Einführung – Übertragungen
Kostenposten resultieren aus Buchungsvorgängen im Anwendungsbereich Kostenrechnung in Business Central. Kostenposten sind die Quellen für Berichte, z. B. der Bericht Kostenrechnungsanalyse und können in Kontenschemata verwendet verwenden.
Kostenposten können aus den folgenden Quellen stammen:
Automatische Übertragung von Sachpostenn
Manuelle Kostenbuchung für reine Kostenposten, interne Kosten und manuelle Zuteilungen
Automatische Zuteilungsbuchungen für Istkosten
Übertragung von Budgeteinträgen in die Finanzbuchhaltung
Sachposten werden in der Regel per Batchauftrag an die Kostenrechnung übertragen. Die Übertragung kann jedoch auch nach jeder Sachbuchung automatisch ausgeführt werden.
Wenn Sie Sachposten nach Batchauftrag übertragen, verwendet das Programm alle Sachposten, die noch nicht übertragen wurden. Korrekturen können nur mit einer manuellen Korrekturbuchung vorgenommen werden. Sie können Korrekturen vermeiden, indem Sie beim Vorbereiten der Übertragung die folgenden Überprüfungen durchführen:
Überprüfen Sie den Kostenartenplan. Überprüfen Sie, ob das Feld Sachkontobereich für alle Kostenarten, die Sachposten verwenden, richtig ausgefüllt ist.
Überprüfen Sie den Kontenplan. Alle Einträge für GuV-Konten, die keine Kostenartnr. aufweisen, werden nicht übertragen.
Überprüfen Sie, ob alle Sachposten, die an die Kostenrechnung übertragen werden, einen Kostenstellencode oder einen Kostenträgercode (durch die Dimensionen) aufweisen. Einträge ohne Kostenstelle oder Kostenträger werden nicht übertragen.
Um sich für die erste Übertragung vorzubereiten, ohne alle gebuchten Sachposten zu übertragen, wählen Sie im Feld Startdatum für Sachkontenübertragung auf der Seite Kostenrechnungseinrichtung ein späteres Datum aus.
Vor der Übertragung überprüft das Programm automatisch die Beziehung zwischen Kostenartenplan und Kontenplan, sodass ein Sachkonto nicht versehentlich für zwei Kostenarten festgelegt wird.
Sachposten werden übertragen, wenn die folgenden Bedingungen erfüllt sind:
Die Einträge verfügen über Dimensionswerte, die entweder einer Kostenstelle oder einem Kostenträger entsprechen.
Die Posten verfügen über Dimensionswerte, die einer Kostenstelle und einem Kostenträger entsprechen. Für diese Posten hat die Kostenstelle Vorrang. Mit diesem Ansatz wird vermieden, dass eine Kostenart sowohl in einem Kostenträger als auch in einer Kostenstelle vorkommt und somit in der Statistik doppelt gezählt wird.
Die Dokumentnummer in den Posten ist leer, daher wird sie mit der Belegnummer 0000 in den Kostenposten angezeigt.
Die Posten werden an eine Kostenart übertragen, der kombinierte Posten zulässt, und diese Posten werden monatlich oder täglich als kombinierter Posten übertragen.
Sachposten werden in folgenden Fällen nicht übertragen:
Die Posten verfügen über Dimensionswerte, die weder einer Kostenstelle noch einem Kostenträger entsprechen.
Die Posten weisen einen Betrag von null auf.
Die Posten verfügen über ein Sachkonto, das gelöscht wurde.
Die Posten verfügen über ein Sachkonto, das nicht vom Typ „Einkommensaufstellung“ ist.
Die Posten verfügen über ein Sachkonto, das keine Kostenart zugewiesen ist.
Die Posten weisen ein Buchungsdatum auf, das vor dem Startdatum für die Sachkontenübertragung liegt.
Die Posten wurden mit einem Abschlussdatum gebucht. Dies sind üblicherweise Posten, die den Saldo der GuV am Jahresende zurücksetzen.
In der Kostenrechnung können Sie Sachposten mithilfe einer kombinierten Buchung an eine Kostenart übertragen. Sie können angeben, ob eine Kostenart kombinierte Posten im Feld Posten kombinieren in der Kostenartdefinition empfängt. Die verschiedenen Optionen im Feld Posten kombinieren lauten wie folgt:
Keine – Die Sachposten werden jeweils einzeln an die entsprechenden Kostenart übertragen.
Tag – Sachposten mit identischem Buchungsdatum werden als ein Posten an die entsprechende Kostenart übertragen.
Monat – Alle Sachposten im selben Kalendermonat werden als ein Posten an die entsprechenden Kostenart übertragen.
Sehen Sie sich dieses Video an, um zu erfahren, wie eine Übertragung in Business Central abgeschlossen werden kann.