Více registračních čísel pro DPH

Tento článek poskytuje informace o funkci pro více registračních číslech pro daň z přidané hodnoty (DPH). Tato funkce umožňuje uživatelům nastavit DIČ právnické osoby a jejích zákazníků a dodavatelů v různých členských zemích/oblastech a zaúčtovat a vyrovnat daně podle registrace v příslušné zemi/oblasti.

Zde jsou hlavní kroky ke konfiguraci a používání této funkce:

• Přiřaďte typ registrace pro registraci k DPH ke kategorii registrace DIČ.
• Nastavte registrační čísla DPH právnické osoby, zákazníků a prodejců na rychlé kartě Registrační číslo na stránce Spravovat adresy.
• Zadejte registrační číslo DPH právnické osoby pro daňový úřad a zadejte zúčtovací období. Kódy DPH, které jsou přiřazeny k zúčtovacímu období, budou identifikovat registraci právnické osoby k DPH.

Registrační číslo DPH zákazníka a dodavatele pro transakce lze identifikovat pomocí funkce výpočtu daně. Identifikovaná daňová registrační čísla jsou k dispozici v transakcích s DPH.

Postup vyúčtování DPH používá kód země/oblasti DIČ.

Předpoklady

Než začnete, je třeba nakonfigurovat výpočet daně. Další informace naleznete v tématu Výpočet daně.

Povolení funkce

1. V pracovním prostoru Správa funkcí zapněte funkci Podpora více registračních čísel pro DPH.
2. Přejděte na Daně>Nastavení>Konfigurace daně>Parametry výpočtu daně a zapněte možnost Zapnout pokročilý výpočet daně.

Poznámka

V aktualizaci 10.0.39 již tuto funkci nelze zapnout prostřednictvím správy funkcí. Nyní je řízena parametrem Podpora více registračních čísel pro DPH na stránce Parametry výpočtu daně.

Nastavení DIČ pro právnickou osobu, zákazníky a dodavatele

Chcete-li nastavit registrační čísla DPH pro právnickou osobu a její zákazníky a dodavatele, musíte k vytvoření těchto registračních čísel použít rámec registračních ID. Další informace naleznete v tématu ID registrace.

Nastavení typů a kategorií registrace

1. Přejděte na Správa organizace>Globální adresář>Typy registrace>Typy registrace a vytvořte nový typ registrace, například VATID.

   

2. Na rychlé záložce Platné země/oblasti, použití a pravidla ověřování vytvořte řádek typu registrace pro každou zemi nebo oblast, kde má právnická osoba, zákazníci a dodavatelé registrace

   

3. Přejděte na Správa organizace>Globální adresář>Typy registrace>Kategorie registrace a přiřaďte typy registrace, které jste právě vytvořili, ke kategorii registrace DIČ.

   

Vytvoření registračních čísel DPH pro právnickou osobu, zákazníky a dodavatele

1. Přejděte do části na Správa organizace>Organizace>Právnické osoby.

2. Vyberte Registrační čísla a přiřaďte registraci DIČ každé adrese, kde má právnická osoba registrace k DPH.

   

Poznámka

Chcete-li automaticky identifikovat registrační čísla DPH zákazníků a dodavatelů pro transakce s DPH, prodejní doklady a nákupní doklady, můžete čísla vytvořit buď ve funkci výpočtu daně na stránce Použitelnost daňového identifikačního čísla zákazníka a Použitelnost daňového registračního čísla dodavatele, nebo aktivovat parametr Aktualizovat číslo osvobození od daně z adresy zákazníka na kartě Vícenásobné registrace k DPH na stránce Parametry výpočtu daně.

Nastavení číselných řad pro registrační čísla právnické osoby

Chcete-li generovat samostatné číselné řady pro dokumenty, jako jsou dodací listy a faktury, vytvořte skupinu číselných řad. Poté na stránce Správa adres na pevné záložce ID registrace na kartě Obecné přiřaďte skupinu číselné řady k DIČ právnické osoby.

Dále na stránce Skupiny číselných řad v části Reference nastavte požadované kódy číselných řad pro podporované reference.

Kód pro skupinu číselných řad se pak standardně zadává do hlavičky prodejní nebo nákupní objednávky po zjištění daňové registrace právnické osoby. Dokumenty jsou číslovány podle číselných řad, které jsou přiřazeny k odkazům.

Poznámka

Výchozí logika podporuje pouze prodejní objednávky, nákupní objednávky a faktury s volným textem.

Nastavení finančních úřadů

1. Přejděte na Daně>Nepřímé daně>DPH>Finanční úřady a vytvořte všechny finanční úřady, na které musí právnická osoba podávat přiznání.
2. Na pevné záložce Daňová registrace přidejte číslo registrace k DPH.

Poznámka

Vyhledávání pro pole Daňové registrační číslo na pevné záložce Daňová registrace obsahuje pouze registrační čísla právnických osob, které mají kategorii registrace DIČ. Seznam ID registrace je k dispozici pro příslušnou zemi nebo region finančního úřadu.

Pro přidělená registrační čísla není podporována platnost data. Dojde-li ke změně registračního čísla právnické osoby nebo jeho platnosti, musíte provést aktualizaci daňové registrace ručně v nastavení správce daně a období pro zúčtování DPH.

Nastavení období vyrovnání DPH

Na stránce Období vyrovnání DPH vytvořte období vyrovnání DPH. V poli Daňové registrační číslo ověřte, zda je příslušné právnické osobě přiděleno registrační číslo DPH.

Nastavení daňových registračních čísel zákazníků a dodavatelů v nastavení funkce Daň

1. Otevřete nastavení funkce výpočet daně.

2. Na kartě Platnost daňového registračního čísla zákazníka pod Pravidla použitelnosti ověřte, že jsou definována ID registrace pro zákazníky.

3. Na kartě Platnost daňového registračního čísla dodavatele pod Pravidla použitelnosti ověřte, že jsou definována ID registrace pro dodavatele.

   

   Poznámka

   Tento krok je volitelný, pokud zákazník nebo dodavatel nemá více daňových registračních čísel a nechcete, aby funkce Výpočet daně určila ID. Jako výchozí hodnotu pro daňové registrační číslo zákazníka/dodavatele použije funkce Výpočet daně hodnotu zadanou v pole Číslo osvobození od daně na záhlaví prodejních a nákupních dokladů. Nahradí tuto výchozí hodnotu hodnotou, kterou jste definovali v pravidlech použitelnosti daňového registračního čísla zákazníka/dodavatele.

   Během výpočtu DPH a účtování dokladů vrátí funkce daně daňové registrační číslo zákazníka nebo dodavatele do Dynamics 365 Finance a aktualizuje pole Číslo osvobození od daně na prodejní objednávce nebo nákupní objednávce. Pokud odpovídající hodnota není nastavena na pevné záložce ID registrace na stránce Spravovat adresy pro zákazníka nebo dodavatele, zůstane ID registrace prázdné a zobrazí se následující zpráva: „Daňová registrace zákazníka ‚xxx‘ nebyla nalezena v nastavení ID registrace zákazníka. Chcete-li přidat daňovou registraci zákazníka k transakcím DPH a zaúčtovaným dokumentům, ujistěte se, že je registrace definována v nastavení ID registrací.“

Zpracování prodejní objednávky a nákupní objednávky

Na stránce Parametry výpočtu daně se ujistěte, že je zapnuta možnost Zapnout pokročilý výpočet daně a že jsou možnosti Prodej a Nákup vybrány v poli Obchodní proces.

Pokud jsou kódy DPH na řádcích vytvořených pro prodejní objednávku nebo nákupní objednávku přiřazeny k různým obdobím vyúčtování DPH a daňovým registracím, existuje pro objednávku více registračních čísel. Pro kontrolu chování systému v tomto scénáři byla přidána možnost Zkontrolovat daňové registrační číslo na řádcích dokumentu na stránky Parametry pohledávek a Parametry závazků.

V současné době není podporován scénář, kdy jsou kódy DPH přiřazeny různým registračním číslům na prodejní objednávce nebo nákupní objednávce. Během výpočtu daně z obratu a účtování dokladu se zobrazí chybová zpráva a nemůžete pokračovat v procesu. Informace o ID položky, kódech DPH, zúčtovacích obdobích a daňových registračních číslech, která jsou identifikována pro řádky objednávky, naleznete v údajích zprávy.

Dočasná DPH a zaúčtovaná DPH

Na stránce Dočasná DPH si můžete prohlédnout identifikovaná DIČ právnické osoby, zákazníků a prodejců. Na stránku byla přidána následující nová pole:

• DIČ – DIČ právnické osoby.
• DIČ zákazníka – DIČ zákazníka. Toto pole je k dispozici pouze pro prodejní objednávky.
• DIČ dodavatele – DIČ dodavatele. Toto pole je k dispozici pouze pro nákupní objednávky.

Na stránku Zaúčtovaná DPH byla přidána následující nová pole. Transakce DPH můžete řadit a filtrovat podle těchto polí.

• DIČ – DIČ právnické osoby.
• Registrační číslo daně protistrany – Zadejte DIČ protistrany.

Aktualizace procedury zaúčtování DPH

Pravidelný úkol Vypořádat a zaúčtovat DPH byl aktualizován tak, aby používal kód země/oblasti daňové registrace právnické osoby.

Poznámka

Pokud není pro daňové období nastaveno daňové identifikační číslo, zobrazí se následující chybová zpráva: „DIČ není nastaveno pro daňové období xxx“ a proces vyúčtování je zastaven.

Po dokončení procesu zaúčtování se nevytiskne žádná zpráva o zaplacení daně DPH. Místo toho se zobrazí následující zpráva: „Vyúčtování a zaúčtování DPH je dokončeno. Poukaz 'xxxx, m/d/yyyy' byl odeslán."

Přehled o platbě daně z prodeje můžete stále spustit ručně takto: Daň>Dotazy a sestavy>Dotazy na DPH>Platby DPH.

Poznámka

I když tato funkce není zapnuta na stránce Parametry výpočtu daně, daňové identifikační číslo se zkopíruje z původních transakcí s DPH do transakcí s kompenzací DPH.