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Analyses financières

Les entreprises capturent une énorme quantité de données au cours de leurs activités quotidiennes, ce qui soutient une précieuse business intelligence (BI) pour les décideurs :

  • Les chiffres de vente
  • Ac&hats
  • Frais d’exploitation
  • Salaires des employés
  • Budgets

Business Central contient de nombreuses fonctionnalités pour vous aider à collecter, analyser et partager les données financières de votre société :

  • États financiers (pour états financiers et des indicateurs de performance clés)
  • États financiers Power BI
  • Analyse ad hoc sur les listes
  • Analyse ad hoc des données dans Excel (en utilisant open dans Excel)
  • États financiers intégrés

Chacune de ces fonctionnalités présente ses propres avantages et inconvénients, selon le type d’analyse des données et le rôle de l’utilisateur. Pour en savoir plus, consultez Analyse, Business Intelligence et Reporting.

Cet article vous présente la possibilité d’utiliser ces fonctionnalités analytiques pour fournir des informations financières.

Besoins analytiques en finance

Lorsque l’on réfléchit aux besoins d’analyse en finance, il peut être utile d’utiliser un modèle mental basé sur des personnalités décrites à un niveau élevé et leurs différents besoins en matière d’analyse.

Illustration de différents personnages pour l’analyse

Les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents en matière de données et utilisent les données de différentes manières. Par exemple, les professionnels de la finance interagissent avec les données différemment des professionnels de la vente.

Illustration de la manière dont différentes personnes ont des besoins analytiques différents.

Rôle Agrégation de données Façons typiques de consommer des données
Directeur financier / PDG Données performances Indicateurs de performance clés
Tableaux de bord
États financiers
Gestion des finances Tendances, résumés États managériaux prédéfinis
Analyse ad hoc
Aide-comptable Informations détaillées États exploitation prédéfinis
Données de tâche à l’écran

Utilisation Power BI pour surveiller les états financiers et les indicateurs de performance clés

Un indicateur de performance clé (KPI) est une valeur mesurable qui montre l’efficacité avec laquelle vous atteignez vos objectifs. En finance, les gens utilisent souvent les KPI suivants pour surveiller la santé financière de leur organisation :

  • Marge bénéficiaire nette
  • Marge bénéf. brute
  • Rapport courant/rapide/espèces
  • COGS (Coût des produits vendus)
  • Ratio d’endettement
  • Passif à court terme/masse salariale/à long terme
  • Résultat d’exploitation - EBIT
  • EBITDA
  • Délai de règlement moyen (jours)

Capture d’écran de l’état Vue d’ensemble financière

Ces indicateurs clés de performance des finances, et bien d’autres encore, sont disponibles dans l’application finance Power BI pour Business Central. Pour en savoir plus, consultez Power BI application finance.

La table suivante décrit les états de l’application Finance de Power BI et leur utilisation.

Pour... Ouvrir dans Business Central (CTRL+sélectionner) En savoir plus
Explorer un instantané de la santé financière et du rendement de l’organisation. Cette page affiche les indicateurs de performance clés qui donnent aux parties prenantes une vision claire du chiffre d’affaires, de la rentabilité et de la stabilité financière. Vue d’ensemble financière À propos de Vue d’ensemble financière
Analyser et comparer les comptes de gestion sur une base mensuelle. Utilisez l’état Compte de gestion par mois pour obtenir une vue comparative des variations nettes dans le temps. Compte de gestion À propos de Compte résultats
Analyser et comparer les comptes de bilan sur une base mensuelle à l’aide de l’état Bilan par mois . Obtenir une vue comparative de l’équilibre à la date au fil du temps. Bilan À propos du bilan
Comparer les budgets comptables aux chiffres réels sur une base mensuelle et identifier rapidement les écarts. Comparaison budgétaire À propos de Comparaison budgétaire
Analyser la position de liquidité de votre entreprise et suivre le ratio actuel, le ratio rapide et le ratio de trésorerie au fil du temps. Indicateurs de performances clés liquidités À propos d’Indicateurs de performances clés liquidités
Analyser les bénéfices bruts et nets de votre entreprise au fil du temps. Obtenir des informations détaillées sur les marges nettes, les marges bénéficiaires brutes et les revenus sous-jacents, ainsi que les chiffres des coûts et des dépenses qui les déterminent. Rentabilité À propos de Rentabilité
Analyser les soldes des comptes de passif à une date précise. L’état présente également des indicateurs de rendement clés influencés par les passifs, comme le taux d’endettement et le ratio emprunts/capitaux propres. Passif À propos de Passif
Analyser les indicateurs de rentabilité de l’EBITDA et de l’EBIT. Ces chiffres révèlent des tendances, tout en montrant les revenus d’exploitation et les charges d’exploitation pour fournir un contexte pour les deux mesures. EBITDA À propos d’EBITDA
Analyser le nombre de jours nécessaires au recouvrement des comptes clients. Rechercher les tendances de la période de collecte moyenne au fil du temps. Des détails tels que le nombre de jours, les comptes clients et les comptes clients (moyenne) fournissent un contexte et améliorent l’analyse. Délai de règlement moyen À propos de Délai de règlement moyen
Catégoriser les soldes des clients dans des compartiments cumulés et afficher une répartition par conditions de paiement. Ancienneté par date document, date d’échéance ou date de comptabilisation, et personnalisez la taille du compartiment cumulatif en spécifiant le nombre de jours. Comptabilité client âgée (rétrodatation) À propos de Comptabilité client âgée (rétrodatation)
Catégoriser les soldes des fournisseurs dans des compartiments cumulés et afficher une répartition par conditions de paiement. Ancienneté par date document, date d’échéance ou date de comptabilisation, et personnalisez la taille du compartiment cumulatif en spécifiant le nombre de jours. Comptabilité fournisseur âgée (rétrodatation) À propos de Comptabilité fournisseur âgée (rétrodatation)
Analyser les écritures comptabilité en détail et découper les écritures comptables en fonction des huit raccourcis axe. Écritures comptables À propos d’Écritures comptables
Analyser les écritures validées dans les écritures fournisseur et les écritures auxiliaires fournisseur détaillées. Écritures comptables fournisseur détaillées À propos d’Écritures comptables fournisseur détaillées
Analyser les écritures validées dans les écritures client et les écritures auxiliaires client détaillées. Écritures comptables client détaillées À propos d’Écritures comptables client détaillées

