Modifier

Configurer des devises

  • Article

Vous devez configurer un code pour chaque devise utilisée dans les cas suivants :

  • achat ou vente dans des devises différentes de la devise société (DS) ;
  • enregistrement de transactions comptables dans la devise locale ou une autre devise report.

Une fois les codes configurés, affectez le code approprié à chaque compte bancaire en devise étrangère, puis affectez un code devise par défaut aux comptes client et fournisseur étrangers.

Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise.

Conseil

Créez les devises avec le code ISO international pour simplifier l’utilisation de la devise à l’avenir.

Utilisez un service externe pour obtenir les derniers taux de change des devises dans la liste Devises. Pour plus d’informations, reportez vous à Configurer un service de taux de change des devises.

Important

Ne créez pas le code devise société à la fois dans la page Paramètres comptabilité et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code DS dans le tableau des devises, et des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs pourraient être créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code DS.

Devises

Le tableau suivant décrit les champs de la liste Devises.

Champ Description
Code Identifiant de la devise.
Description Description libre de la devise.
Code ISO Code international à trois lettres pour la devise défini dans la norme ISO 4217.
Code numérique ISO Référence numérique internationale pour la devise définie dans la norme ISO 4217.
Date du taux de change La dernière date de taux de change effectif.
Devise U.M.E. Indique si la devise est une devise de l’U.M.E. (Union économique et monétaire), telle que EUR.
Cpte gains constatés report Compte sur lequel le gain réel sera enregistré lorsque vous recevrez des paiements pour des créances ou enregistrerez le taux de change réel sur les paiements de dépenses. Pour consulter un exemple de transaction en devise comptable, voir l’exemple sous ce tableau.
Cpte pertes constatées report Compte sur lequel la perte réelle sera enregistrée lorsque vous recevrez des paiements pour des créances ou enregistrerez le taux de change réel sur les paiements de dépenses. Pour consulter un exemple de transaction en devise comptable, voir l’exemple sous ce tableau.
Cpte gains prévus Compte sur lequel le gain théorique sera comptabilisé lorsque vous effectuerez un ajustement de devise.
Cpte pertes prévues Compte sur lequel la perte théorique sera comptabilisée lorsque vous effectuerez un ajustement de devise.
Précision arrondi montant Certaines devises ont d’autres formats pour les montants facture que ceux définis dans la page Paramètres comptabilité. Si vous modifiez la précision arrondi montant pour une devise, tous les montants facture dans cette devise seront arrondis avec la précision mise à jour.
Nombre décimales montant Certaines devises ont d’autres formats pour les montants facture que ceux définis dans la page Paramètres comptabilité. Si vous modifiez le nombre décimales montant pour une devise, tous les montants facture dans la devise seront arrondis avec les décimales mises à jour.
Type arrondi facture Spécifie la méthode à utiliser si les montants doivent être arrondis. Les options sont Au plus près, Vers le haut et Vers le bas.
Précision arrondi montant unité Certaines devises ont d’autres formats pour les montants unitaires que ceux définis dans la page Paramètres comptabilité. Si vous modifiez la précision arrondi montant unité pour une devise, tous les montants unitaires dans la devise seront arrondis avec la précision mise à jour.
Nombre décimales montant unitaire Certaines devises ont d’autres formats pour les montants unitaires que ceux définis dans la page Paramètres comptabilité. Si vous modifiez le nombre décimales montant unitaire pour une devise, tous les montants unitaires dans la devise seront arrondis avec les décimales mises à jour.
Précision arrondi lettrage Spécifie la taille de l’intervalle autorisé pour les différences d’arrondi lorsque vous lettrez différentes devises entre elles.
Arrondi DS conversion. Compte débit Spécifie les informations de conversion qui doivent également contenir un compte débit si vous souhaitez insérer des lignes correction pour les différences d’arrondi dans les feuilles comptabilité en utilisant l’action Insérer lignes arr. conv. DS.
Arrondi DS conversion. Compte crédit Spécifie les informations de conversion qui doivent également contenir un compte crédit si vous souhaitez insérer des lignes correction pour les différences d’arrondi dans les feuilles comptabilité en utilisant l’action Insérer lignes arr. conv. DS.
Date dern. ajust. automatique Date du dernier ajustement de devise.
Date dern. modification Date de la modifiction dans le paramétrage de la devise.
% écart de règlement % d’écart de règlement maximum défini pour cette devise. Pour plus d’informations, consultez Écart de règlement et écart d’escompte.
Montant écart règlement max. Montant d’écart de règlement maximum défini pour cette devise. Pour plus d’informations, consultez Écart de règlement et écart d’escompte.
Facteur devise Indique la relation entre la devise et la devise société (DS) à l’aide du taux de change réel.
Cpte gains constatés report Indique le compte général utilisé pour valider les gains de change sur ajustements de devise entre la devise société (DS) et la devise report supplémentaire. Les gains de change sont calculés lorsque le traitement par lots Ajuster taux de change est exécuté pour ajuster les comptes généraux. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.
Cpte pertes constatées report Indique le compte général utilisé pour valider les pertes de change sur ajustements de devise entre la devise société (DS) et la devise report supplémentaire. Les gains de change sont calculés lorsque le traitement par lots Ajuster taux de change est exécuté pour ajuster les comptes généraux. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.
Compte gains résiduels DR Indique le compte général utilisé pour valider les montants des gains résiduels (différences d’arrondi) lorsqu’une devise report supplémentaire est utilisée dans le module de comptabilité. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.
Compte pertes résiduelles DR Indique le compte général utilisé pour valider les montants des pertes résiduelles (différences d’arrondi) lorsqu’une devise report supplémentaire est utilisée dans le module de comptabilité. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.
Différence TVA max. autorisée Montant maximum autorisé pour les différences de TVA dans cette devise. Pour plus d’informations, consultez Correction manuelle des montants de TVA dans des documents achat et vente. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.
Type arrondi TVA Indique la méthode d’arrondi pour corriger manuellement les montants TVA dans les documents vente et achat. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page.

