Améliorer la précision grâce à la réévaluation du compte général
| Activée pour | Version préliminaire publique | Disponibilité générale |
|---|---|---|
| Utilisateurs, automatiquement |  1er mars 2024 |
1er avril 2024 |
Valeur commerciale
Grâce à la nouvelle configuration de la fiche compte du grand livre, vous pouvez désormais exécuter des réévaluations du grand livre pour les comptes ayant des transactions en devises étrangères. Cela vous permet de générer un état financier plus précis sans avoir à conserver des feuilles de calcul séparées.
Détails de la fonctionnalité
Si vous utilisez des comptes généraux pour enregistrer des éléments du bilan libellés en devises étrangères, une réévaluation des soldes est souvent nécessaire avant de produire des états financiers pour votre entreprise.
Jusqu’à présent, la plupart des entreprises utilisaient soit un compte bancaire, soit un compte fournisseur pour enregistrer et suivre ces actifs et ces transactions. Elles devaient séparer le compte bancaire ou le compte fournisseur des autres et devaient pour cela maintenir une configuration étendue pour comptabiliser les groupes.
La fonctionnalité de réévaluation du compte général simplifie les réévaluations. Vous pouvez choisir d’inclure un compte général dans les réévaluations. Vous pouvez également choisir si seules des devises spécifiques peuvent être comptabilisées sur le compte général. Cette configuration sera validée lors de votre comptabilisation sur le compte. Pour chaque compte, vous pouvez choisir de comptabiliser les écritures d’ajustement de réévaluation en tant que gains/pertes non réalisés ou réalisés, qui dépendront du type d’actifs suivi. La comptabilisation des gains et des pertes lors d’un ajustement du taux de change suit la routine de comptabilisation normale. Par exemple, elle est effectuée comme spécifié dans la configuration de chaque devise.
Chaque écriture de comptabilité a comme nouveaux champs le code devise origine et le montant en devise origine, soit à des fins de référence uniquement, soit pour une utilisation dans les réévaluations du compte général.
L’action Réévaluation de la devise par compte démarre un traitement par lots des réévaluations. Elle est disponible sur la page Plan comptable. Le traitement par lots crée des écritures d’ajustement dans le journal de votre choix et, lorsque vous validez les écritures, vous ajustez également le solde en devise locale (DL) sur le compte général. Avec les réévaluations du compte général, les soldes des comptes généraux qui s’affichent toujours en DL sont réévalués afin que les soldes en DL reflètent les modifications apportées aux devises dans lesquelles les écritures ont été comptabilisées. Cette réévaluation vous permet de produire très facilement un état financier plus précis.
Si vous utilisez une devise de déclaration supplémentaire (DD), les écritures de réévaluation du compte général ont un montant en devise DD. Le montant correspond uniquement au montant en DL sur ces écritures, et non au solde en devise de déclaration sur le compte général. Si vous ajustez les tarifs en devise de déclaration après avoir validé les ajustements, exécutez une nouvelle fois l’ajustement du taux de change des devises pour ajuster toutes les écritures comptables.
Nous séparons les traitements par lots car il s’agit de deux traitements distincts : les ajustements et les nouvelles écritures.
Remarque
La fonctionnalité de réévaluation du compte général peut ne pas répondre à toutes les exigences en matière d’enregistrement des transactions et des actifs nécessitant une réévaluation. Par exemple, pour les instruments financiers, les titres, les actifs loués, ou utilisés pour des volumes spécifiques ou importants de transactions ou d’actifs. Nous vous recommandons de voir auprès de votre auditeur pour savoir si vous pouvez utiliser ou non cette fonctionnalité.
Remarque
Cette nouvelle fonctionnalité n’offre pas la possibilité d’appliquer ou d’annuler l’application des écritures. Les ajustements sont effectués sur un solde en fonction de la devise.
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Voir aussi
Réévaluation des soldes comptables (documents)