Configurer la comptabilité analytique
Avant d'utiliser la comptabilité analytique, vous devez effectuer des tâches de configuration.
Soldes entre le type de coût, le centre de coûts et l’objet de coûts
Lorsque vous configurez la comptabilité analytique, vous devez vous assurer que toutes les écritures sont affectées à un type de coût, ainsi qu'à un centre de coûts ou un objet de coûts. En d'autres termes, un type de coût, un code de centre de coûts ou un objet de coûts doivent être affectés à chaque écriture de coûts. Cette règle garantit que chaque écriture de coûts s'affiche dans les centres de coûts ou les coûts associés, mais jamais dans les deux à la fois.
Ce faisant, vous créez l'équation comptable suivante :
Solde du type de coût = Solde du centre de coûts + Solde de l’objet de coûts
Lorsque vous imprimez le plan du type de coût, le plan des centres de coûts et le plan des états de coûts associés, vous pouvez analyser cette relation.
Configurer les types de coûts
Le plan des types de coûts a la même fonction que le plan des comptes dans le grand livre. Vous pouvez configurer le plan des types de coûts comme suit :
- Structurez le plan des types de coûts de la même manière que les comptes d'état des résultats dans le plan des comptes du grand livre. Vous pouvez ensuite transférer le plan des comptes du grand livre vers le plan des types de coûts. Vous pouvez effectuer tous les ajustements nécessaires après le transfert.
- Créez le plan des types de coûts ou ajoutez de nouveaux types de coûts au plan comptable existant des types de coûts. Vous devez créer chaque type de coûts individuellement.
Pour transférer le plan des comptes du grand livre vers le plan des types de coûts
Choisissez l’icône
, entrez Tableau des types de coûts, puis choisissez le lien associé.Choisissez l'action Obtenir les types de coûts à partir du plan comptable. Dans la boîte de dialogue, cliquez sur Oui pour confirmer le transfert. La fonction utilise le plan comptable général pour créer le plan des types de coûts.
Le plan des types de coûts contient désormais tous les comptes d'état des résultats du grand livre, et comprend les titres et les sous-totaux. Vous pouvez modifier le plan des types de coûts, selon vos besoins. Par exemple, vous pouvez supprimer les types de coûts existants en double.
Important
La fonction Enregistrer les types de coûts dans le plan comptable met à jour la relation entre le plan comptable et le plan des types de coûts. Le champ N° est renseigné et vérifié pour s’assurer que chaque compte du grand livre est lié à un seul type de coût. La fonction est automatiquement exécutée avant le transfert des écritures vers la comptabilité analytique.
Pour configurer de nouveaux types de coût sur la page Plan comptable des types de coûts
Ouvrez la page Plan comptable des types de coûts en mode édition.
Renseignez les champs comme décrit selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.
Noter
Vous pouvez configurer et gérer les types de coût, soit sur la page Fiche type de coût, soit sur la page Plan comptable des types de coûts. Dans cette procédure, vous configurez de nouveaux types de coût sur la page Plan comptable des types de coûts.
Après avoir créé tous les types de coûts, choisissez l'action Décaler les types de coûts. Dans la boîte de dialogue, cliquez sur Oui.
Liez le nouveau type de coût au compte du grand livre correspondant.
Important
Si vous avez entré des définitions dans les champs Totalisation pour le type de ligne Fin total avant d'exécuter la fonction Décaler les types de coûts, vous devez les entrer à nouveau, car cette fonction remplace les valeurs de tous les champs Fin total.
Pour mettre à jour les types de coûts
- Sur la page Configuration comptabilité analytique, indiquez si vous souhaitez que le plan des types de coûts soit mis à jour automatiquement lorsque le plan comptable est modifié.
- Dans le champ Aligner compte du grand livre, vous pouvez choisir les options suivantes.
- Non alignement - Il n’y a aucun changement correspondant dans le tableau des types de coûts lorsque vous modifiez le plan comptable.
- Automatique - Une modification correspondante est apportée au tableau des types de coûts lorsque vous modifiez le plan comptable.
- Invite - Un message s’affiche vous demandant si vous souhaitez apporter une modification correspondante au tableau des types de coûts lorsque vous modifiez le plan comptable.
Définition de la relation entre les types de coûts et les comptes généraux
La relation entre le type de coût et le compte du grand livre est créée dans le type de coût et le compte du grand livre.
- Le champ Plage compte GL de la table Type coût définit les comptes GL appartenant à un type de coût.
- Le champ N° type de coût du plan comptable définit l’appartenance du compte du grand livre à un type de coût.
Ces deux champs sont renseignés automatiquement lorsque vous utilisez la fonction Obtenir les types de coûts à partir du plan comptable.