Fonctions de devise disponibles

Le tableau suivant décrit les actions clés sur la page Devises.

Menu Action Description
Traitement Proposer des comptes Utilisez des comptes des autres devises. Les comptes les plus fréquemment utilisés seront insérés.
Modifier l’écart de règlement Modifiez l’écart de règlement maximum, le pourcentage d’écart de règlement ou les deux, et filtrez par devise. Pour plus d’informations, consultez Écart de règlement et écart d’escompte.
Taux de change Affichez les taux de change mis à jour pour les devises que vous utilisez.
Ajuster taux de change Ajuster les écritures comptables, client, fournisseur et compte bancaire pour obtenir un solde mis à jour si le taux de change a évolué depuis la validation des écritures.
Historique des transactions d’ajustement du taux de change Affichez les résultats de l’exécution du traitement par lots Ajuster taux de change. Une ligne est créée pour chaque devise et pour chaque combinaison de devise et de groupe comptabilisation comprise dans l’ajustement.
Service de taux de change Services de taux de change Affichez ou modifiez la configuration des services qui sont paramétrés pour extraire les taux de change de devise mis à jour lorsque vous sélectionnez l’action Mettre à jour les taux de change.
Mettre à jour les taux de change Obtenez les récents taux de change des devises auprès d’un fournisseur de services.
États Solde devise étrangère Affichez les soldes de tous les clients et fournisseurs en devise étrangère et en devise société (DS). L’état affiche deux soldes en devise société. L’un correspond au solde en devise étrangère converti en devise société en utilisant le taux de change en vigueur au moment de la transaction. L’autre correspond au solde en devise converti en devise société en utilisant le taux de change à la date de travail.

