Laskun käsittely

Tässä artikkelissa kuvaillaan lyhyesti joitakin maa-/aluekohtaisia skenaarioita, kuten yhteisön sisäinen arvonlisävero ja lykätty vero. Joillakin Euroopan alueilla juridiset vaatimukset vaikuttavat laskutusprosessiin. Tässä artikkelissa on myös tietoja asiakas- ja toimittajalaskujen käsittelemisestä näissä maissa / näillä alueilla.

Skenaario	Maat/alueet	Toimintojen muutosten kuvaus
Myyntireskontran ja ostoreskontran päivät ALV:ia varten	Tšekin tasavalta, Puola	Kun tavaroita ostetaan Euroopan unionin (EU) maista/alueilta, arvonlisäveron itsearviointia koskeva sitoumus on olemassa: Maksettava arvonlisävero on maksettava arvonlisäverokaudella, jossa lasku on lähetetty (asiakirjan päivämäärä). Vähennettävää arvonlisäveroa ei voi vähentää ennen asiakirjan vastaanottoa (ALV-rekisteröintipäivämäärä). Tämän skenaarion tueksi on määritettävä seuraavat asetukset: Ota Ostoreskontran parametrit -sivulla käyttöön Yhteisön sisäinen alv- ja Asiakirjan päivämäärä yhteisön sisäiselle ALV:lle -parametrit. Määritä kaksi arvonlisäverokoodia, joista toisen arvonlisäveroprosentti on positiivinen ja toinen, jolla on negatiivinen arvonlisäveroprosentti. Määritä arvonlisäveroryhmä, joka sisältää sekä negatiiviset että positiiviset arvonlisäverokoodit. Määritä negatiiviselle arvonlisäverokoodille Yhteisön sisäinen alv -parametrin arvoksi Kyllä. Onnistuneen määrityksen jälkeen ostoilla on kaksi kirjattua arvonlisäverotapahtumaa: Positiivinen tapahtuma, jolla on saatavan arvonlisäveron suunta ja ALV-rekisterin päivämäärä, joka on sama kuin laskun kirjaussivun päivämäärä. Negatiivinen tapahtuma, jolla on maksettavan arvonlisäveron suunta ja ALV-rekisterin päivämäärä, joka on sama kuin asiakirjan päivämäärä.
Muokkaa myyntiasiakirjan päivämäärää.	Kaikki Itä-Euroopan maat/alueet	Voit muokata projektilaskun Asiakirjan päivämäärä -kenttää. Tämä päivämäärä näkyy tulostetussa laskussa. Myös Laskun kirjaus- ja Vapaatekstilasku-sivuilla on Asiakirjan päivämäärä -kenttä. Kun kirjaat laskun, asiakirjan päivämäärä näkyy laskun otsikossa.
Asiakirjan päivämäärä vaihtokursseille	Puola, Unkari, Tšekin tasavalta, Italia	Lainsäädäntö antaa erilaisia sääntöjä, jotka koskevat sallittujen vaihtokurssien valitsemista liiketoimintatapahtumille. Myyntireskontran parametrit- ja Ostoreskontran parametrit -sivujen Vaihtokurssin päivämäärä -kentässä voit valita päivämäärän, jota pitää käyttää osto- ja myyntiasiakirjojen kirjanpitovaluuttalaskelman summissa. Tietojen syöttämisen aikana järjestelmä hakee tapahtuman vaihtokurssin tämän parametrin perusteella. HUOMAUTUS: Italian osalta tämä toiminto koskee vain Ostoreskontra-moduulia. Ostoreskontran parametreissa käyttäjä voi valita Kirjauspäivämäärä tai Asiakirjan päivämääräVaihtokurssin päivämäärä -kentässä. Kun määrität Vaihtokurssin päivämäärä -kentän arvoksi Asiakirjan päivämäärä (vain EU-kauppa), järjestelmä käyttää arvonlisäveroryhmää. Arvonlisäveroryhmän Yleiset-välilehdessä on EU-kauppa-parametri. Jos arvonlisäveroryhmän EU-kauppa-asetuksena on Kyllä ja jos tämä arvonlisäveroryhmä on asiakirjan otsikossa, järjestelmä hakee vaihtokurssin asiakirjan päivämäärän perusteella. Jos EU-kauppa-asetuksena on Ei tälle arvonlisäveroryhmälle, järjestelmä hakee vaihtokurssin asiakirjan kirjauspäivän perusteella. Puolassa Myyntireskontra-moduulissa on käytettävissä tämän parametrin lisäarvo Automaattinen päivämäärän määritys. Kun tämä on valittuna, järjestelmä valitsee automaattisesti varhaisimman päivämäärän laskun kirjauspäivästä, myyntipäivästä ja maksupäivästä.
Kauppapäivien, ALV-rekisterin päivämäärien sekä asiakirjan ja ALV-päivämäärien valvonta	Puola, Unkari, Tšekin tasavalta	Myyntipäivämäärä ja asiakirjan vastaanottopäivä ovat pakollisia ALV-raportointia varten: Myyntipäivämäärä on tapahtuman toteutumisen päivämäärä myyntireskontrassa. Asiakirjan vastaanottopäivä on päivämäärä, joka osoittaa oikeuden arvonlisäveron vähennyksen vaatimukseen ostoreskontrassa. Jokaisella vastaanotetulla asiakirjalla on päivämäärä auditointitarkoituksia varten. Unkarissa käytettävä toiminto määräaikojen päivämäärille, Tšekin tasavallassa toiminto toteutuksen päivämäärille ja Puolan toiminto ALV-rekisterin päivämäärälle sisältää vaatimuksen verotietojen raportoimiselle, joka perustuu päivämäärään, joka poikkeaa kirjauspäivämäärästä. ALV-rekisterin päivämäärä -kenttä tukee tätä vaatimusta, ja se näkyy yli 20 sivulla. Näitä sivuja ovat kirjauskansiot, myyntitilaukset, ostotilaukset, vapaatekstilaskut, toimittajan laskukirjauskansiot ja projektilaskut. Kun päivität tai kirjaat asiakirjoja, kaikki verot kirjataan käyttäen ALV-rekisterin vastaavaa päivämäärää, ja päivämäärä sisältyy sivuille, kuten myyntilaskujen ja toimittajalaskun kirjauskansion sivuille. Erityisesti Tšekin tasavallassa ALV-rekisterin päivämäärä -kenttä voidaan jättää tyhjäksi kirjattaessa, jos ALV-kirjausta on lykätty. Muutoin kenttä on pakollinen ja se on täytettävä. Päivämäärän oikeellisuustarkistusparametrit voidaan määrittää Arvonlisäveroryhmät-sivulla: ALV-rekisterin täyttöpäivämäärä- ja Myyntipäivän täyttö -parametreja käytetään asianmukaisten päivämäärien oletustäyttömenetelmänä. Käytettävissä on myös manuaalisia syöttötapoja ja useita automaattisia syöttömenetelmiä. Pakollinen myyntipäivämäärä -kentässä näkyy, onko myyntipäivä syötettävä ennen myyntilaskun kirjaamista. ALV-rekisterin tapahtumat -sivulla voit täyttää tyhjiä päivämääriä arvonlisäverorekisteriin kirjattuja verotapahtumia varten.
Lykättyjä veroja sisältävät ALV-rekisteripäivämäärät	Unkari	Unkarin verosäädökset edellyttävät, että laskut luodaan joko toteutuspäivämääränä tai viimeistään 15 päivän kuluttua toteutuksesta. Toteutuspäivä on joko päivämäärä, jolloin tilatut palvelut on toimitettu, tai päivämäärä, jolloin tilatut nimikkeet toimitettiin. Kun päivität tai kirjaat asiakirjoja, kaikki verot kirjataan vastaavaa ALV-rekisterin päivämäärää käyttäen, ja päivämäärä näkyy vastaavilla sivuilla. Lisäksi säännöksissä edellytetään, että jatkuvien palveluiden, kuten vuokrauksen, leasingin, konsultoinnin ja lämmityksen, arvonlisävero täyttää seuraavat ehdot: ALV on kirjattava erilliselle kirjanpitotilille laskutuspäivänä. ALV on siirrettävä erityistileiltä arvonlisäveron myyntireskontratilille tai arvonlisäveron ostoreskontratilille, ja se on sisällytettävä ALV-raporttiin määräpäivänä. Voit täyttää nämä vaatimukset siirtämällä kirjanpidon kirjaukset Lykätyt saapuvat verot -tilille ja Lykätyt lähtevät verot -tilille. Seuraavat edellytykset on kuitenkin suoritettava ensin: Määritä kirjanpidon kirjausryhmiin Jaksotetut ALV-velat- ja Jaksotetut ALV-saatavat -kirjanpitotilit. Ota käyttöön nimikkeen arvonlisäveroryhmille Jaksotettu ALV-parametri.
Pakollinen ALV-päivämäärä	Puola	Voit vaatia, että ALV-rekisterin päivämäärä sisällytetään osto- ja myyntitapahtumatietueisiin. Näin ollen ALV-rekisterin päivämäärä voidaan siepata ennen tapahtuman kirjaamista. Tämän toiminnon avulla voit välttää useiden tapahtumien käsittelemisen kauden lopussa. Voit määrittää ALV-rekisterin päivämäärä -kentän pakolliseksi, kun asiakas- tai toimittajatapahtumat kirjataan. Voit tehdä tästä kentästä pakollisen ottamalla käyttöön ALV-päivämäärä on pakollinen -asetuksen liittyvälle asiakas- tai toimittajatilille.