Zaúčtování závazků

Primární profil účtování pro modul Závazky je profil odesílání dodavatele. Tento profil účtování určuje souhrnný účet, který se použije při zaúčtování zůstatků dodavatele do hlavní knihy. Souhrnný účet je hlavní účet. Označuje se také jako obchodní účet závazků.

Další informace naleznete v tématu Účetní profily dodavatele.

V části Závazky je k dispozici několik konfigurací zaúčtování kromě profilu zaúčtování dodavatele. Další části poskytují více informací o těchto ostatních konfiguracích účtování.

Účty účtování způsobů platby

Způsoby platby definují, jak bude platba zaúčtována do hlavní knihy. Řídí také chování výstupu platby. Obvykle je vytvořen jeden způsob platby pro každý typ platby, kterou vaše organizace provádí (například hotovost, šek, kreditní karta, peněžní poukázka a bankovní převod).

Pole v části Účtování na pevné záložce Všeobecné na stránce Způsoby platby (Závazky > Nastavení plateb > Způsoby platby) řídí, jak bude platba zaúčtována do hlavní knihy. Nejprve musíte vybrat hodnotu v poli Typ účtu. Typ účtu, který vyberete, řídí chování účtu pole Platební účet. Doporučujeme vám vybrat Banka v poli Typ účtu a poté v poli vyberte bankovní účet v poli Platební účet. Výhodou tohoto přístupu je, že systém zaúčtuje platbu do vedlejší knihy banky, která podporuje odsouhlasení a další procesy související s hotovostí. Následující tabulka ukazuje příklad konfigurace profilu odesílání, pokud používáte modul Správa hotovosti a banky.

Typ zaúčtování	Typ účtu	Příklad názvu platebního účtu	Typ účtu	Debetní/kreditní?	Clearingový účet	Popis
Banka	Banka	Bank of America	Bankovní účet, který je spojen s aktivem	Debet	Ne	Pro každý způsob platby zadejte hlavní účet do pole Platební účet.

Pokud neplánujete používat správu hotovosti a bank, měli byste si vybrat Hlavní kniha v poli Typ účtu a poté vybrat hlavní účet v poli Platební účet. Následující tabulka ukazuje příklad konfigurace profilu odesílání, pokud nepoužíváte modul Správa hotovosti a banky.

Typ zaúčtování	Typ účtu	Příklad platebního účtu	Typ účtu	Debetní/kreditní?	Clearingový účet	Popis
Ledger	Ledger	100100: Bank of America	Materiál	Debet	Ne	Pro každý způsob platby zadejte hlavní účet do pole Platební účet.

Překlenovací účty

Překlenovací zaúčtování je dvoufázový proces, který se používá při zaúčtování plateb. Je to volitelná funkce, kterou lze použít například u bankovních účtů s nulovým zůstatkem. Může pomoci zajistit hladší a včasnější proces odsouhlasení bank. V prvním kroku je platba zaúčtována na dočasný účet (překlenovací účet). Ve druhém kroku je zaúčtovaný záznam stornován a zaúčtován na bankovní účet, když je platba zúčtována bankou. Následující tabulka ukazuje příklad konfigurace profilu účtování pro překlenovací účtování.

Typ zaúčtování	Příklad hlavního účtu	Příklad názvu hlavního účtu	Typ účtu	Debetní/kreditní?	Clearingový účet	Popis
Deník hlavní knihy	130725	Nevyúčtovaná hotovost	Pasiva	Debet	Ano	Pro každý způsob platby zadejte hlavní účet do pole Překlenovací účet.

Více informací viz Nastavení a zpracování překlenovacích plateb.

Účty účtování zákaznických hotovostních slev

Pokud vaše organizace obdrží hotovostní slevy od dodavatelů výměnou za rychlou platbu, musíte nakonfigurovat kódy hotovostních slev a určit, jak mají být slevy zaúčtovány do hlavní knihy. Pro zadání hlavního účtu, který se používá k zaúčtování slevy v hotovosti zákazníka, je k dispozici několik možností.

Více informací získáte v části Hotovostní slevy.

