Exemplarische Vorgehensweise: den Umlaufbestand für ein Projekt berechnen

Mit Projekten können Sie den Verbrauch der Ressourcen Ihres Unternehmens planen und die verschiedenen Kosten im Zusammenhang mit dem Verbrauch von Ressourcen für ein bestimmtes Projekt verfolgen. Projekte beinhalten den Verbrauch von Mitarbeiterstunden, Maschinenstunden, Bestandsposten und andere Verbrauchsarten, die während des Projekts verfolgt werden müssen. Wenn ein Projekt über einen langen Zeitraum läuft, müssen diese Kosten möglicherweise noch während des Projekts in ein Konto für Umlaufbestand (WIP) in der Bilanz übertragen werden. So können Sie die Kosten und den Umsatz wie erforderlich in den Erfolgsrechnungskonten deklarieren.

Informationen zu dieser exemplarischen Vorgehensweise

In dieser exemplarischen Vorgehensweise werden folgende Aufgaben erläutert:

• Berechnen der WIP
• Auswählen einer WIP-Berechnungsmethode
• Ausschliessen von Teilen eines Projekts von der WIP.
• Buchen der WIP auf das Sachkonto
• Stornieren einer WIP-Buchung

In jedem Schritt des Prozesses wird der Wert berechnet, und die Projekttransaktionen werden in das Fibukonto übertragen. Die Berechnungs- und Buchungsschritte erfolgen getrennt voneinander, sodass Sie die Daten überprüfen und vor dem Buchen in die Finanzbuchhaltung Änderungen vornehmen können. Sie müssen daher nach der Stapelverarbeitung für die Berechnung und vor der Stapelverarbeitung für die Buchung sicherstellen, dass alle Informationen korrekt sind.

Rollen

In dieser exemplarischen Vorgehensweise wird die Rolle eines Projektteammitglieds (Katrin) verwendet.

Voraussetzungen

Bevor Sie die Aufgaben in dieser Demonstration ausführen, muss Business Central auf dem Computer installiert sein.

Hintergrund

Im Mittelpunkt dieser exemplarischen Vorgehensweise steht die CRONUS AG, ein Design- und Beratungsunternehmen, das neue Infrastrukturen schafft und anpasst, wie Konferenzräume und Büros mit Möbeln, Zubehör und Lagereinheiten. Ein Grossteil der Arbeit bei CRONUS ist projektorientiert, und Katrin, ein Projektteammitglied, verwendet Projekte, um einen Überblick über die einzelnen laufenden Projekte zu erhalten, die CRONUS gestartet hat, und auch über die Projekte, die abgeschlossen sind. Einige der Projekte können auf sehr lange Zeit angelegt sein und sich über Monate erstrecken. Katrin kann ein Unf.-Arbeit-Konto verwenden, um die unfertige Arbeit zu erfassen und die Kosten während des Projekts zu verfolgen.

Berechnen der WIP

CRONUS hat ein Projekt mit langer Laufzeit übernommen, das sich nun über mehrere Berichtszeiträume erstreckt. Tricia, ein Projektteammitglied, berechnet den Umlaufbestand (WIP), um sicherzustellen, dass die Finanzaufstellung des Unternehmens korrekt ist.

Bei diesem Verfahren wählt Tricia eine bestimmte Gruppe von Aufgaben aus, die in die WIP-Berechnung einbezogen werden. Auf der Seite Projekt Aufgabe-Zeilen kann Tricia diese Zeilen in der Spalte WIP-Total angeben.

Die drei Optionen werden in der folgenden Tabelle beschrieben.

Feld	Description
<leer>	Lassen Sie dieses Feld leer, wenn die Projektaufgabe ein Teil einer Gruppe von Aufgaben ist.
Gesamt	Definiert den Bereich oder die Gruppe von Aufgaben, die in der WIP- und Umsatzrealisierungsberechnung berücksichtigt sind. Innerhalb der Gruppe wird jedes Projekt Aufgabe mit dem Projekttyp Aufgabe auf Buchung eingestellt in die WIP-Gesamtsumme einbezogen, es sei denn, das Feld WIP-Gesamtsumme ist auf Ausgeschlossen eingestellt.
Ausgeschlossen	Gilt nur für ein Aufgabe mit Projekt Aufgabe Typ der Veröffentlichung. Die Aufgabe wird nicht einbezogen, wenn WIP und Umsatzrealisierung berechnet werden.

In der folgenden exemplarischen Vorgehensweise wendet Tricia das Einstandswertverfahren, die Unternehmensnorm an, um die WIP zu berechnen. Katrin gibt an, welcher Teil des Projekts in die WIP-Berechnung einbezogen werden soll, indem Sie die WIP-Summenwerte den verschiedenen Projektaufgabenzeilen zuweist.

So berechnen Sie die WIP

1. Wählen Sie das Symbol , geben Sie Projekt ein und wählen Sie dann das zugehörige verknüpfen.

2. Markieren Sie in der Liste Projekte das Projekt Deerfield , und wählen Sie dann die Aktion Bearbeiten aus. Die Projektkarte wird im Bearbeitungsmodus geöffnet.

   Die WIP kann basierend auf Einstandswert, Verkaufswert, Vertriebskosten, Prozentsatz der Fertigung oder bei Abschluss berechnet werden. In diesem Beispiel verwendet CRONUS das Einstandswertverfahren.

3. Wählen Sie im Inforegister Buchen das Feld WIP-Methode und dann Einstandswert aus.

4. Wählen Sie die Aktion Projekt Aufgabe Zeilen und legen Sie im Feld WIP-Total die folgenden Werte fest.

   Die Werte werden in der folgenden Tabelle beschrieben.

   Projektaufgabennr.	Feld "WIP-Summe"
   1130	Ausschliesslich
   1190	Summe
   1210	Ausschliesslich
   1310	Ausschliesslich

5. Wählen Sie die RIF Aktion aus, und wählen Sie die WIP berechnen Aktion aus.

6. Auf der Seite Projekt – WIP berechnen Auswählen Sie ein Projekt, für das der WIP berechnet werden soll. Geben Sie auf der Registerkarte Projekt im Feld Nr. Auswählen Deerfield ein.

7. Das Buchungsdatum liegt nach dem Arbeitsdatum. Bestätigen Sie, dass das Datum korrekt ist.

8. Geben Sie im Feld Belegnr. den Wert 1 ein. Dieses erstellt ein Dokument, das Sie später für die Verfolgbarkeit verwenden können.

9. Wählen Sie die Schaltfläche OK, um den Batchauftrag zu starten. Eine Meldung wird angezeigt. Klicken Sie zum Fortfahren auf die Schaltfläche OK. Schließen Sie die Seite Projekt Aufgabe-Zeilen .

   Notiz

   Die Benachrichtigung weist darauf hin, dass Warnungen im Zusammenhang mit der WIP-Berechnung vorliegen. Im folgenden Verfahren werden Sie die Warnungen überprüfen.

10. Erweitern Sie auf der Seite Projekt Karte das Inforegister WIP und Anerkennung , um die berechneten Werte anzuzeigen. Sie können auch das WIP-Buchungsdatum und die im Sachkonto gebuchten Werte anzeigen, soweit vorhanden.

Beachten Sie, dass der Wert für Deaktivierter Einstandsbetrag 215,60 in der Spalte Zu buchen ist. Dieses spiegelt die Gesamtkosten von zwei Artikeln in der Projektaufgabengruppe 1110 – 1130 wieder. Das dritte Element wurde auf Ausgeschlossen gesetzt und ist daher nicht in der WIP-Berechnung enthalten.

WIP-Warnungen überprüfen

1. Wählen Sie das Symbol , geben Sie Project WIP Cockpit ein und wählen Sie dann das zugehörige verknüpfen.
2. Auswählen das Projekt Deerfield und wählen Sie dann die Aktion Warnungen anzeigen .
3. Überprüfen Sie auf der Seite Projekt-WIP-Warnungen die mit dem Projekt verknüpfte Warnung.

Nach dem Ende der Buchhaltungsperiode muss Katrin die WIP erneut berechnen, um die bis zu diesem Zeitpunkt abgeschlossene Arbeit einzubeziehen.

So berechnen Sie die WIP neu

1. Wählen Sie auf der Seite Projekt Karte die Aktion WIP-Einträge aus, um die WIP-Berechnung anzuzeigen.

   Auf der Seite WIP-Einträge des Projekts werden die WIP-Einträge angezeigt, die zuletzt für ein Projekt berechnet wurden, auch wenn WIP noch nicht im Hauptbuch gebucht wurde.

2. Sie können zur erneuten Berechnung von WIP den Schritten in dem Verfahren folgen, das erläutert, wie WIP berechnet wird. Bei jeder WIP-Berechnung wird auf der Seite Projekt-WIP-Einträge ein Eintrag erstellt.

3. Schliessen Sie die Seite.

Notiz

WIP und Anerkennung werden berechnet, jedoch nicht im Fibukonto gebucht. Hierzu müssen Sie nach der Berechnung von WIP und Erfassung den Stapelverarbeitungsauftrag WIP ins Hauptbuch buchen ausführen.

Den WIP auf das Sachkonto buchen

Nachdem Katrin die WIP für dieses Projekt berechnet hat, kann sie sie auf die Finanzbuchhaltung buchen.

So buchen Sie die WIP auf das Sachkonto

1. Wählen Sie aus der Liste Projekte das Projekt Deerfield aus.

2. Wählen Sie die RIF Aktion aus, und wählen Sie die WIP auf Sachkonto buchen Aktion aus.

3. Geben Sie auf der Seite Projekt – WIP in Hauptbuch buchen auf der Registerkarte Projekte im Feld Nr. Auswählen Deerfield ein.

4. Geben Sie auf dem Inforegister Optionen im Feld Stornobelegnr. den Wert 1 ein.

5. Wählen Sie die Schaltfläche OK, um WIP auf den Fibuposten zu buchen.

6. Klicken Sie auf OK, um die Bestätigungsseite zu schliessen.

   Nachdem Sie die Buchung abgeschlossen haben, können Sie die Buchungsdaten auf der Seite WIP-Fibuposten anzeigen.

7. Markieren Sie in der Liste Projekte das Projekt Deerfield , und wählen Sie dann die Aktion WIP-Hauptbucheinträge aus.

   Überprüfen Sie auf der Seite Projekt-WIP-Hauptbucheinträge , ob die WIP im Hauptbuch verbucht wurde.

8. Schliessen Sie die Seite.

9. Öffnen Sie die Seite Projekt Karte für das Projekt Deerfield .

10. Beachten Sie, dass im Inforegister WIP und Umsatzrealisierung in der Spalte Gebucht das Feld Deaktivierter Einstandsbetrag auf Fibukonten jetzt ausgefüllt ist, was angibt, dass diese WIP in der Finanzbuchhaltung erfolgreich gebucht wurde.

11. Wählen Sie die Schaltfläche OK, um die Karte zu schliessen.

Eine WIP-Buchung stornieren

Katrin stellt fest, dass die Projektaufgaben, die aus der WIP-Berechnung ausgeschlossen wurden, in WIP berechnet worden sein sollten. Tricia kann die falschen Buchungen stornieren, ohne neue WIP-Posten buchen zu müssen.

So stornieren Sie eine WIP-Buchung

1. Wählen Sie aus der Liste Projekte das Projekt Deerfield aus.

2. Wählen Sie die RIF Aktion aus, und wählen Sie die WIP auf Sachkonto buchen Aktion aus.

3. Geben Sie auf der Seite Projekt in WIP in Hauptbuch buchen auf der Registerkarte Projekt im Feld Nr. Auswählen Deerfield ein.

4. Geben Sie auf dem Inforegister Optionen im Feld Stornobelegnr. den Wert 1 ein.

5. Geben Sie in dem Feld Stornobuchungsdatum das ursprüngliche Buchungsdatum an. Dies sollte dasselbe Datum sein, das Sie für die erste Berechnung von WIP verwendet haben.

6. Auswählen das Kontrollkästchen Nur rückwärts . Dadurch wird der zuvor gebuchte WIP storniert, der neue WIP wird jedoch nicht auf das Sachkonto gebucht.

7. Wählen Sie die Schaltfläche OK, um den Stapelauftrag auszuführen, und wählen Sie dann die Schaltfläche OK, um die Bestätigungsseite zu schliessen.

8. Öffnen Sie die Seite Projekt Karte für Deerfield.

9. Überprüfen Sie im Inforegister WIP und Umsatzrealisierung, dass keine gebuchten WIP-Posten vorhanden sind.

10. Schliessen Sie diese Seite.

11. Wählen Sie in der Liste Projekte Auswählen das Projekt Deerfield , die Aktion WIP und anschließend die Aktion WIP-Hauptbucheinträge aus. Bei den WIP-Einträgen ist das Kontrollkästchen Storniert aktiviert.

12. Schliessen Sie diese Seite.

13. Öffnen Sie Projekt-Nr.: Aufgabe-Zeilen für das Projekt, schließen Sie die Teile des Projekts ein, die in der WIP-Berechnung enthalten sein sollen, und berechnen und buchen Sie den neuen Wert anschließend im Hauptbuch.

    Notiz

    Gesetzt den Fall, Katrin hat WIP für ein Projekt mit falschen Datumsangaben berechnet und gebucht. Nach der zuvor erläuterten Methode kann Tricia die falschen Buchungen stornieren, die Datumsangaben korrigieren und erneut auf den Fibuposten buchen.

Nächste Schritte

In dieser exemplarischen Vorgehensweise wurden die Schritte zum Berechnen der unfertigen Arbeit (WIP) in Business Central erläutert. Bei grösseren Projekten kann es hilfreich sein, die Kosten periodisch in ein WIP-Konto zu übertragen, während das Projekt fertig gestellt wird. In dieser exemplarischen Vorgehensweise wurde gezeigt, wie Sie Aufgabenzeilen von einer Berechnung ausschliessen. Zudem wurden Fälle vorgestellt, in denen eine Neuberechnung erforderlich ist. Die und zum Schluss, zeigt dieser exemplarischen Vorgehensweise, wie die WIP auf das Sachkonto gebucht wird. Ein Beispiel zum Stornieren einer WIP-Buchung in der Finanzbuchhaltung wurde ebenfalls berücksichtigt.

Siehe auch

exemplarische Vorgehensweisen für Geschäftsprozesse
exemplarische Vorgehensweise: Verwalten von Projekten
WIP-Methoden verstehen
Überwachen Sie Fortschritt und Leistung
Arbeiten mit Business Central

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier