ACCRINT

Retourne les intérêts courus pour un titre qui rapporte des intérêts périodiques.

Syntaxe

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

Terme	Définition
problème	Date d’émission du titre.
first_interest	Date du premier intérêt du titre.
settlement	Date de règlement du titre. La date de règlement du titre correspond à la date suivant la date d’émission, quand le titre est cédé à l’acheteur.
rate	Taux d’intérêt nominal annuel du titre.
par	Valeur nominale du titre.
frequency	Nombre de versements de coupons par an. Si le paiement est annuel, frequency = 1 ; s’il est semestriel, frequency = 2 ; et s’il est trimestriel, frequency = 4.
basis	(Facultatif) Type de la base de comptage des jours à utiliser. Si basis est omis, sa valeur supposée est 0. Les valeurs acceptées sont listées en dessous de ce tableau.
calc_method	(Facultatif) Valeur logique qui spécifie le mode de calcul du total des intérêts courus est calculé quand la date de règlement est postérieure à la date de first_interest. Si calc_method est omis, sa valeur présumée est TRUE. - Si calc_method a la valeur TRUE ou est omis, ACCRINT retourne le total des intérêts courus entre l’émission (issue) et le règlement (settlement). - Si calc_method a la valeur FALSE, ACCRINT retourne les intérêts courus entre first_interest et le règlement.

Le paramètre basis accepte les valeurs suivantes :

Intérêts courus.

Les dates sont stockées sous forme de numéros de série séquentiels de façon à pouvoir être utilisées dans les calculs. En DAX, le 30 décembre 1899 correspond au jour 0 et le 1er janvier 2008 correspond au jour 39 448, car il s’agit du 39 448 e jour après le 30 décembre 1899.
ACCRINT se calcule comme suit :

$$\text{ACCRINT} = \text{par} \times \frac{\text{rate}}{\text{frequency}} \times \sum^{\text{NC}}_{i=1}\frac{\text{A}_{i}}{\text{NL}_{i}}$$

où :
- $\text{A}_{i} $ = nombre de jours courus pour la période de quasi-coupon $i^{th}$ comprise dans une période décalée.
- $\text{NC}$ = nombre de périodes de quasi-coupon comprises dans une période décalée. Si ce nombre contient une fraction, arrondissez-le au nombre entier supérieur.
- $\text{NL}_{i} $ = longueur normale en jours de la période de quasi-coupon dans une période décalée.
issue, first_interest et settlement sont tronqués en entiers.
frequency et basis sont arrondis à l’entier le plus proche.
Une erreur est retournée si :
- issue, first_interest ou settlement n’est pas une date valide.
- issue ≥ settlement.
- rate ≤ 0.
- par ≤ 0.
- frequency est un nombre différent de 1, 2 ou 4.
- basis < 0 ou basis > 4.
Cette fonction n’est pas prise en charge pour une utilisation en mode DirectQuery quand elle est utilisée dans des colonnes calculées ou des règles de sécurité au niveau des lignes (RLS).

Données	Description
1er mars 2007	Date d’émission
31 août 2008	Date du premier intérêt
1er mai 2008	Date de règlement
10 %	Taux d’intérêt nominal
1 000	Valeur nominale
2	La fréquence est semestrielle (voir ci-dessus)
0	Base 30/360 (voir ci-dessus)

La requête DAX suivante :

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0)
}

Retourne l’intérêt couru entre l’émission et le règlement, pour un titre dont les termes sont spécifiés ci-dessus.

[Valeur]
116,944444444444

La requête DAX suivante :

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE)
}

Retourne l’intérêt couru entre first_interest et settlement, pour un titre dont les termes sont spécifiés ci-dessus.

[Valeur]
66,9444444444445