Účty účtování platebního poplatku

Platební poplatky vám umožňují automaticky přidat poplatek k platbě dodavatele, pokud platí sada podmínek. Poplatky za platbu lze uhradit prodejci nebo je lze zaúčtovat na váš bankovní účet jako výdaj. Několik příkladů:

• Pokud platíte kreditní kartou, prodejce vám naúčtuje 3 % z celkové platby.
• Vaše banka vám účtuje 1,00 $ za každý bankovní převod, který zpracujete, a poplatek za bankovní převod je účtován do nákladů.

Když nakonfigurujete poplatek za platbu dodavatele, pokud nastavíte pole Poplatek do Dodavatel, pole Hlavní účet nebude dostupné a systém použije k zaúčtování poplatku profil dodavatele. Pokud nastavíte pole Poplatek na Hlavní kniha, musíte nastavit pole Hlavní účet na hlavní účet, kde bude zaúčtován poplatek za platbu. Obvykle bude tento hlavní účet nákladový účet. Následující tabulka ukazuje příklad konfigurace profilu účtování pro účtování platebního poplatku.

Typ zaúčtování	Příklad hlavního účtu	Příklad názvu hlavního účtu	Typ účtu	Debetní/kreditní?	Clearingový účet	Popis
Deník hlavní knihy	618190	Výdaj bankovního poplatku	Výdaje	Debet	Ne	Je-li v poli Náklady vybrána Hlavní kniha, vyberte tento účet v poli Hlavní účet na stránce Platební poplatek.

Další informace naleznete v tématu Definování platebních poplatků dodavatele.

Účty účtování kódů poplatků

Pokud musíte kromě řádkových položek sledovat i částky nákupu, můžete použít kódy poplatků. Váš dodavatel vám může například účtovat poplatky za přepravu a manipulaci nebo může interně vynaložit nějaké poplatky za přepravu a manipulaci. Můžete určit, zda se tyto částky zaúčtují na nákladové účty nebo zda se přidají k pořizovací ceně položek.

Můžete vytvořit kódy poplatků pro pohledávky a závazky. Když konfigurujete kód poplatků, musíte definovat účtování. Zaúčtování řídí debetní i kreditní účet. Když vytváříte kódy poplatků, můžete vybrat typ účtování, který se použije pro každý kód poplatku. Následující tabulka ukazuje příklady typických kódů poplatků pro Závazky na stránce Kódy poplatků.

Typ zaúčtování	Příklad hlavního účtu	Příklad názvu hlavního účtu	Typ účtu	Debetní/kreditní?	Clearingový účet	Popis
Nákupní poplatek	Ponechte pole prázdné.	Nelze použít	Položka	Debet	Ne	Příklad nákupního poplatku za položku: Pole Typ debetu = Položka Pole Typ úvěru = Zákazník/Dodavatel. Účtování zboží používá hlavní účet z profilu účtování zásob.
Objednávka, dopravné	600120	Dopravné	Výnosy	Debet	Ne	Příklad dopravného, které je placeno dodavateli: Pole typu MD = účet hlavní knihy Pole Typ úvěru = Zákazník/Dodavatel
Rabat*	503160	Rabat dodavatele (proti COGS)	Výdaje	Kredit	Číslo	Příklad rabatu dodavatele: Pole Typ debetu = Zákazník/Dodavatel Pole typu kreditu = účet hlavní knihy

* V příkladu rabatu se zaúčtování použije pouze tehdy, když je do záhlaví nebo řádku nákupní objednávky přidán kód poplatku. Pokročilá funkce rabatu, která je dostupná v Microsoft Dynamics 365 Supply Chain Management, poskytuje větší kontrolu a automatizaci rabatů. Další informace naleznete v tématu Rabaty dodavatele.

Předchozí tabulka ukazuje tři typické příklady typů účtování, které lze použít pro kódy poplatků. Měla by se používat jako vodítko a výběr vzorků. Neposkytuje úplný seznam všech možných kombinací nebo typů účtování, které lze použít.

Další informace naleznete v tématu Vytvoření kódů poplatků.