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Devises dans Business Central

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Si votre entreprise opère dans plusieurs pays ou régions, il est probablement important que vous puissiez faire des affaires dans plusieurs devises. Vous définissez votre devise société (DS) sur le Configuration de comptabilité page. Par la suite, votre devise locale sera représentée comme une devise vierge sur les documents et les transactions. Lorsque le Devise le champ est vide, la devise est DS.

La vidéo suivante explique comment configurer votre devise locale.

Ensuite, vous devez configurer des codes devise pour chaque devise que vous utilisez si vous achetez ou vendez dans des devises autres que votre devise société (DS). Des comptes bancaires peuvent également être créés à l’aide de devises. Il est possible d’enregistrer des transactions comptables dans différentes devises, cependant, la transaction comptable sera toujours validée dans la devise société (DS).

Important

Ne créez pas le code devise société à la fois dans la page Paramètres comptabilité et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code DS dans le tableau des devises, et des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs pourraient être créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code DS.

Votre comptabilité est configurée pour utiliser votre devise société (DS), mais vous pouvez la configurer pour utiliser une autre devise avec un taux de change des devises. En désignant une deuxième devise comme devise de reporting supplémentaire, Business Central enregistre automatiquement les montants à la fois dans DS et dans la devise de reporting supplémentaire sur les écritures du grand livre et d’autres écritures, telles que les écritures de TVA. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise report supplémentaire. La devise report supplémentaire est le plus souvent utilisée pour faciliter les états financiers pour les propriétaires qui résident dans des pays/régions utilisant des devises différentes de la devise société (DS).

Important

Si vous souhaitez utiliser une devise de reporting supplémentaire pour le reporting financier, assurez-vous de bien comprendre les limites. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise report supplémentaire.

Remarque

Lorsque vous effectuez une transaction dans le compte comptabilité en utilisant une devise étrangère, Business Central convertit la transaction en compte DS en utilisant le taux de change de la devise pour la date de publication. L’écriture comptable ne contiendra pas d’informations sur la devise utilisée, uniquement sa valeur en DL. Pour garder une trace de la devise d’origine, utiliser les documents de vente et d’achat et les comptes bancaires qui stockent les informations de devise pour les écritures.

Devises

Pourboire

Dans Business Central, si vous recherchez des informations en temps réel sur les devises étrangères, les taux de change (FX) ou les taux historiques, vous les trouverez appelés devises. En plus de cet article, voir aussi Configurer une devise report supplémentaire.

Vous devez configurer un code pour chaque devise utilisée dans les cas suivants :

  • achat ou vente dans des devises différentes de la devise société (DS) ;
  • enregistrement de transactions comptables dans la devise locale ou une autre devise report.

Une fois les codes configurés, affectez le code approprié à chaque compte bancaire en devise étrangère, puis affectez un code devise par défaut aux comptes client et fournisseur étrangers.

Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise.

Pourboire

Créez les devises avec le code ISO international pour simplifier l’utilisation de la devise à l’avenir.

Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise. Pour plus d’informations, voir Devises

Exemple de transaction en devise comptabilité

Lorsque vous recevez une facture d’une entreprise dans une devise étrangère, il est assez facile de calculer la valeur en devise locale (DS) de la facture en fonction du taux de change du jour. Cependant, la facture est souvent accompagnée de conditions de paiement afin que vous puissiez reporter le paiement à une date ultérieure, ce qui implique un taux de change potentiellement différent. Ce problème, combiné au fait que les taux de change bancaires diffèrent toujours des taux de change officiels, rend impossible l’anticipation du montant exact en devise locale (DS) requis pour couvrir la facture. Si la date d’échéance de la facture s’étend au mois suivant, vous devrez peut-être également réévaluer le montant en devise locale (DS) à la fin du mois. L’ajustement de la devise est nécessaire, car la nouvelle valeur DS requise pour couvrir le montant de la facture peut être différente et la dette de l’entreprise envers le fournisseur a potentiellement changé. Le nouveau montant DS peut être supérieur ou inférieur au montant précédent et représentera donc un gain ou une perte. Cependant, comme la facture n’a pas encore été payée, le gain ou la perte est considéré comme non réalisé. Ultérieurement, la facture est réglée et la banque est revenue au taux de change réel pour le paiement. Ce n’est que maintenant que le gain ou la perte réalisé(e) est calculé(e). Ce gain ou cette perte non réalisé(e) est ensuite contrepassé(e) et le gain ou la perte réalisé(e) est comptabilisé(e) à sa place.

Dans l’exemple suivant, une facture est reçue le 1er janvier avec le montant en devise 1 000. À ce moment là, le taux de change est 1,123.

Date Action Montant devise Taux document Montant DS sur le document Taux ajustement Montant gains prévu Taux règlement Montant pertes constatées report
1/1 Facture 1 000 1.123 1123
1/31 Ajustement 1 000 1125 1.125 2
2/15 Ajustement Annulation sur paiement 1 000 -2
2/15 Paiement 1 000 1120 1.120 -3

À la fin du mois, un ajustement de devise est effectué lorsque le taux de change d’ajustement a été fixé à 1,125, ce qui déclenche un gain prévu de 2.

Au moment du paiement, le taux de change réel enregistré sur la transaction bancaire indique un taux de change de 1,120.

Ici, il y a une transaction prévu. Elle sera donc contrepassée avec le paiement.

Enfin, le paiement est enregistré et la perte réelle est validée sur le compte des pertes constatées.

Taux de change

Les taux de change permettent de calculer la valeur en devise société (DS) de chaque transaction en devise. Pour plus d’informations, voir Mettre à jour les taux de change devise.

Voir aussi

Configurer les devises
Mise à jour des taux de change
Configurer une devise de rapport supplémentaire
Années et périodes de clôture
Travailler avec Business Central

Retrouvez ici des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central