Relations entre les comptes généraux et les types de coûts
Une relation n:1 existe entre les comptes généraux et les types de coûts. Plusieurs comptes du grand livre peuvent appartenir à un type de coût, mais chaque compte du grand livre appartient à un seul type de coût. Le tableau suivant décrit la relation en détails.
| Relation | Plage de comptes G/L | Type de coût N° |
|---|---|---|
| Un compte du grand livre pour chaque type de coût | Un compte du grand livre | Un type de coût |
| Plusieurs comptes généraux pour chaque type de coût | Plage de comptes du grand livre, par exemple, 7110..7193 pour chaque compte du grand livre | Pour chaque compte du grand livre de la plage, il n'existe qu'un seul type de coût |
| Types de coûts sans comptes généraux correspondants | <Vide> | |
| Comptes généraux dont les écritures ne seront pas transférées | <Vide> |
Types de coûts sans relation avec le grand livre
Un type de coût risque de ne pas afficher une relation avec les comptes généraux si une des conditions suivantes est vraie :
- Les comptes pour la comptabilité opérationnelle, notamment les intérêts et l'amortissement, prennent uniquement les coûts provenant de la comptabilité opérationnelle.
- Les types de coûts, notamment 9901, 9902 et 9903, dans la base de données Business Central servent de comptes de crédit et de débit pour les affectations.
- Le compte 9920 dans la base de données Business Central indique les régularisations réelles qui font état de la différence entre les coûts et les frais provenant du grand livre.
Configuration des centres de coûts
Les centres de coûts sont les départements responsables des coûts et des revenus. Le plan des centres de coûts est semblable aux informations sur la dimension pour le grand livre. Vous pouvez configurer le plan des centres de coûts comme suit :
- Transférez des valeurs de dimension du grand livre vers le plan des centres de coûts. Vous pouvez effectuer tous les ajustements nécessaires après le transfert.
- Créez un nouveau plan de centre de coûts indépendant du grand livre ou ajoutez un nouveau centre de coûts à un plan existant du centre de coûts. Vous devez créer chaque centre de coûts individuellement.
Pour transférer des valeurs de dimension du grand livre vers le plan des centres de coûts
Configurez une dimension comme dimension de centre de coûts sur la page Configuration de la comptabilité analytique . Seules les valeurs de cette dimension sont transférées. Vous pouvez choisir l’action Mettre à jour les dimensions de comptabilité analytique pour mettre à jour les dimensions de comptabilité analytique.
Choisissez l’icône
, entrez Plan des centres de coûts, puis choisissez le lien associé.Sous l'onglet Actions, dans le groupe Fonctions, choisissez Extraire les centres de coûts de l'axe analytique pour transférer des sections du plan des centres de coûts. La fonction transfère les axes analytiques que vous avez définis dans l'étape 1.
Noter
Vous pouvez configurer le champ Aligner dimension centre de coûts pour définir une synchronisation unidirectionnelle des valeurs de dimension à partir du grand livre vers le plan des centres de coûts. Vous ne pouvez pas définir une synchronisation du plan des centres de coûts avec les valeurs de dimension issues du grand livre.
Le plan des centres de coûts comprend désormais toutes les valeurs de dimension spécifiées provenant du grand livre. Il inclut les titres et les sous-totaux.
Pour créer de nouveaux centres de coût sur la page Plan comptable des centres de coûts
Vous pouvez configurer et gérer les centres de coût, soit sur la page Fiche centre de coût, soit sur la page Plan comptable des centres de coûts. Dans cette procédure, vous configurez de nouveaux centres de coût sur la page Plan comptable des centres de coûts.
Ouvrez la page Plan comptable des centres de coûts en mode édition.
Dans le champ Code, entrez le code centre de coûts. Tous les centres de coûts doivent avoir un code.
Dans le champ Nom, saisissez le nom du centre de coûts.
Sélectionnez la flèche déroulante dans le champ Type ligne pour spécifier l'objectif du centre de coûts.
- Pour les centres de coûts de type Total, vous devez renseigner le champ Totalisation. Utilisez l'opérateur or, qui est une ligne verticale (|) pour définir les plages des centres de coûts.
- Pour les centres de coûts de type de ligne Fin total, ce champ est renseigné automatiquement lorsque vous utilisez la fonction de décalage.
Renseignez les champs Ordre de tri et Soustype coût.
Choisissez la ligne vide suivante pour créer un centre de coûts, puis répétez les étapes 2 à 5.
Après avoir défini tous les centres de coûts, choisissez l'action Décaler les centres de coûts. Cliquez sur le bouton Oui.
Important
Si vous avez saisi des définitions dans les champs Totalisation pour les centres de coûts Fin total avant d'exécuter la fonction de décalage, vous devez les saisir à nouveau. La fonction remplace les valeurs dans tous les champs Fin total.
Configuration des objets de coûts
Les objets de coûts sont les projets, les biens ou les services d'une compagnie. Le plan des objets de coûts est semblable aux informations sur la dimension pour le grand livre. Vous pouvez configurer le plan des coûts associés comme suit :
- Transférez des valeurs de dimension du grand livre vers le plan des objets de coûts. Vous pouvez effectuer tous les ajustements nécessaires après le transfert.
- Créez un nouveau plan des objets de coûts, qui est indépendant du grand livre ou ajoutez un nouvel objet de coûts à un plan des objets de coûts existant. Vous devez créer chaque objet de coût individuellement.
Pour transférer des valeurs de dimension du grand livre vers le plan des objets de coûts
Définissez une dimension comme dimension d'objet de coûts sur la page Actualiser dimensions CA. Seules les valeurs de cette dimension sont transférées.
Choisissez l’icône
, entrez Tableau des objets de coûts, puis choisissez le lien associé.Choisissez l'action Extraire les objets de coûts de la dimension pour transférer des valeurs de dimension vers le plan comptable des objets de coûts. La fonction transfère les axes analytiques que vous avez définis dans l'étape 1.
Noter
Vous pouvez configurer le champ Aligner dimension objets de coûts pour définir une synchronisation unidirectionnelle des valeurs de dimension à partir du grand livre vers le plan des objets de coûts. Vous ne pouvez pas définir une synchronisation du plan des objets de coûts avec les valeurs de dimension issues du grand livre.
Le plan des objets de coûts comprend désormais toutes les valeurs de dimension spécifiées provenant du grand livre. Il inclut les titres et les sous-totaux.
Pour créer de nouveaux objets de coûts sur la page Plan comptable des objets de coûts
Vous pouvez configurer et gérer les objets de coûts, soit sur la page Fiche objet de coûts, soit sur la page Plan comptable des objets de coûts. Dans cette procédure, vous configurez de nouveaux objets de coûts sur la page Plan comptable des objets de coûts.
Ouvrez la page Plan comptable des objets de coûts en mode édition.
Dans le champ Code, entrez le code coût associé. Tous les coûts associés doivent avoir un code.
Dans le champ Nom, saisissez le nom du coût associé.
Sélectionnez la flèche déroulante dans le champ Type ligne pour spécifier l'objectif de l'objet de coûts.
- Pour les objets de coûts de type de ligne Total, renseignez le champ Total De/À. Utilisez l'opérateur or, qui est une ligne verticale (|), pour définir les plages des objets de coûts.
- Pour les objets de coûts de type de ligne Fin total, ce champ est renseigné automatiquement lorsque vous utilisez la fonction de décalage.
Renseignez le champ Ordre de tri.
Choisissez la ligne vide suivante pour créer un nouvel objet de coûts, puis répétez les phases 2 à 5.
Après avoir défini tous les objets de coûts, choisissez l'action Décaler les objets de coûts. Cliquez sur le bouton Oui.
Important
Si vous avez saisi des définitions dans les champs Total De/À pour les objets de coûts Fin total avant d'exécuter la fonction de décalage, vous devez les saisir à nouveau. La fonction remplace les valeurs dans tous les champs Fin total.
Définition des centres de coûts et des coûts associés pour le plan comptable
Vous pouvez transférer automatiquement les écritures de dépenses et de revenus à partir de la comptabilité générale vers la comptabilité analytique, que ce soit pour le report grand livre ou avec un traitement en lot. Lors du transfert, Business Central transfère uniquement les écritures déjà liées à un centre de coûts ou à un objet de coûts. Pour préparer un transfert pertinent, assurez-vous que les centres de coûts et les coûts associés sont définis correctement.
Définition des sections analytiques par défaut pour des comptes généraux
Pour chaque compte général, vous pouvez définir des sections analytiques par défaut dans la table Affectation analytique. L'exemple suivant décrit la configuration requise pour avoir un centre de coût DÉPARTEMENT sans jamais avoir d'objet de coûts PROJET lors du report d'un compte du grand livre.
| Code de dimension | Affichage de la valeur |
|---|---|
| Département | Code obligatoire |
| Dossier | Pas de code |
Définition des sections analytiques pour les frais généraux et les coûts directs
Vous pouvez transférer des frais généraux à un centre de coûts, et des coûts directs aux objet de coûts. Le tableau suivant décrit comment optimiser la combinaison des valeurs de configuration des dimensions.
| Transférer vers | Report du centre de coûts | Report des objets de coûts |
|---|---|---|
| Centre de coûts | Code obligatoire | Pas de code |
| Objet de coûts | Pas de code | Code obligatoire |
Noter
Pour vous assurer que le centre de coûts et l’objet de coûts prédéfinis que vous avez configurés dans comptabilité sont automatiquement reportés dans la comptabilité analytique, Sélectionner la case à cocher Vérifier les écritures du Grand Livre sur la page Configuration de la comptabilité analytique .
Voir aussi .
Comptabilisation des coûts
Transfert et comptabilisation des écritures de coûts
Définition et répartition des coûts
Travailler avec Business Central
Retrouvez ici des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central