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Verarbeitung am Jahresende im öffentlichen Sektor

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Dieser Artikel enthält Informationen zur Jahresabschlussverarbeitung für Organisationen des öffentlichen Sektors.

Dieser Artikel beschreibt die für den öffentlichen Sektor verfügbare Jahresendfunktionalität. Am Ende eines Geschäftsjahrs müssen Sie Abschlussbuchungen generieren und die Konten für das nächste Geschäftsjahr vorbereiten. Kunden aus dem öffentlichen Sektor verfügen über folgende Möglichkeiten:

  • Auswählen-Konten nach Fonds für den Jahresabschluss.
  • Schließen Sie Gelder auf verschiedenen Konten ab. Sie können beispielsweise Nominalkonten schließen, die mit staatlichen Mitteln verknüpft sind, um Guthaben aufzufüllen. Sie können Nominalkonten, die mit Eigenmitteln verknüpft sind, auch zur Gewinnrücklage auflösen.
  • Richten Sie den Jahresabschluss für alle Fonds und Nicht-Fonds ein. Nicht-Fonds haben keine Fondsdimension in der Kontostruktur.
  • Richten Sie mehrere Abschlusszeiträume ein, um unterschiedliche Arten von Abschlussbuchungen zu trennen, z. B. den allgemeinen Jahresabschluss und Prüfungsanpassungen.

Kann der Jahresabschlussprozess mehr als einmal mit denselben Daten ausgeführt werden?

Ja, der Jahresabschlussprozess kann für denselben Datensatz mehrmals ausgeführt werden. Wenn nach der Ausführung eines Jahresabschlussprozesses im Hauptbuch noch weitere Transaktionen verarbeitet werden müssen, kann der Jahresabschlussprozess üblicherweise erneut ausgeführt werden, um die Nominalkonten zu schließen und die Eröffnungssalden im neuen Jahr korrekt festzulegen.

Wie richte ich Geldmittel für die Jahresendverarbeitung ein?

Die Jahresendverarbeitung der Hauptbuchsalden wird durch die Fondskonfigurationseinstellungen an zwei Stellen gesteuert:

  • Der Jahresabschlussprozess zum Schließen der Hauptbuchsalden im alten Jahr und zum Erstellen der Eröffnungssalden im neuen Jahr wird Fertig mithilfe der Seite Eröffnungstransaktionen durchgeführt. Für die Abwicklung ist ein einzelner Fonds bzw. ein Fondsspektrum erforderlich.
  • Die Option zur Jahresendverarbeitung für Bestellbelastungen wird auf der Seite Jahresendverarbeitung für Bestellungen festgelegt. Sie können die Option für einen bestimmten Fonds überschreiben, vorausgesetzt, die Hauptbuchparameter wurden so eingestellt, dass Überschreibungen zulässig sind. Weitere Informationen zu den Parametereinstellungen finden Sie unter Hauptbuch im Überblick über den öffentlichen Sektor.

Wie richte ich Hauptkonten für die Jahresabschlussverarbeitung ein?

Sie müssen für jedes Konto in Ihrem Kontenplan einen Abschlusstyp Auswählen. Die Abschlussart bestimmt, wie der Jahresabschlussprozess mit diesem Hauptkonto umgeht. Es gibt vier Abschlusstypen:

  • Real – Der Saldo wird zur Ermittlung der Eröffnungssalden im neuen Jahr verwendet.
  • Nominal – Das Konto wird mit dem Jahresabschlussprozess geschlossen.
  • Nominal – kein Abschluss – Das Konto wird von anderen Abschlussprozessen verwaltet, z. B. Belastungskonten für den Abschluss von Bestellungen.
  • Nicht zutreffend – Das Konto ist nicht in der Jahresendverarbeitung enthalten.

Buchungsdefinitionen steuern die Buchhaltung, die bei den Abschlussbuchungen erfolgt, und sie helfen auch beim Erstellen der Eröffnungstransaktionen für das neue Jahr. Weitere Informationen finden Sie unter Stellenausschreibungsdefinitionen im öffentlichen Sektor.