Zaúčtování deníků dlouhodobého majetku

Článek
08/03/2018

Platí pro: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Každá transakce dlouhodobého majetku je zaúčtována do hlavní knihy. Obvykle jsou ovlivněny účet hlavní knihy i protiúčet hlavní knihy. Je třeba vybrat správný typ transakce pro transakce dlouhodobého majetku, protože typ transakce spojuje transakci s účetním profilem. Účetní profil určuje, které účty hlavní knihy se používají pro zaúčtování do hlavní knihy.

Klepněte na tlačítko Dlouhodobý majetek > Deníky > Dlouhodobý majetek. Vyberte deník a potom klepněte na možnost Řádky.
Zadejte datum pro transakce.
Vyberte typ transakce.
V poli Účet vyberte číslo dlouhodobého majetku.

K zaúčtování dlouhodobého majetku do hlavní knihy se použije účet a protiúčet, který vychází z účetního profilu a typu transakce dlouhodobého majetku.
- Účet je definován v nastavení ve formuláři Účetní profily dlouhodobého majetku.
- V deníku dlouhodobého majetku je zobrazený pouze protiúčet, který je možné před zaúčtováním změnit. Výchozí protiúčet je převzat z nastavení účetních profilů pro každý typ transakce a oceňovací model. Výchozí hodnotu lze před zaúčtováním změnit.
Vyberte oceňovací model.

K dispozici jsou pouze oceňovací modely nastavené pro účtovací vrstvu deníku. Pokud účtovací vrstva deníku je například Daň, budou k dispozici pouze oceňovací modely s účtovací vrstvou Daň.
Zadejte text pro ručně vytvářené transakce. Další informace naleznete v tématu Popis deníku - hlavní knihy (formulář).
Na kartě Obecné vyberte důvod transakce. Je možné využít kódy, které jsou nastavené ve formuláři Dlouhodobý majetek – důvody.

Poznámka

Požadavky, které jsou nastavené ve formuláři Parametry dlouhodobého majetku a týkají se kódu důvodu, určují, zda je u zadávaného typu transakce kód důvodu povinný.

Řádky dokladu jsou přiděleny podle informací ve formuláři Názvy deníků.
Na kartě Účetní odpisy zobrazte, vytvořte nebo upravte odvozené transakce dlouhodobého majetku. Viz také části Odvozené oceňovací modelya O účtování se odvozené oceňovací modely.
Proveďte ověření a zaúčtování deníku.

Poznámka

Pokud nemůžete provést zaúčtování a obdržíte chybovou zprávu ohledně omezení zaúčtování, váš účet může být nastaven pouze k zaúčtování deníků, které jste vytvořili. Další informace naleznete v tématu Omezení účtování (formulář).

Návrhy transakcí v Deníku dlouhodobého majetku a v Hlavním deníku

Smyslem návrhu transakcí je vytvoření řádků deníku jako návrhů pro transakce dlouhodobého majetku s cílem zjednodušit zadávání transakce. Tyto návrhy jsou založeny na všeobecném nastavení dlouhodobého majetku, a na nastavení každého dlouhodobého majetku. Všechny návrhy mohou být vyhodnoceny pomocí tlačítek v řádcích deníku a pomocí dotazů rozsahů a třídění dlouhodobého majetku/oceňovacího modelu, pro které byly transakce navrženy. U všech řádků deníku vytvořených pomocí návrhů bude doporučen text transakce. Všechny informace, které jsou přenášeny do řádků deníku z návrhů lze vyrovnat a zaúčtovat jako ostatní řádky deníku.

Návrhy

Návrh pořízení

Vytvořte řádky deníku pro dlouhodobý majetek, který má status Dosud nepořízený a kde byly nastaveny datum pořízení a pořizovací cena pro dlouhodobý majetek/oceňovací model. Navržený typ transakce je Pořizovací cena.

Návrh opravy pořizovací ceny

Vytvořte řádky deníku pro položky majetku, které jsou ve stavu Otevřít. Navržený typ transakce je Oprava pořizovací ceny.

Návrh odpisu

Vytvořte řádky deníku pro pravidelný výpočet odpisu na základě nastavení profilu odpisu pro každý oceňovací model a datum zadané do pole Do data.

Návrh odpisu je nejdůležitějším návrhem pro pravidelné finanční výkazy. Spoří mnoho času, protože odpisy pro všechen dlouhodobý majetek je možné vypočítávat a zaúčtovat během jediné operace.

Při návrhu odpisu se bere v úvahu pouze dlouhodobý majetek, který má stav Otevřít a lze jej odepisovat. Pokud jde o časové intervaly, návrh odpisu vypočítává odpis pro odpisová období, ve kterých odpisy nebyly dosud zaúčtovány.

Ačkoli může odepisovat pouze dlouhodobý majetek se stavem Otevřít, můžete začít odepisovat majetek již před pořízením. Dlouhodobý majetek, který je pořízený 15. května, lze odepsat od 1. ledna téhož roku, ale odpisy nebudou započítány před zaúčtováním pořízení.

Odpis spotřeby

Vytvořte řádky návrhu na odpis spotřeby pro oceňovací modely, u kterých je jako metoda odpisu nastaven odpisový plán Spotřeba.

Další informace lze najít v tématu O odpisu spotřeby a Návrh vytvoření spotřeby (formulář).

Návrh přecenění

Vytvořte řádky návrhu na přecenění pro datum v poli Do data pro dlouhodobý majetek, který je nastaven pro přecenění. Jedná se o majetek, který má přiřazenu skupinu přecenění pro majetek nebo oceňovací model.

Transakce v návrhu přecenění jsou vytvářeny podle nastavení každé určité skupiny přecenění. Ve formuláři Skupiny přecenění zadejte procento přecenění a datum, kdy je každá procentuální hodnota platná.

Přiznání výnosů rezerv

Vytvořte návrh na přiznání výnosů rezerv. Používá se k likvidaci rezerv, které jsou vytvořeny při prodeji majetku pro zisk.

Při aktivaci návrhu pro datum zaúčtování a položky majetku vybrané v dotazu je navrženo stornování zaúčtované rezervy. K dispozici jsou dvě možnosti stornování rezervy:

U rezerv, jejichž platnost dosud nevypršela, je navržena transakce bez účtu. Měli byste zadat účet podle čísla nového majetku. Hodnota tohoto majetku a budoucí odpisová základna budou sníženy o částku rezervy.
U rezerv, jejichž platnost podle nastavení již vypršela, je doporučen účet vybraný v poli Účet pro přiznání výnosů nepřevedených rezerv ve formuláři Parametry dlouhodobého majetku.

Výchozí položky na řádcích deníku můžete před zaúčtováním změnit.

Návrh mimořádných odpisů

Vytvořte návrh mimořádných odpisů prostřednictvím data v poli Do data. Tento návrh souvisí pouze s dlouhodobým majetkem, kde byl přiřazen a nastaven oceňovací model s profilem odpisu pro mimořádný odpis.

Mimořádný odpis funguje stejně jako návrhu odpisu, ale použije se profil mimořádného odpisu dlouhodobého majetku, namísto odpisového profilu pro výpočet odpisů.

Dlouhodobý majetek, který má nastaven mimořádný odpisový profil, obsahuje obvykle odpisový profil i mimořádný odpisový profil. Oba návrhy se použijí pro stejnou položku dlouhodobého majetku.

Nabídka vyřazení – likvidace

Vytvořte řádky deníku pro vyřazení majetku pro likvidaci (majetek, který již není považován za použitelný) na základě nastavení profilu vyřazení – likvidace pro každý oceňovací model a použité filtry. Můžete vybrat návrh Vyřazení – likvidace a vyřadit více majetku současně podle kritérií filtru. Prodej majetku je vkládán jednotlivě v podobě deníků nebo volných faktur.

Návrhy Vyřazení – likvidace berou v úvahu pouze dlouhodobý majetek, který se nachází ve stavu Otevřeno.

Poznámka

Návrhy vyřazení – likvidace jsou k dispozici pouze pokud je nainstalována aplikace Kumulativní aktualizace 7 pro Microsoft Dynamics AX 2012 R2 a je vybrán konfigurační klíč Public Sector.