Introduction aux prévisions de trésorerie
Avec Business Central, vous pouvez utiliser les prévisions de trésorerie pour générer des prévisions du flux de trésorerie d’une société. Le flux de trésorerie d’une société représente sa solvabilité financière et indique si la société peut répondre à ses obligations financières dans les meilleurs délais.
Pour s’assurer de la solvabilité d’une société, un outil de planification tourné vers l’avenir est nécessaire. En s’appuyant sur les actifs monétaires de la période précédente, le programme crée une compilation et un calcul périodiques des dépenses et des produits d’exploitation prévus. Ensuite, le programme calcule l’excédent ou le déficit de trésorerie. En fonction des résultats, la société peut appliquer des mesures d’ajustement, telles qu’une réduction du crédit pour un excédent ou un emprunt en cas de déficit.
Avec Business Central, les sources suivantes peuvent servir à calculer les prévisions de trésorerie :
Comptabilité clients
Comptabilité fournisseurs
Fonds liquides
Dépenses/produits manuels
Commandes vente/achat
Budgets d’immobilisations/cessions
Commandes de service
Budgets comptables
Fonctions
Impôts et Taxes
Prévision Azure AI
La fonctionnalité Prévision de trésorerie peut utiliser Microsoft Azure Machine Learning pour modéliser divers scénarios et vous donner un aperçu de ce à quoi vous pouvez vous attendre. L’apprentissage automatique est une technique de science des données qui permet aux ordinateurs d’utiliser des données existantes pour prévoir les tendances, les résultats et les comportements futurs. En utilisant l’apprentissage automatique, les ordinateurs apprennent sans être explicitement programmés.
Paramétrer une prévision de trésorerie
Le paramétrage de la fonction de prévision de trésorerie de Business Central comprend les étapes suivantes :
Paramétrer le plan comptable de trésorerie.
Créer les modalités de paiement de trésorerie.
Configurer la page Paramètres trésorerie.
Paramétrer le plan comptable de trésorerie.
La fonctionnalité de base du flux de trésorerie est le plan comptable de trésorerie dans lequel toutes les entrées des prévisions de trésorerie sont enregistrées. Pour les prévisions de trésorerie, le programme réorganise les différentes valeurs qui affectent le flux de trésorerie de votre société à partir du plan comptable de trésorerie. Ces comptes peuvent être paramétrés en adoptant la structure hiérarchique de haut niveau de votre plan comptable.
Il est important de créer au moins un compte pour chaque source (clients, fournisseurs, etc.) à inclure dans les prévisions de trésorerie.
Pour paramétrer le plan comptable de trésorerie, procédez comme suit :
Cliquez sur l’icône Rechercher la page dans le coin supérieur droit de la page, saisissez plan comptable de trésorerie, puis cliquez sur le lien associé.
Cliquez sur Nouveau.
Dans le champ N°, saisissez un numéro.
Dans le champ Nom, saisissez un nom.
Dans le champ Type de compte, sélectionnez l’une des options suivantes :
Entrée
Titre
Total
Début total
Fin total
Dans le champ Type de source, sélectionnez une source.
L’intégration en comptabilité n’est utile que si un compte de trésorerie est intégré à la comptabilité générale. Le champ Intégration compta. accepte les options suivantes :
Solde : solde actuel des comptes généraux utilisés dans le calcul des prévisions de trésorerie. Cette option est généralement utilisée pour les fonds liquides.
Budget : écritures de budget de la comptabilité générale utilisées dans le calcul des prévisions de trésorerie. Cette option est généralement utilisée pour inclure les valeurs de budget des comptes de gestion.
Les deux : contient les options de solde et de budget.
Le champ Filtre compte général doit être spécifié si l’intégration à la comptabilité générale est configurée. Tapez les comptes généraux d’où proviennent les écritures de solde et/ou de budget.
Vous pouvez également paramétrer le plan comptable de trésorerie en utilisant le guide de configuration assistée. Ce processus est décrit dans l’unité suivante.
Paramétrer les modalités de paiement de trésorerie
Outre les conditions de paiement standard des clients et des fournisseurs, vous pouvez définir vos propres modalités de paiement de trésorerie dans le champ Code modalités de paiement de trésorerie. Ce champ est disponible sur les fiches client et fournisseur.
Pour paramétrer les modalités de paiement de trésorerie d’un client, procédez comme suit :
Cliquez sur l’icône Rechercher la page dans le coin supérieur droit de la page, saisissez clients, puis cliquez sur le lien associé.
Ouvrez la fiche client.
Développez le raccourci Paiements.
Cliquez sur Afficher plus pour afficher tous les champs.
Renseignez le champ Code modalités de paiement de trésorerie en sélectionnant une option de la table Conditions de paiement.
Configurer la page Paramètres trésorerie.
Sur la page Paramètres trésorerie, vous pouvez configurer les informations suivantes :
Fréquence de mise à jour automatique : définit la fréquence de mise à jour automatique des prévisions de trésorerie. Parallèlement, le graphique du tableau de bord des prévisions de trésorerie, avec le champ Afficher dans le graphique du tableau de bord activé, est mis à jour automatiquement. Les options sont Jamais, Quotidienet Hebdomadaire.
Comptes : utilisez les champs du raccourci Comptes pour indiquer les comptes à utiliser pour les saisies client, fournisseur, immobilisations, tâches et zones de recouvrement.
Souches de n° prévision de trésorerie : spécifie le numéro de série utilisé dans les prévisions de trésorerie.
Période imposable : définit la fréquence à laquelle le paiement des taxes est enregistré. Les options sont Mensuel, Trimestriel, Période comptable et Annuel.
Fenêtre Paiement de la taxe : spécifie une formule de date pour calculer combien de temps après la fin de la période fiscale précédente le paiement de la taxe est enregistré. Par exemple, saisissez 20J dans le champ, ce qui indique que le paiement de la taxe doit être enregistré 20 jours suivant la fin de la période de taxe précédente.
Type compte TVA contr. : spécifie le type de compte de contrepartie dans lequel les taxes sont payées. Les options sont Fournisseur et Compte général.
N° compte TVA contr. : spécifie le compte de contrepartie dans lequel les taxes sont payées. Ce champ n’est disponible que si la valeur du champ Type compte TVA contr. correspond à Compte général.
Azure AI : sur le raccourci Azure AI, vous pouvez configurer manuellement la connexion sur Azure AI. Toutefois, au lieu de procéder manuellement, vous avez la possibilité d’utiliser le guide de configuration assistée associé, ce que nous verrons dans l’unité suivante.