Conseil

Vous pouvez facilement suivre les indicateurs clés de performance affichés dans les états Power BI par rapport à vos objectifs commerciaux. Pour en savoir plus, consultez Suivre les indicateurs clés de performance de votre entreprise à l’aide des mesures Power BI.

Utilisation Financial Reporting pour produire des états financiers et des indicateurs de performance clés

La fonctionnalité Financial Reporting vous donne un aperçu des données financières enregistrées dans votre plan comptable (COA). Configurez les états financiers pour analysent les chiffres de la comptabilité et comparent les écritures comptables et les écritures comptables budget. Les résultats s’affichent dans les graphiques et les états de votre page d’accueil, comme le graphique Trésorerie et les états Comptes de gestion et Bilan.

Les axes jouent un rôle important dans la veille économique. Un axe correspond à des données que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les dimensions vous permettent de regrouper les entrées présentant des caractéristiques similaires afin de les rendre plus faciles à analyser. Par exemple, clients, régions, vos produits et vos vendeurs. Entre autres objectifs, utilisez des axes analytiques à la définition de vues d’analyse et de la création d’états financiers. Pour plus d’informations, consultez Utiliser les dimensions.

Conseil

Pour analyser rapidement les données transactionnelles par dimensions, vous pouvez filtrer les totaux du plan comptable et toutes les entrées de toutes les pages Entrées par axes analytiques. Recherchez l’action Définir le filtre axe.

Le tableau suivant décrit une série de tâches dans Financial Reporting et inclut des liens vers les articles qui les décrivent.

À Voir
Créer de nouveaux états financiers pour définir les déclarations financières aux fins de reporting ou pour les afficher comme graphiques. Préparer des états financiers avec des données financières et des catégories de compte
Utilisez des comptes statistiques pour compléter les informations dans les états financiers. Les comptes statistiques vous permettent d’ajouter des mesures basées sur des données non transactionnelles. Vous pouvez ajouter les données non transactionnelles sous forme d’unités basées sur des chiffres, telles que l’effectif des employés, la superficie en pieds carrés ou le nombre de clients ayant des comptes en retard. Analyse des données avec les comptes statistiques
Apprenez à configurer un nouveau rapport financier à travers des exemples. Procédure pas-à-pas : utilisation des états financiers pour créer de prévisions de trésorerie
Analyser vos performances financières en définissant des KPI (Indicateurs de performances clés) basés sur les états financiers, que vous publiez ensuite comme services Web. Les KPI des états financiers publiés peuvent être affichés sur un site Web ou être importés dans Microsoft Excel à l’aide des services Web OData. Configuration et publication des services Web KPI sur la base d’états financiers
Configurer des vues pour analyser des données à l’aide d’axes. Analyse des données par axe analytique
Créer de nouveaux rapports d’analyse pour les ventes, les achats et le stock, et configurer des modèles d’analyse. Création d’états d’analyse

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs centres de profit ou entités juridiques. D’autres utilisent Business Central dans les filiales qui doivent rendre compte aux organisations mères. Business Central fournit aux comptables des outils qui les aident à transférer les écritures comptables de deux ou plusieurs sociétés (filiales) dans une société consolidée.

Pour en savoir plus, reportez-vous à Consolidation de la société.

Analyse ad hoc des données financières

Parfois, il suffit de vérifier si les chiffres s’additionnent correctement ou de confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

  • Analyses des données sur les pages de listes comptables
  • Ouvrir dans Excel

La fonction d’analyse des données vous permet d’ouvrir presque une page de liste, telle que les Écritures comptables, les écritures du grand livre des immobilisations, les écritures du grand livre des chèques ou les écritures du grand livre des comptes bancaires, d’entrer en mode analyse, puis de regrouper, filtrer et faire pivoter les données comme bon vous semble. .

Exemple de comment effectuer une analyse des données sur la page des écritures G/L.

De la même manière, vous pouvez utiliser le Ouvrir dans Excel action pour ouvrir une page de liste pour les écritures comptables, éventuellement filtrer la liste sur un sous-ensemble de données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que l’analyse des données, l’analyse de simulation ou la feuille de prévision.

Exemple de comment effectuer une analyse des données sur la page des écritures G/L avec Excel.

Conseil

Si vous configuré OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s’ouvre dans votre navigateur à l’aide d’Excel pour le Web.

Pour plus d’informations sur la manière d’effectuer une analyse ad hoc sur les grands livres, voir Analyse ad hoc sur les données financières.

États intégrés pour la finance

Business Central comprend plusieurs rapports intégrés, fonctions de traçage et outils qui aident les auditeurs ou contrôleurs chargés de rendre compte au service financier.

Pour obtenir un aperçu des rapports disponibles, vous pouvez choisir sur Tous les rapports dans le volet supérieur de votre page d’accueil. Cette Action ouvre l’explorateur de rôles, qui est filtré selon les fonctionnalités du Rapport et analyse option. Pour en savoir plus, voir Recherche de rapports avec l’explorateur de rôles.

Exemple de rapports sur le centre de rôle finance.

Les rapports intégrés sont disponibles en deux versions :

  • Conçu pour l’impression (pdf).
  • Conçu pour l’analyse dans Excel.

Pour plus d’informations, consultez ces aperçus pour les rapports pertinents pour la finance.

Pages de tâches financières à l’écran

Business Central comporte plusieurs pages qui vous donnent des aperçus des finances et des tâches à accomplir.

Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés comptabilisé dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez faire des choses comme :

  • Afficher les états qui affichent les écritures comptables et les soldes.
  • Vérifier la liste des groupes comptabilisation pour ce compte.
  • Afficher les soldes débit et crédit d’un seul compte.

Exemple de la façon dont la page Plan comptable affiche des informations financières

Pour en savoir plus, allez à Familiarisation avec le plan comptable.

Afficher les montants réels comparés aux montants budgétés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes

Lors de la collecte, l’analyse, et le partage des données de votre société, vous voyez les montants réels comparés aux montants budgétés de tous les comptes et pour plusieurs périodes. Sur la page Plan comptable faites la comparaison, choisissez l’action Réalisé/Budget par compte.

Pour en savoir plus, voir Analyser les montants réalisés et les montants budgétés.

Analyse des données par axe analytique

Les axes analytiques sont des valeurs qui permettent de catégoriser les écritures afin de pouvoir les suivre et les analyser sur les documents, tels que les commandes vente. Ils peuvent par exemple indiquer de quel projet ou département provient une écriture.

Au lieu de configurer des comptes généraux distincts pour chaque service et projet, vous pouvez utiliser les axes analytiques comme base d’analyse et éviter d’avoir à créer une structure de plan comptable compliqué.

En analyse financière, un axe correspond à des données que vous ajoutez à une écriture comptable comme une sorte de marqueur. Ces données permettent de regrouper des écritures comptables dotées de caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les commerciaux, et de récupérer facilement ces groupes à des fins d’analyse. Vous pouvez utiliser les axes sur des écritures de feuilles, de documents et de budgets. Pour plus d’informations, reportez vous à Analyser des données par axe analytique

Analyse de trésorerie

Dans page d’accueil Comptable, sous Performances financières, Cycle trésorerie, Trésorerie et Revenus et dépenses, les graphiques offrent des méthodes pour analyser la trésorerie :

  • Vérifier les chiffres pour une période à l’aide du curseur de la chronologie.
  • Filtrez le graphique en sélectionnant la source dans la légende.
  • Modifiez la durée de la période, ou accédez à la période précédente ou suivante, en choisissant les options du menu déroulant Performances financières.

Exemple de l’apparence des visuels de flux de trésorerie sur le centre de rôle du comptable

Pour vérifier la prévision, outre les écritures de prévision, vous pouvez également consulter la feuille d’activité de trésorerie. Par exemple, vous pouvez voir comment les prévisions :

  • Gère les ventes et les achats confirmés.
  • Retire les dépenses et ajoute les recettes.
  • Ignore les commandes ventes et les commandes achats en double.

Pour en savoir plus, accédez à Analyse de la trésorerie dans votre société.

Voir aussi

Gestion des états financiers entre les divisions ou les entités juridiques

Application Finance de Power BI
Préparer des états financiers avec des données financières et des catégories de compte
Analyse ad hoc sur données financières
Comprendre du plan comptable
États financiers Excel intégrés
États financiers clés intégrés
États sur les immobilisations intégrés
États des comptes clients intégrés
États des comptes fournisseurs intégrés
Vue d’ensemble de Finances
Vue d’ensemble Analyses, business intelligence et reporting
Utiliser Business Central

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