Transfert et comptabilisation des écritures de coûts

Avant de définir des affectations de coûts, vous devez comprendre comment les écritures de coûts proviennent des sources suivantes :

• Transfert automatique des écritures.
• Report manuel de coûts pour les écritures de coûts, les frais internes et les affectations manuelles.
• Validation automatique de l'affectation de coûts réels.
• Transfert des écritures budgétées vers les écritures réelles.

Critères de transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts

Il est important de comprendre les critères de transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts. Lors du transfert, le traitement par lots pour Transférer les écritures comptables vers CA applique les critères suivants pour déterminer si les écritures comptables sont transférées et comment.

Les écritures sont transférées si :

• Les écritures ont des valeurs de dimension correspondant à un centre de coûts ou à un objet de coûts.
• Les écritures ont des valeurs de dimension correspondant à un centre de coûts et à un objet de coûts. Pour ces écritures, le centre de coûts est prioritaire. Vous pouvez ainsi éviter qu'un type de coût apparaisse à la fois dans un objet de coûts et dans un centre de coûts, ce qui le comptabiliserait deux fois dans les statistiques.
• Le numéro de document dans les écritures est vide. C'est pourquoi, il s'affichera avec le numéro de document 0000 dans les écritures de coûts.
• Les écritures sont transférées vers un type de coût qui autorise les écritures combinées. Ces écritures sont transférées ainsi sur une base mensuelle ou journalière.

Les entrées comptabilité ne sont pas transférées si :

• Les entrées ont des valeurs de dimension qui ne correspondent pas à un centre de coûts ou à un objet de coûts.
• Les écritures sont égales à zéro.
• Les écritures ont un compte du grand livre qui a été supprimé.
• Les entrées ont un compte comptabilité qui n’est pas du type Relevé de résultat.
• Les entrées ont un compte comptabilité auquel aucun type de coût n’est attribué.
• La date de report des écritures est antérieure à la Date début pour transfert grand livre.
• Les écritures ont été reportées avec une date de fermeture. Il s'agit généralement des écritures qui redéfinissent le solde des états des résultats sur la fin de l'exercice.

Transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coût

Vous pouvez transférer les écritures vers les écritures de coûts.

Avant d'exécuter le transfert des écritures vers des écritures de coûts, vous devez vous y préparer pour éviter tout report manuel de correction.

Pour préparer le transfert

1. Choisissez l’icône , entrez Configuration de la comptabilité analytique, puis choisissez le lien associé.
2. Sur la page Configuration comptabilité analytique, vérifiez que le champ Date début pour transfert GL est défini sur la valeur appropriée.
3. Choisissez l’icône , entrez Tableau des types de coûts, puis choisissez le lien associé.
4. Sur la page Fiche type de coût, vérifiez que le champ Plage compte du grand livre est lié correctement de sorte que chaque type de coût récupère les écritures du grand livre.
5. Choisissez l’icône , entrez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
6. Pour chaque compte du grand livre pertinent, sur la page Fiche compte GL, vérifiez que le champ N° type de coût est lié correctement à un type de coût. Pour plus d'informations, voir Configuration du contrôle de gestion.
7. Vérifiez que toutes les écritures GL comprennent des valeurs de dimension correspondant à un centre de coûts et à un objet de coûts.

Pour transférer les écritures vers les écritures de coûts

1. Choisissez l’icône , entrez Transférer les entrées Comptabilité vers CA, puis choisissez le lien associé.
2. Cliquez sur le bouton Oui pour démarrer le transfert. Le processus transfère toutes les entrées comptabilité qui n’ont pas encore été transférées.

Lors du transfert, le processus crée des connexions dans les écritures des tables Écriture de coûts et Registre de coûts. Cela permet d'identifier l'origine des écritures de coûts.

Virement automatique et écritures combinées

En comptabilité analytique, vous pouvez transférer les écritures vers un type de coût à l'aide d'un report combiné. Vous pouvez spécifier si un type de coût reçoit des écritures combinées dans le champ Combiner écritures dans la définition du type de coût. Le tableau suivant décrit les différentes options.

Combiner écritures	Description
Aucun	Chaque écriture est transférée individuellement vers le type de coût correspondant.
Jour	Les écritures, dont la date de report est identique, sont transférées en une seule écriture vers le type de coût correspondant.
Mois	Toutes les écritures du même mois calendaire sont transférées en une seul écriture vers le type de coût correspondant.

Important

Si vous avez coché la case Transférer automatiquement à partir du GL sur la page Configuration de la comptabilité analytique, Business Central met à jour la comptabilité analytique après chaque report dans le grand livre. Les écritures combinées ne sont pas possibles.

Résultats du transfert des entrées comptabilité vers les entrées de coûts

Lors du transfert des écritures GL vers les écritures de coûts, Business Central crée des connexions dans les écritures des tables Écriture, Écriture coûts et Registre de coûts pour assurer le suivi des connexions entre les écritures de coûts et les écritures GL.

Écritures

Pour chaque écriture GL transférée vers la comptabilité analytique, Business Central renseigne le champ N° écriture.

Entrées de coûts

Pour chaque écriture de coûts, Business Central garde le numéro d’écriture de l’écriture GL correspondante dans le champ N° écriture GL de la table Écriture coûts.

Pour les écritures de coûts combinées, Business Central garde le numéro de la dernière écriture, à savoir l’écriture avec le numéro le plus élevé.

Le champ Compte du grand livre de la table Écriture de coûts contient le numéro du compte GL, d'où provient l'écriture de coûts.

Pour les écritures de coûts uniques, Business Central transfère le texte de report depuis l’écriture vers le champ de texte Description. Pour les écritures combinées, le champ de texte indique que ces écritures sont transférées en tant qu'écritures combinées. Par exemple, pour une écriture combinée pour octobre 2013, le texte peut être Écritures combinées, octobre 2013.

Registre des coûts

Dans la table Registre de coûts, Business Central crée une écriture à l’aide du transfert source depuis le grand livre. L’entrée enregistre les premier et dernier numéros d’entrée des entrées comptabilité qui sont transférées, en plus des premier et dernier numéros d’entrée des entrées de coûts qui sont créées.

Voir aussi .

À propos de la comptabilité analytique
Mise en place de la comptabilité analytique
Définition et répartition des coûts
Comptabilisation des coûts

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