DS et autres devises

Si votre entreprise opère dans plusieurs pays ou régions, il est probablement important que vous puissiez faire des affaires dans plusieurs devises. Vous définissez votre devise locale (DL) sur la page Paramètres comptabilité. Par la suite, votre devise locale sera représentée comme une devise vierge sur les documents et les transactions. Lorsque le champ Devise est vide, la devise est DL.

La vidéo suivante explique comment configurer votre devise locale.

Ensuite, vous devez configurer des codes devise pour chaque devise que vous utilisez si vous achetez ou vendez dans des devises autres que votre devise société (DS). Des comptes bancaires peuvent également être créés à l’aide de devises. Il est possible d’enregistrer des transactions comptables dans différentes devises, cependant, la transaction comptable sera toujours validée dans la devise société (DS).

Important

Ne créez pas le code devise société à la fois dans la page Paramètres comptabilité et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code DS dans le tableau des devises, et des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs pourraient être créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code DS.

Votre comptabilité est configurée pour utiliser votre devise société (DS), mais vous pouvez la configurer pour utiliser une autre devise avec un taux de change des devises. Si vous désignez une deuxième devise comme devise report supplémentaire, Business Central enregistre automatiquement les montants d’état en DL et dans cette devise report supplémentaire pour chaque écriture comptable, ainsi que pour d’autres écritures, telles que les écritures TVA. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise report supplémentaire. La devise report supplémentaire est le plus souvent utilisée pour faciliter les états financiers pour les propriétaires qui résident dans des pays/régions utilisant des devises différentes de la devise société (DS).

Important

Si vous souhaitez utiliser une devise de reporting supplémentaire pour le reporting financier, assurez-vous de bien comprendre les limites. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise report supplémentaire.

Notes

Lorsque vous validez dans le grand livre en utilisant une devise étrangère, Business Central convertit la transaction en DL en utilisant le taux de change de la devise à la date de comptabilisation. L’écriture comptable ne contiendra pas d’informations sur la devise utilisée, uniquement sa valeur en DL. Pour garder une trace de la devise d’origine, utiliser les documents de vente et d’achat et les comptes bancaires qui stockent les informations de devise pour les écritures.

Arrondi des devises

Pour gérer les devises qui n’utilisent pas de décimales et pour éviter l’emploi de décimales inutiles dans les devises étrangères, vous pouvez utiliser deux fonctions d’arrondi différentes :

  • arrondi montant unité ;

  • arrondi montant.

Ces fonctions peuvent fonctionner indépendamment ou conjointement. En outre, les fonctions peuvent fonctionner avec l’arrondi facture.

Contrairement aux fonctions arrondi facture, les fonctions arrondi montant et arrondi montant unité affectent uniquement les comptes en devise étrangère et non les montants correspondants en devise locale. Elles n’entraînent pas de validation dans les comptes généraux. C’est pourquoi aucun compte général ne doit être spécifié dans les groupes comptabilisation ou dans d’autres emplacements.

Arrondi montant unité

La fonction arrondi montant unité contrôle la manière dont les prix de vente des articles et ressources en devises étrangères sont arrondis sur les lignes vente et achat. Vous devez spécifier les règles de chaque devise séparément dans le champ Précis. arrondi montant unité de la liste Devises.

La fonction arrondi montant unité est utilisée automatiquement à chaque fois que vous saisissez un article ou un numéro de ressource sur une ligne vente. Si la facture est pour un client avec un code devise, le prix des articles et des ressources est converti dans la devise du client. Le prix est arrondi en fonction de la précision d’arrondi montant unité de la devise.

Arrondi montant

La fonction arrondi montant contrôle la manière dont les montants en devises étrangères sont arrondis sur les lignes feuille comptabilité, vente et achat. Vous devez spécifier les règles de chaque devise séparément dans le champ Précis. arrondi montant de la liste Devises.

Les montants en devises étrangères sont arrondis lorsque vous renseignez et validez les lignes feuille comptabilité, vente et achat.

Taux de change

Vous pouvez enregistrer les taux de change de chaque devise étrangère et spécifier les dates à partir desquelles ces taux sont valables. Par exemple, vous pouvez saisir le taux de change pour chaque devise tous les jours, tous les mois ou tous les trimestres.

Vous pouvez conserver les taux de change historiques sur la page Taux de change devise à titre de référence. Lorsque vous avez besoin de mettre à jour les taux de change, vous pouvez utiliser le bouton Mettre à jour les taux de change pour obtenir les derniers taux de change de la part d’un fournisseur de service externe.

Comptes généraux

Vous ne pouvez pas associer de codes devise aux comptes généraux car les montants de ces derniers sont en devise locale. Si vous disposez d’un prêt bancaire en USD et placez des acomptes dans un compte bancaire en SEK, vous pouvez suivre ces comptes en configurant les comptes bancaires en USD et SEK. Avec les groupes comptabilisation, vous pouvez associer les comptes aux comptes généraux appropriés. Dans la comptabilité, la valeur des montants est indiquée en devise locale (DS).

Vous pouvez entrer un code devise sur une ligne feuille comptabilité et valider celle-ci dans un compte général. Le taux de change adéquat permet de convertir le montant en devise société (DS) avant sa validation dans le compte général.

Exemple de transaction en devise comptabilité

Lorsque vous recevez une facture d’une entreprise dans une devise étrangère, il est assez facile de calculer la valeur en devise locale (DS) de la facture en fonction du taux de change du jour. Cependant, la facture est souvent accompagnée de conditions de paiement afin que vous puissiez reporter le paiement à une date ultérieure, ce qui implique un taux de change potentiellement différent. Ce problème, combiné au fait que les taux de change bancaires diffèrent toujours des taux de change officiels, rend impossible l’anticipation du montant exact en devise locale (DS) requis pour couvrir la facture. Si la date d’échéance de la facture s’étend au mois suivant, vous devrez peut-être également réévaluer le montant en devise locale (DS) à la fin du mois. L’ajustement de la devise est nécessaire, car la nouvelle valeur DS requise pour couvrir le montant de la facture peut être différente et la dette de l’entreprise envers le fournisseur a potentiellement changé. Le nouveau montant DS peut être supérieur ou inférieur au montant précédent et représentera donc un gain ou une perte. Cependant, comme la facture n’a pas encore été payée, le gain ou la perte est considéré comme non réalisé. Ultérieurement, la facture est réglée et la banque est revenue au taux de change réel pour le paiement. Ce n’est que maintenant que le gain ou la perte réalisé(e) est calculé(e). Ce gain ou cette perte non réalisé(e) est ensuite contrepassé(e) et le gain ou la perte réalisé(e) est comptabilisé(e) à sa place.

Dans l’exemple suivant, une facture est reçue le 1er janvier avec le montant en devise 1 000. À ce moment là, le taux de change est 1,123.

Date Action Montant devise Taux document Montant DS sur le document Taux ajustement Montant gains prévu Taux règlement Montant pertes constatées report
1/1 Facture 1000 1,123 1123
1/31 Ajustement 1000 1125 1,125 2
2/15 Ajustement Contrepassation sur paiement 1000 -2
2/15 Paiement 1000 1120 1,120 -3

À la fin du mois, un ajustement de devise est effectué lorsque le taux de change d’ajustement a été fixé à 1,125, ce qui déclenche un gain prévu de 2.

Au moment du paiement, le taux de change réel enregistré sur la transaction bancaire indique un taux de change de 1,120.

Ici, il y a une transaction prévu. Elle sera donc contrepassée avec le paiement.

Enfin, le paiement est enregistré et la perte réelle est validée sur le compte des pertes constatées.

Voir aussi

Mettre à jour des taux de change devise
Configurer une devise report supplémentaire

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici