Finanzielle Analysen

Artikel
10/03/2024

Unternehmen erfassen im Laufe ihrer täglichen Arbeit enorme Mengen an Daten, die wertvolle Business Intelligence (BI) für Entscheidungen liefern:

Verkaufszahlen
Einkauf
Betriebsbedarf
Gehälter der Mitarbeitenden
Budgets

Business Central enthält zahlreiche Funktionen, die Sie beim Sammeln, Analysieren und Teilen der Finanzdaten Ihres Unternehmens unterstützen:

Finanzberichte (für Finanzauswertungen und KPIs)
Ad-hoc-Analyse von Listen
Ad-hoc-Analyse von Daten in Excel (über „In Excel öffnen“)
Integrierte Finanzberichte

Jedes dieser Features hat seine eigenen Vor- und Nachteile, die von der Art der Datenanalyse und der Rolle der Benutzenden abhängen. Weitere Informationen finden Sie unter Übersicht zu Analyse, Business Intelligence und Berichterstellung.

Dieser Artikel erklärt, wie Sie diese Analysefeatures nutzen können, um finanzielle Erkenntnisse zu gewinnen.

Analyseanforderungen im Finanzbereich

Wenn Sie über Analyseanforderungen im Finanzbereich nachdenken, kann es hilfreich sein, ein mentales Modell zu verwenden, das auf allgemein beschriebenen Personas und ihren unterschiedlichen Analyseanforderungen basiert.

Mitarbeitende in unterschiedlichen Rollen haben unterschiedliche Anforderungen an die Daten und nutzen die Daten auf unterschiedliche Weise. Beispielsweise interagieren Mitarbeitende im Finanzbereich anders mit Daten als im Vertrieb.

Rolle	Datenaggregation	Übliche Arten zur Datennutzung
CFO/CEO	Leistungsdaten	KPIs Dashboards Finanzberichte
Finanzmanagement	Trends, Zusammenfassungen	Integrierte Managementberichte Ad-hoc-Analysen
Buchhalter	Detaillierte Daten	Integrierte Betriebsberichte Aufgabendaten am Bildschirm

Finanz-KPIs

Ein Key Performance Indicator (KPI) ist ein messbarer Wert, der zeigt, wie effektiv Sie Ihre Ziele erreichen. Im Finanzbereich werden häufig die folgenden KPIs verwendet, um die finanzielle Stärke eines Unternehmens zu überwachen:

Bruttogewinnspanne
Nettogewinnspanne
Nettoumlaufvermögen
Umsatzbedingte/Einzugsliquidität
Finanzieller Hebel, auch bekannt als Eigenkapitalmultiplikator
Verschuldungsgrad
Gesamtkapitalumschlag
Eigenkapitalrendite
Vermögensrendite

Verwendung von Finanzberichten für die Erstellung von Finanzauswertungen und KPIs

Die Funktion Finanzberichte gibt Ihnen Einblick in die Finanzdaten, die in Ihrem Kontenplan (COA) angezeigt werden. Sie können Finanzberichte einrichten, um die Zahlen in den Finanzbuchhaltungskonten zu analysieren und Fibuposten mit Budgetposten zu vergleichen. Die Ergebnisse werden in Diagrammen und Berichten auf Ihrer Homepage angezeigt, darunter das Cashflowdiagramm sowie die Erfolgsrechnungs- und Bilanzberichte.

Dimensionen spielen eine wichtige Rolle bei Business Intelligence. Bei einer Dimension handelt es sich um Daten, die Sie einem Eintrag als Parameter hinzufügen können. Mithilfe von Dimensionen können Sie Einträge mit ähnlichen Merkmalen gruppieren, sodass sie leichter zu analysieren sind. Exportieren Sie Debitoren, Regionen, Produkte und Verkaufende. Sie verwenden Dimensionen u. a. bei der Festlegung von Analyseansichten und beim Erstellen von Finanzberichten. Erfahren Sie mehr unter Arbeiten mit Dimensionen.

Trinkgeld

Um Transaktionsdaten schnell zu analysieren, können Sie die Summen im Kontenplan und alle Einträge auf den Seiten Buchungen nach Dimensionen filtern. Suchen Sie nach der Aktion Dimensionsfilter festlegen.

Die folgende Tabelle beschreibt eine Reihe von Aufgaben in der Finanzberichterstattung mit Links zu den Artikeln, die sie beschreiben.

Bis	Informationen
Erstellen Sie neue Finanzberichte, um Bilanzen für die Berichterstattung zu definieren oder als Diagramme anzuzeigen.	Erstellen Sie Finanzberichte mit Finanzdaten und Kontokategorien
Verwenden Sie statistische Konten, um Informationen in Finanzberichten zu ergänzen. Mit Statistikkonten können Sie Metriken hinzufügen, die auf Nicht-Transaktionsdaten basieren. Sie können die nicht-transaktionsbezogenen Daten als zahlenbasierte Einheiten hinzufügen, z. B. Mitarbeiterzahl, Quadratmeterzahl oder Anzahl der Debitoren mit überfälligen Rechnungen.	Daten mit statistischen Konten analysieren
Erfahren Sie anhand von Beispielen, wie Sie einen neuen Finanzbericht erstellen.	exemplarische Vorgehensweise: Verwenden Sie Finanzberichterstellung, um eine Cashflow-Prognose zu erstellen
Analysieren Sie Ihre finanzielle Performance, indem Sie Leistungskennzahlen (KPIs) auf der Grundlage von Finanzberichten festlegen, die Sie dann als Webdienste veröffentlichen. Die veröffentlichten Finanzberichte KPIs können auf einer Website angezeigt oder mit Hilfe von OData-Webdiensten in Microsoft Excel importiert werden.	Einrichten und Veröffentlichen von KPI-Webdiensten basierend auf Finanzberichten
Legen Sie Ansichten fest, um Daten anhand von Dimensionen zu analysieren.	Daten nach Dimensionen analysieren
Erstellen neuer Analyseberichte für Verkauf, Einkauf und Lager sowie Einrichten von Analysevorlagen	Erstellen von Analyseberichten

Finanzberichte über Konzernmandanten oder juristische Personen hinweg

Einige Organisationen verwenden Business Central in mehreren Konzernmandanten oder juristischen Personen. Andere verwenden Business Central in Niederlassungen, die den übergeordneten Organisationen Bericht erstatten müssen. Business Central bietet Buchhaltern Tools, die ihnen dabei helfen, Hauptbucheinträge von zwei oder mehr Unternehmen (Tochtergesellschaften) in ein konsolidiertes Unternehmen zu übertragen.

Weitere Informationen finden Sie unter Unternehmenskonsolidierung.

Ad-hoc-Analysen von Finanzdaten

Manchmal wollen Sie nur prüfen, ob die Zahlen stimmen, oder schnell eine Zahl bestätigen. Die folgenden Features eignen sich hervorragend für Ad-hoc-Analysen:

Datenanalysen auf Sachkontolistenseiten
In Excel öffnen

Mit dem Datenanalysefeature können Sie fast jede Listenseite öffnen, z. B. die Seiten „Fibuposten“, „Anlagenposten“, „Scheckposten“ oder „Bankposten“, in den Analysemodus wechseln und dann Daten nach Belieben gruppieren, filtern und pivotieren.

Auf ähnliche Weise können Sie mit der Aktion In Excel öffnen eine Listenseite für Hauptbucheinträge öffnen, die Liste optional auf eine Teilmenge der Daten filtern und dann Excel zum Arbeiten mit den Daten verwenden. Indem Sie zum Beispiel FEatures wie „Daten analysieren“, „Was-wäre-wenn-Analyse“ oder „Prognoseblatt“ verwenden.

Trinkgeld

Wenn Sie OneDrive für Systemfeatures konfigurieren, wird die Excel-Arbeitsmappe in Ihrem Browser mithilfe von Excel für das Web geöffnet.

Weitere Informationen zur Durchführung von Ad-hoc-Analysen von Hauptbüchern finden Sie unter Ad-hoc-Analyse von Finanzdaten.

Integrierte Berichte für den Finanzbereich

Business Central umfasst mehrere integrierte Berichte, Nachverfolgungsfunktionen und Tools, die Prüfer oder Controller unterstützen, die für die Berichterstattung an die Finanzabteilung verantwortlich sind.

Um einen Überblick über die verfügbaren Berichte zu erhalten, können Sie im oberen Bereich Ihrer Startseite Alle Berichte auswählen. Diese Aktion öffnet den Rollen-Explorer, der nach den Funktionen in der Option Bericht und Analyse gefiltert ist. Weitere Informationen finden Sie unter Berichte mit dem Rollen-Explorer suchen.

Es in zwei Varianten integrierter Berichte:

Für den Druck erstellt (pdf).
Für die Analyse in Excel erstellt.

Weitere Informationen zu für den Finanzbereich relevanten Berichten finden Sie in diesen Übersichten.

Finanzaufgabenseiten am Bildschirm

Business Central verfügt über mehrere Seiten mit Finanzübersichten und zu erledigenden Aufgaben.

Fibuposten und Salden auf der Seite „Kontenplan“ anzeigen

Auf der Seite „Kontenplan“ werden alle Sachkonten mit aggregierten Zahlen zu den in der Finanzbuchhaltung gebuchten Beträgen angezeigt. Von dieser Seite aus können Sie beispielsweise Folgendes tun:

Berichte ansehen, die die Fibuposten und -Salden zeigen.
Eine Liste der Buchungsgruppen für dieses Konto überprüfen.
Zeigen Sie separate Soll- und Habensalden für ein einzelnes Konto an.

Weitere Informationen finden Sie unter Den Kontenplan verstehen.

Anzeigen eines Vergleichs von tatsächlichen und budgetierten Beträgen für alle Konten sowie für mehrere Perioden

Im Rahmen des Erfassens, Analysierens und Weitergebens der Firmendaten möchten Sie sich vielleicht aktuelle Beträge verglichen mit den budgetierten Beträgen für alle Konten sowie für mehrere Perioden anzeigen lassen. Sie können diesen Vergleich von der Seite Kontenplan aus durchführen, indem Sie die Aktion Hauptbuchsaldo/Budget auswählen.

Weitere Informationen finden Sie unter Tatsächliche Beträge im Vergleich zu budgetierten Beträgen analysieren.

Daten nach Dimensionen analysieren

Dimensionen sind Attribute und Werte, die Posten kategorisieren, sodass Sie sie auf Belegen wie Verkaufsaufträgen verfolgen und analysieren können. Dimensionen können beispielsweise angegeben, aus welchem Projekt oder aus welcher Abteilung ein Posten stammt.

Anstatt also separate Finanzbuchhaltungskonten für jede Abteilung und jedes Projekt einzurichten, können Sie Dimensionen als Grundlage für die Analyse verwenden und vermeiden, dass Sie eine komplizierte Kontenplanstruktur erstellen müssen.

In der Finanzanalyse sind Dimensionen Daten, die Sie einem Fibuposten als eine Art Markierung hinzufügen. Diese Daten dienen zum Gruppieren von Fibuposten mit ähnlichen Merkmalen – beispielsweise Debitoren, Regionen, Produkte oder Verkäufer – sowie zum einfachen Abrufen dieser Gruppen zur Analyse. Sie können Dimensionen für Posten in Erfassungsjournalen, Belegen und Budgets verwenden. Weitere Informationen finden Sie unter Daten nach Dimensionen analysieren

Cashflow analysieren

Auf der Startseite des Buchhalters bieten die Diagramme „Cash Cycle“, „Cash Flow“ und „Einnahmen & Ausgaben“ unter Finanzleistung Möglichkeiten zur Analyse des Cashflows:

Überprüfen Sie die Zahlen für eine Periode, indem Sie den Zeitachsenschieberegler verwenden.
Filtern Sie ein Diagramm, indem Sie die Quelle in der Legende auswählen.
Ändern Sie die Länge der Periode oder gehen Sie zur vorherigen oder nächsten Periode, indem Sie die Optionen Finanzleistung auswählen.

Um die Planung zusätzlich zu den Absatzplanungsposten zu prüfen, können Sie auch das Cashflowarbeitsblatt berücksichtigen. Beispielsweise wird angezeigt, wie die Planungs: