So gehts: Melden von MwSt. an eine Steuerbehörde

Dieses Thema beschreibt die Berichte in Dynamics NAV, die Sie verwenden können, um MwSt.-Informationen über Einkäufe und Verkäufe an die Steuerbehörden in Ihrer Region zu senden.

Es können folgende Berichte verwendet werden:

• Der Verkaufslistenbericht EU-Verkaufsübersicht führt MwSt.-Beträge der Europäischen Union (EU) auf, die Sie für Verkäufe an für MwSt. registrierte Debitoren innerhalb der EU eingetrieben haben
• Der Bericht MwSt.-Rückgabe enthält die MwSt. für Verkäufe und Einkäufe an Debitoren in allen Ländern, die MwSt. verwenden.

Wenn Sie den gesamten Verlauf von MwSt.-Posten anzeigen möchten, erstellt jede Buchung, die Mehrwertsteuer beinhaltet, einen Posten auf der Seite MwSt.-Posten. Diese Posten werden verwendet, um Ihren MwSt.-Abrechnungsbetrag (Ihrer Zahlung oder Erstattung) für eine bestimmte Periode zu berechnen. Wählen Sie zum Anzeigen von MwSt.-Posten das Symbol , geben MwSt.-Posten ein und wählen den verknüpften Link aus.

Info über den Bericht "EU-Verkaufsübersicht"

In Großbritannien müssen alle Unternehmen, die Waren und Dienstleistungen an für Mehrwertsteuer registrierte Debitoren verkaufen, einschließlich Debitoren in anderen Ländern der Europäischen Union (EU), eine elektronische Version des Verkaufslistenberichts der MwSt-Beträge der Europäischen Union (EU) im XML-Format an die HMRC-Website (Her Majesty's Revenue and Customs) senden. Der EU-Verkaufsübersichts-Bericht passt nur für Länder in der EU.

Der Bericht enthält eine Zeile für jede Art Transaktion mit dem Debitor und zeigt den Gesamtbetrag für jede Art von Transaktionen an. Es gibt drei Arten von Transaktionen, die der Bericht enthalten kann:

• B2B-Waren
• B2B-Dienste
• Triangulierte Waren B2Bs

B2B-Waren und Dienste geben an, ob Sie eine Ware oder einen Dienst verkauften, und werden durch die EU-Service in der MwSt.-Einrichtung gesteuert. Triangulierte Waren B2Bs geben an, ob Sie sich im Einzelhandel mit einem Kreditor engagierten und durch die Einstellung EU-Dreiecksgeschäft in Verkaufsbelegen, wie Aufträge, Rechnungen, Gutschriften, usw. gesteuert werden.

Nachdem die Steuerbehörden den Bericht erneut erstellen, senden Sie eine E-Mail an die Kontaktperson des Unternehmens. In Dynamics NAV, wird die Kontaktperson auf der Seite Firmendaten angegeben. Bevor Sie den Bericht senden, prüfen Sie, ob eine Kontaktperson ausgewählt ist.

Über den MwSt.-Rückgabebericht

Verwenden Sie diesen Bericht, um MwSt. für Einkaufs- und Verkaufsbelege zu senden, wie Bestellungen und Verkaufsaufträge, Rechnungen und Gutschriften. Die Informationen dieses Berichts haben dabei dasselbe Format wie die Formulare der Finanz- und Steuerbehörden.

Die Mehrwertsteuer wird auf Basis der MwSt.-Buchungsmatrix-Einrichtung und der MwSt.-Buchungsgruppen berechnet, die Sie eingerichtet haben.

Für die Mehrwertsteuerrückgabe können Sie die Posten angeben, die berücksichtigt werden sollen:

• Buchen Sie nur offene Transaktionen oder geöffnete und geschlossene. Dies ist beispielsweise dann nützlich, wenn Sie die abschließende jährliche Mehrwertsteuerrückgabe vorbereiten.
• Buchen Sie nur Posten aus den angegebenen Zeiträumen, oder aktualisieren Sie auch Posten aus den vorherigen Perioden. Dies dient zum Aktualisieren der Mehrwertsteuerrückgabe, die Sie bereits gebucht haben, wenn zum Beispiel ein Kreditor eine verspätete Rechnung sendet.

Um sich mit der Webdienst Ihrer Steuerbehörde zu verbinden

Dynamics NAV stellt die Dienst-Verbindungen für Steuerbehördenwebsites bereit. Wenn Sie beispielsweise in Großbritannien sind, können Sie die GovTalk-Dienst-Verbindung ausführen, um die EU-Verkaufsübersicht und MwSt.-Rückgabeberichte elektronisch zu senden. Wenn Sie den Bericht manuell buchen möchten, indem Sie z. b. die Daten auf der Website der Steuerbehörden eingeben, ist dies nicht erforderlich.

Um MwSt an eine Steuerbehörden zu übermitteln, müssen Sie den Dynamics NAV mit der Steuerbehörde verbinden. Dazu ist es erforderlich, dass Sie ein Konto mit Ihrer Steuerbehörden einrichten. Wenn Sie ein Konto haben, können Sie eine Dienst-Verbindung ausführen, die wir in Dynamics NAV voraussetzen.

1. Wählen Sie das Symbol und geben Erweiterung ein. Wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.

2. Füllen Sie die entsprechenden Felder aus. Wählen Sie ein Feld aus, um eine kurze Beschreibung des Feldes zu lesen oder einen Link für weitere Informationen zu öffnen.

   Hinweis

Es ist empfehlenswert, die Verbindung zu testen. Um dies zu tun, aktivieren Sie das Kontrollkästchen Testmodus, bereiten den MwSt.-Bericht vor und senden ihn wie im Abschnitt Vorbereiten und Übermitteln eines MwSt.-Berichts beschrieben. Im Testmodus testet der Dienst, ob die Steuerbehörden den Bericht erhalten, und der Status des Berichts gibt an, ob die Testübermittlung erfolgreich war. Denken Sie daran, dass dies keine tatsächliche Datenübermittlung ist. Um den tatsächlichen Bericht zu senden, müssen Sie das Feld Testmodus deaktivieren und dann den Übermittlungsvorgang wiederholen.

Einrichten von MwSt.-Berichten in Dynamics NAV

1. Wählen Sie das Symbol und geben die MwSt.-Berichtseinrichtung ein. Wählen Sie dann den zugehörigen Link aus.
2. Wenn Sie Benutzer diesen Bericht ändern und erneut senden lassen möchten, wählen Sie das Kontrollkästchen Übermittelte Berichte ändern.
3. Wählen Sie die Nummernserie für jeden Bericht.

Vorbereiten und Übermitteln eines MwSt.-Berichts

1. Wählen Sie das Symbol und geben die EU-Verkaufsliste oder MwSt-Rückgabe ein. Wählen Sie dann den zugehörigen Link aus.

2. Wählen Sie Aktion Neu aus, und füllen Sie die relevanten Felder aus. Wählen Sie ein Feld aus, um eine kurze Beschreibung des Feldes zu lesen oder einen Link für weitere Informationen zu öffnen.

3. Um den Inhalt des Berichts zu erstellen, wählen Sie die Vorschlagszeilen Aktion.

   Hinweis

Für den EU-Verkaufsübersicht-Bericht können Sie Transaktionen überprüfen, die in den Berichtszeilen enthalten sind, bevor Sie den Bericht senden. Wählen Sie die Zeile mit der Verteilung, und wählen Sie dann die Aktion MwSt-Einträge anzeigen aus.
4. Um einen Bericht für die Übermittlung zu überprüfen und vorzubereiten, wählen Sie die Freigabe-Aktion.

>  [!NOTE]  

Dynamics NAV prüft, ob der Bericht korrekt eingerichtet ist. Wenn die Prüfung fehlschlägt, werden die Fehler im Fenster Fehler und Warnungen angezeigt, sodass Sie entsprechende Änderungen vornehmen können. Wenn die Meldung zu einer fehlenden Einstellung in Dynamics NAV erfolgt, können Sie auf die Nachricht klicken, um die Seite zu öffnen, die die Informationen zur Korrektur enthält.
5. Um den Bericht zu buchen, wählen Sie die Übermitteln Aktion.

Nachdem Sie den Bericht gesendet haben, überwacht Dynamics NAV den Service und bewahrt einen Datensatz Ihrer Kommunikation auf. Das Feld Status gibt an, wo der Bericht in Bearbeitung ist. Beispielsweise wenn die Behörden Ihren Bericht verarbeiten, ändert sich der Status des Berichts auf Erfolgreich. Wenn die Steuerbehörde Fehler im Bericht finden, erhält der Bericht den Status Fehler. Sie können die Fehler unter Fehler und Warnungen anzeigen, korrigieren und den Bericht erneut senden. Um eine Liste Ihrer EU-Verkaufsübersichts-Berichte anzuzeigen, wechseln Sie zur Seite EU-Verkaufsübersichts-Berichte.

Zeigt den Verlauf der Kommunikation mit der Steuerbehörde an

In einigen Ländern tauschen Sie Meldungen mit Steuerbehörden aus, wenn Sie Berichte senden. Sie können die erste und letzte Meldung anzeigen, die Sie gebucht oder erhalten haben, indem Sie die Aktionen Übermittlungsnachricht herunterladen und Antwornachricht herunterladen gewählt haben.

Manuelles Senden von MwSt.-Berichten

Wenn Sie eine andere Methode verwenden, um den Bericht zu buchen, indem Sie beispielsweise die XML exportieren und sie in eine Steuerbehördenwebsite, können Sie sie danach als übermittet markieren, um den Berichtszeitraum zu schließen. Wenn Sie den Bericht als freigegeben kennzeichnen, ist er nicht mehr editierbar. Wenn Sie die Erklärung ändern müssen, nachdem Sie sie als freigegeben gekennzeichnet haben, müssen Sie sie zuerst erneut öffnen.

MwSt.-Abrechnung

Die Netto-MwSt. muss in regelmäßigen Abständen an die Steuerbehörden überwiesen werden. Bei häufigen MwSt.-Abrechnungen können Sie die Stapelverarbeitung MwSt. abrechnen und buchen ausführen, um die offenen MwSt.-Posten abzuschließen und die MwSt.-Beträge für Einkäufe und Verkäufe an das MwSt.-Abrechnungskonto zu übertragen.

Die Übertragung von MwSt.-Beträgen auf Abrechnungskonten bedeutet, dass das Vorsteuerkonto im Haben und das Umsatzsteuerkonto im Soll mit den für die angegebene Abrechnungsperiode berechneten Beträge bebucht wird. Der Nettobetrag wird als Haben auf das MwSt.-Ausgleichskonto gebucht (oder als Soll, wenn der Einkaufs-MwSt.-Betrag größer ist). Sie können die Abrechnung unmittelbar buchen oder erst einen Testbericht ausdrucken.

[!NOTE]
Wenn Sie die Stapelverarbeitung MwSt. abrechnen und buchen verwenden und keine MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Produktbuchungsgruppe angeben, werden Posten mit den Geschäftsbuchungsgruppen und Produktbuchungsgruppencodes einbezogen.

MwSt-Bericht konfigurieren

Sie können den EU-Verkaufsübersichts-Berichtsstandard verwenden, aber Sie können auch eigene Berichte erstellen. Dazu ist es erforderlich, dass Sie mehrere Codeunits erstellen. Wenn Sie Hilfe benötigen, kontaktieren Sie einen Microsoft Partner.

Die folgende Tabelle beschreibt Codeunits, die Sie für den Bericht erstellen müssen.

Codeunit	Was sie tun müssen
Vorschlagszeilen	Abrufen von Informationen aus der Tabelle MwSt.-Posten und sie in den Zeilen des MwSt-Berichts anzeigen
Inhalt	Kontollieren Sie das Format des Berichts. Beispielsweise ob es XML oder JSON ist. Das Format, das zu verwenden ist, hängt von den Anforderungen des Webdiensts Ihrer Steuerbehörden ab.
Übermittlung	Steuern Sie, wie und wann Sie den Bericht basierend auf den Anforderungen Ihrer Steuerbehörden senden.
Antwort-Handler	Bearbeit die Antwort der Steuerbehörden. Beispielsweise sendet sie eine E-Mail an die Kontaktperson Ihres Mandanten.
Abbrechen	Senden Sie eine Stornierung eines MwSt-Berichts, der zuvor zu Ihrer Steuerbehörden gesendet wurde.

Hinweis

Wenn Sie Codeunits für den Bericht erstellen, passen Sie auf den Wert im Feld MwSt Berichts-Version auf. Dieses Feld muss der Version des Berichts entsprechen, der von der Steuerbehörde verlangt wurde oder verlangt wird. Beispielsweise können Sie2017 in dieses Feld eingeben, um anzugeben, dass der Bericht der Anforderungen entspricht, die im letzten Jahr verlangt wurden. Um die aktuellen Version zu finden, setzen Sie sich mit den Steuerbehörden in Verbindung.

Siehe auch

Methoden für die Berechnung und Buchung von Mehrwertsteuer einrichten
So gehts: Arbeiten mit MwSt im Verkauf und Einkauf
Verkauf einrichten
Vorgehensweise: Fakturieren