ الضريبة 20.000.00 × 30 بالمئة = 6.000.00.

إشعار

إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي يمكنه مطابقة كلاً من الحد الأقصى للمبلغ في بند واحد والحد الأدنى للمبلغ في البند الآخر، سيستخدم المبلغ الأساسي معدل الضريبة الذي يتطابق مع الحد الأدنى للمبلغ الأساسي. على سبيل المثال، إذا كان المبلغ الأساسي الضريبي هو 1000.00، يكون معدل الضريبة 15 بالمئة، ويكون مبلغ الضريبة 1.000.00 × 15 بالمئة = 150.00.

الحدود

في علامة التبويب السريعة الحدود، يمكنك تحديد حدود الضرائب لتجاوز مبلغ الضريبة المحسوب في حالة ما إذا كان مبلغ الضريبة يقع في نطاق الحد الأدنى/الأقصى.

  • إذا كان مبلغ الضريبة المحسوب أكبر من أو يساوي الحد الأقصى لمبلغ الضريبة الذي يتم تكوينه على علامة التبويب السريعة الحدود، فإن مبلغ الضريبة النهائي يساوي الحد الأقصى لمبلغ الضريبة.
  • إذا كان مبلغ الضريبة المحسوب أقل من الحد الأدنى لمبلغ الضريبة الذي يتم تكوينه على علامة التبويب السريعة الحدود، فإن مبلغ الضريبة النهائي هو 0 (صفر).

على سبيل المثال، يتم تكوين حدود الضرائب بالطريقة التالية:

  • الحد الأدنى لمبلغ الضريبة: 100
  • الحد الاقصى لمبلغ الضريبة: 1.000

إذا كان مبلغ الضريبة المحسوب هو 2.000، فإن مبلغ الضريبة النهائي هو 1.000.

إذا كان مبلغ الضريبة المحسوب هو 500، فإن مبلغ الضريبة النهائي هو 500.

إذا كان مبلغ الضريبة المحسوب هو 80، فإن مبلغ الضريبة النهائي هو 0 (صفر).