Découvrir la fonctionnalité de gestion des plans comptables
Un plan comptable comprend le compte principal et fournit une liste de tous les comptes financiers dans la comptabilité d’une organisation. En résumé, il s’agit d’un outil organisationnel qui fournit une décomposition compréhensible de toutes les transactions financières qu’une société a effectuées au cours d’une période comptable spécifique, séparées en sous-catégories. Pour davantage de fonctionnalités de reporting, vous pouvez ajouter des segments, appelés dimensions financières.
Comptes principaux
Le compte principal est la configuration de base de tout système financier et un élément clé du plan comptable. Le compte principal est un compte dans la comptabilité qui comporte les soldes financiers, essentiels pour les écritures financières. Vous devez configurer les comptes principaux dans la quasi-totalité des applications de finances et d’opérations où la validation financière est censée avoir lieu.
Vous devez sélectionner un type de compte principal lorsque vous créez un compte principal. Les types de comptes principaux suivants sont disponibles :
Résultat, Produit et charges : enregistrez le produit et les charges dans les comptes de résultat.
Bilan, Actif, Passif et Capitaux propres : les comptes de bilan vous permettent d’enregistrer les montants qu’une entité juridique possède ou doit.
Total : ces comptes principaux affichent le total des soldes de groupe pour les intervalles de compte.
Vous pouvez définir la catégorie de compte principal pour chaque compte principal. Vous pouvez utiliser les catégories de comptes principaux pour les états par défaut dans le cadre du reporting financier. Lors de la définition de la catégorie de compte principal, tenez compte du niveau de regroupement le plus détaillé nécessaire pour un reporting financier, une analyse des données et une prise de décision efficaces.
Comptabilité
Chaque entité juridique possède une comptabilité et vous pouvez associer chaque comptabilité à un plan comptable. Vous pouvez associer plusieurs comptabilités de différentes entités juridiques au même plan comptable. Ensuite, vous pouvez partager le même plan comptable avec plusieurs entités juridiques. Vous devez également indiquer la ou les structures de compte à rattacher à la comptabilité pour chaque entité juridique.
Dimension financière d’équilibrage
La comptabilité interunités est l’obligation de générer un bilan pour une dimension financière donnée. Par conséquent, toutes les écritures comptables effectuées dans la comptabilité doivent être équilibrées pour les valeurs de dimension financière appelée « dimension financière d’équilibrage ». Vous sélectionnez la dimension financière d’équilibrage utilisée pour la comptabilité interunités sur la page Comptabilité, sous Comptabilité>Paramètres comptabilité>Comptabilité. Lorsque vous saisissez la dimension financière d’équilibrage dans Finance, chaque écriture comptable doit s’équilibrer au niveau du total et au niveau des valeurs de dimension financière.
Si l’écriture comptable n’est pas équilibrée au niveau des valeurs de dimensions financières, d’autres écritures comptables peuvent être créées automatiquement pour l’équilibrer.
Après avoir ajouté des structures de compte, vous devez les associer à la comptabilité.
La vidéo suivante explique comment créer un plan comptable, des comptes principaux et une comptabilité dans une nouvelle entité juridique :
Les règles comptables s’appliquent à toutes les transactions financières de l’entité juridique sélectionnée.
Paramètres feuille
Finance comprend des feuilles générées manuellement et des feuilles générées par le système.
Des exemples de feuilles générées par le système sont celles qui proviennent des comptabilités auxiliaires Comptabilité client et Comptabilité fournisseur.
Les écritures feuille manuelles enregistrent les transactions dans le système, y compris les dépenses d’assurance récurrentes et la redistribution du produit. Lorsque vous utilisez une écriture feuille manuelle, les transactions ne sont pas validées immédiatement. Avant de pouvoir valider une écriture manuelle, les feuilles peuvent être dans l’un des états suivants :
Modifiée
Examinée
Approuvée
Supprimée
L’approbation des feuilles est facultative.
Dans Finance, les feuilles vous permettent d’effectuer les tâches suivantes :
Contrôler les différents types d’écritures : vous pouvez appliquer un système d’approbation afin que des feuilles spéciales soient validées uniquement après avoir été approuvées.
Réviser les données importées des systèmes de comptabilité externes : vous pouvez vous assurer que tous les champs valides comportent une valeur et que toutes les restrictions pour la transaction sont respectées.
Avant de créer des feuilles, assurez-vous que la souche de N° document nécessaire est configurée. Vous pouvez configurer des souches de numéros et les associer aux références appropriées.
Vous ne pouvez pas utiliser à la fois le système d’approbation manuelle et le système d’approbation de flux de travail pour le même nom feuille. Vous pouvez utiliser les couches de validation suivantes :
Actuelle : couche par défaut
Opérations : permet de saisir les transactions
Taxe : permet d’enregistrer les transactions impactant les déclarations fiscales
Dans la liste Niveau de détail, vous pouvez spécifier comment les lignes feuille doivent être résumées.
Détails : chaque instance d’un numéro de compte dans les lignes feuille est validée comme une transaction de compte distincte.
Résumé : une somme des lignes feuille dans une transaction est effectuée automatiquement lors de la validation si le n° document et la date, le numéro de compte, la dimension et le code devise comportent les mêmes valeurs.
Il est important de savoir que la somme n’est pas effectuée sur les transactions avec taxe.
Types de transactions
Vous pouvez ajouter un autre texte aux descriptions par défaut pour les types de transactions liés aux types de documents suivants :
Factures client
Avoirs client
Paiements client en espèces
Paiements fournisseur
Commandes vente
Commandes fournisseur
Feuilles stock
Planification (MRP)
Immobilisations
Passez à l’exploration des dimensions financières et des concepts relatifs aux ensembles de dimensions.