Configurer des méthodes de calcul et de validation de la taxe sur la valeur ajoutée

Les clients et les entreprises payent la TVA lorsqu’ils achètent des biens ou des services. Le montant de la TVA à payer peut varier en fonction de plusieurs facteurs. Dans Business Central, vous configurez la TVA pour spécifier les taux à utiliser pour calculer les montants de taxe sur la base des paramètres suivants :

• À qui vous vendez
• À qui vous achetez
• Ce que vous vendez
• Ce que vous achetez

Vous pouvez configurer manuellement les calculs de la TVA, mais cette procédure peut être délicate et longue. Il serait facile d’utiliser différents taux de TVA par erreur et de générer des états de TVA erronés. Pour faciliter la configuration de la TVA, nous vous recommandons d’utiliser la configuration assistée Configuration de la TVA guide.

Cependant, si vous souhaitez configurer vous-même les calculs de TVA, ou en savoir plus sur chaque étape, cet article contient des descriptions de chaque étape.

Pourboire

Business Central est disponible dans les pays/régions qui n’utilisent pas la TVA. Pour plus d’informations sur la manière de configurer et de déclarer les taxes dans votre pays/région particulier, consultez les articles de la section Fonctionnalités locales .

Utiliser le guide Configuration de la TVA pour paramétrer la TVA (recommandé)

Noter

Vous ne pouvez utiliser la Configuration de la TVA guide que si vous avez créé une Mon entreprise et n’avez pas publié de transactions incluant la TVA. Pour en savoir plus sur Mon entreprise, accédez à Créer de nouvelles entreprises dans Business Central.

Pour démarrer le guide de configuration assistée, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône et accédez à Configuration assistée.
2. Choisissez Configurer la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et finalisez la procédure.
3. Une fois la configuration assistée terminée, accédez à la page Configuration de la comptabilisation de la TVA pour vérifier si vous devez remplir davantage de champs en fonction des exigences locales de votre version de Business Central. En savoir plus sur Fonctionnalités locales dans Business Central.

Vérifier les paramètres comptabilisation TVA

Pour vous aider à démarrer rapidement, Business Central affiche des notifications s’il vous manque des comptes du grand livre général (G/L) dans les groupes comptabilisation ou les paramètres comptabilisation, par exemple la page Paramètres comptabilisation TVA. Vous pouvez activer ou désactiver ce type de notification à l’aide de la notification Le compte général est manquant dans le groupe de publication ou de la notification de configuration dans la page Mes notifications . Accédez simplement à la page Mes paramètres , puis choisissez le lien Modifier quand je reçois des notifications .

Si vous choisissez la notification, Business Central crée des configurations de publication en fonction des groupes de publication du document ou du journal sur lequel vous travaillez actuellement.

À ce stade, vous pouvez simplement remplir les comptes généraux manquants. Puis, lorsque vous affinez davantage les paramètres, il est possible que vous réalisiez que cette configuration initiale n’est pas correcte. Business Central ne vous permet pas de supprimer une configuration de comptabilisation de TVA et une configuration de comptabilisation générale après leur utilisation pour créer des entrées. Pour empêcher les utilisateurs d’utiliser par erreur une configuration qui n’est plus pertinente pour les nouvelles publications, vous pouvez utiliser le champ Bloqué sur la page Configuration générale des publications .

Configurer une date de TVA par défaut pour les documents et les journaux

La déclaration de TVA dans Business Central est basée sur la Date de TVA pour inclure les écritures de TVA sur les déclarations de TVA dans une période de TVA. La date de TVA peut être modifiée sur tous les documents et journaux, mais vous devez spécifier une valeur par défaut pour la date de TVA.

Remarque

Après avoir publié le document ou le journal, la date de TVA apparaîtra sur les écritures de TVA et les écritures du Grand Livre ainsi que sur le document publié s’il existe.

Pour configurer une valeur par défaut pour une date de TVA, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône et entrez comptabilité Setup, puis choisissez le lien associé.
2. Sur le raccourci Général, dans le champ Date de TVA par défaut, sélectionnez Date de validation ou Date de document.
3. Fermez la page.

Remarque

Par défaut, la Date de TVA par défaut est la Date de validation.

Activer ou désactiver la fonctionnalité Date de TVA

Certains pays/régions exigent que les entreprises utilisent une date de TVA spécifique, mais d’autres pays/régions ne le font pas. Certains pays/régions exigent également que les entreprises modifient la date de TVA dans des situations spécifiques après avoir publié des documents, mais d’autres pays/régions n’autorisent pas les modifications des dates de TVA. Pour tenir compte de différents contextes, vous pouvez choisir si vous souhaitez utiliser cette fonctionnalité et, si oui, dans quelle mesure.

Pour configurer le niveau d’utilisation de la date de TVA, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône et entrez comptabilité Setup, puis choisissez le lien associé.

2. Dans l’organisateur Général , dans le champ Utilisation de la date de TVA , spécifiez dans quelle mesure vous souhaitez utiliser la fonctionnalité de date de TVA. Choisissez l’une des options suivantes :

   Type	Description
   Utilisez la fonctionnalité complète de date de TVA	Tout ce qui concerne Date de TVA fonctionne par défaut, vous offrant ainsi la fonctionnalité maximale Date de TVA . Vous pouvez configurer la date, la modifier dans les documents, créer un rapport en fonction de celle-ci et modifier la date après la publication tant que la période n’est pas fermée ou protégée par des dates autorisées pour la publication.
   Utiliser mais ne pas autoriser les modifications	Tout ce qui concerne la Date de TVA fonctionne par défaut à une exception près. Vous ne pouvez pas modifier la date de TVA dans les entrées de TVA.
   Ne pas utiliser la fonctionnalité de date de TVA	Business Central masque et rend les champs Date de TVA non disponibles sur les documents, les journaux et les écritures. La date de TVA par défaut est configurée comme date de publication.

3. Fermez la page.

Important

Même si vous choisissez l’option Ne pas utiliser la fonctionnalité de date de TVA , Business Central utilisera la date de TVA en arrière-plan. Étant donné que la Date de TVA par défaut est configurée comme Date de publication et que vous ne pouvez pas la modifier dans ce cas, vous obtiendrez la même expérience que sans cette fonctionnalité. Les champs Date de TVA seront supprimés de toutes les pages, mais ce champ existera toujours dans les tableaux et les rapports fonctionneront sur cette base.

Limitation des délais d’affichage et de modification de la date de TVA

Vous pouvez empêcher les personnes de publier ou de modifier des entrées de TVA dans des plages de dates spécifiques. Vous définissez la restriction à l’aide de deux paramètres :

• Basé sur une période de déclaration de TVA clôturée
• Basé sur les champs Autoriser la publication à partir de et Autoriser la publication vers .

Pour limiter la comptabilisation en fonction de la période de déclaration de TVA

1. Choisissez l’icône , entrez comptabilité Setup, puis choisissez le lien associé.
2. Dans l’organisateur Général , dans le champ Contrôler la période de TVA , spécifiez le degré de contrôle de la période de déclaration de TVA. Le tableau suivant décrit les options.

Type	Description
Bloquer la publication pendant la période fermée et avertir pendant la période libérée	Empêcher les utilisateurs de publier un document ou un journal, ou de modifier les entrées de TVA dont la date de TVA se situe dans une période de déclaration de TVA clôture. Business Central affiche également un avertissement si votre période de déclaration de TVA est ouverte, mais que le statut de Déclaration de TVA est Publiée ou Soumis.
Publication en bloc pendant la période fermée	Empêcher les utilisateurs de publier un document ou un journal, ou de modifier les entrées de TVA dont la date de TVA se situe dans la période de déclaration de TVA clôturée.
Avertir lors de la publication en période de fermeture	Affichez un avertissement, mais ne bloquez pas la publication, si vous souhaitez publier un document ou un journal dont la date de TVA se situe dans une période de déclaration de TVA fermée.
Désactivé	N’entreprenez aucune action en raison d’une période de déclaration de TVA clôturée.

Limiter la publication en fonction de la période Autoriser de/à

Remarque

Depuis Business Central version 23.1, ce contrôle est modifié. Dans les versions précédentes, il n’y avait qu’un seul contrôle sur la page Configuration de comptabilité pour la date de publication et la date de TVA. Désormais, ces contrôles sont divisés, donc le contrôle dans la page Configuration de comptabilité est destiné uniquement à la Date de publication et le contrôle dans la page Configuration de la TVA est destiné uniquement à la Date de TVA . Il existe également de nouveaux contrôles de date dans la page Configuration utilisateur .

Version 23.1 ou récente

Important

Lorsque vous effectuez une mise à niveau vers une nouvelle version, sachez que les valeurs sont mises à niveau dans la nouvelle Autoriser la date de TVA de/à dans la page de configuration de la TVA en fonction des valeurs de Autoriser la publication de/à dans la configuration de comptabilité. Si vous souhaitez utiliser des contrôles de date différents, ouvrez la page Configuration de la TVA et apportez des modifications.

Vous pouvez définir une limitation au niveau de l’entreprise ou des niveaux d’utilisateurs spécifiques.

Pour limiter toutes les publications pour l’ensemble de l’entreprise :

1. Sélectionner l’icône , entrez Configuration de la TVA, puis Sélectionner le lien associé.
2. Dans l’organisateur Date de TVA , dans le champ Autoriser la date de TVA à partir de , spécifiez la date de TVA à partir de laquelle vous autorisez la comptabilisation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
3. Dans l’organisateur Date de TVA , dans le champ Autoriser la date de TVA jusqu’à , spécifiez la date de TVA jusqu’à laquelle vous autorisez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Pour limiter les publications d’un utilisateur spécifique :

1. Sélectionner l’icône , entrez Configuration utilisateur, puis Sélectionner le lien associé.
2. Dans le champ ID utilisateur , spécifiez l’utilisateur autorisé à publier pendant une période spécifique.
3. Dans le champ Autoriser la date de TVA à partir de , indiquez la date de TVA à partir de laquelle vous autorisez la comptabilisation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
4. Dans le champ Autoriser la date de TVA jusqu’à , indiquez la date de TVA jusqu’à laquelle vous autorisez la comptabilisation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Versions précédentes à la version 23.1

Vous pouvez définir une limitation au niveau de l’entreprise ou des niveaux d’utilisateurs spécifiques.

Pour limiter toutes les publications pour l’ensemble de l’entreprise :

1. Choisissez l’icône , entrez idée Setup, puis choisissez le lien associé.
2. Dans l’organisateur Général , dans le champ Autoriser la publication à partir de , spécifiez la date de TVA à partir de laquelle vous autorisez la publication. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
3. Dans l’organisateur Général , dans le champ Autoriser la comptabilisation jusqu’à , spécifiez la date de TVA jusqu’à laquelle vous autorisez la comptabilisation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Pour limiter les publications d’un utilisateur spécifique :

1. Choisissez l’icône , entrez Configuration utilisateur, puis choisissez le lien associé.
2. Dans le champ ID utilisateur , spécifiez l’utilisateur autorisé à publier pendant une période spécifique.
3. Dans le champ Autoriser la publication à partir de , indiquez la date de TVA à partir de laquelle vous autorisez la publication. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
4. Dans le champ Autoriser la publication jusqu’à , indiquez la date de TVA jusqu’à laquelle vous autorisez la publication. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Configurer les numéros d’identification intracommunautaire pour votre pays/région

Pour garantir que les personnes entrent des numéros d’identification intracommunautaire valides, vous pouvez définir des formats pour les numéros d’identification intracommunautaire utilisés dans des pays/régions dans lesquels vous travaillez. Business Central affiche un message d’erreur si quelqu’un fait une erreur ou utilise un format incorrect pour le pays/la région.

Pour configurer des numéros d’identification intracommunautaire, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône , entrez Pays/Régions.
2. Choisissez le pays ou la régions, puis cliquez sur Formats n° identif. intracomm.
3. Dans le champ Formats, définissez le format en saisissant un ou plusieurs des caractères suivants :

• # Nécessite un numéro à un seul chiffre.

• @ Nécessite une lettre. Ce format n’est pas sensible à la casse.

• ? Tout caractère est autorisé.

  Pourboire

  Vous pouvez utiliser d’autres caractères tant qu’ils sont présents dans le format du pays ou de la région. Par exemple, si vous souhaitez inclure un point ou un trait d’union entre des séries de chiffres, vous pouvez définir le format sous la forme ##.####.### ou @@-###-###.

Configurer des groupes comptabilisation marché TVA

Les groupes comptabilisation marché TVA doivent représenter les marchés dans lesquels vous faites des affaires avec les clients et fournisseurs, et définissent comment calculer et valider la TVA dans chaque marché. Des exemples de groupes comptabilisation marché TVA sont France et Union Européenne (UE).

Utilisez des codes faciles à retenir et qui décrivent le groupe comptabilisation marché, tels que UE, Non-UE ou France. Chaque code doit être unique, autrement dit, vous pouvez créer autant de codes que vous le souhaitez, mais vous ne pouvez pas avoir le même code deux fois dans une table.

Pour configurer un groupe comptabilisation marché TVA, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône , entrez Groupes de publication d’entreprise TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins.

Paramétrez les groupes comptabilisation marché TVA par défaut en les liant à des groupes comptabilisation marché. Business Central affecte automatiquement le groupe comptabilisation marché TVA lorsque vous affectez le groupe comptabilisation marché à un client, un fournisseur ou un compte général.

Configurer des groupes comptabilisation produit TVA

Les groupes comptabilisation produit TVA représentent les articles et les ressources que vous achetez ou vendez et déterminent la manière de calculer et de valider la TVA en fonction du type d’article ou de ressource acheté ou vendu.

Il est judicieux d’utiliser des codes faciles à retenir et décrivant le taux, tels que SANS TVA ou Zéro, TVA10 ou Réduit pour une TVA de 10 %, et TVA25 ou Standard pour une TVA de 25 %.

Pour configurer un groupe comptabilisation marché TVA, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône , entrez Groupes de publication de produits TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins.

Regrouper des groupes comptabilisation TVA dans les paramètres comptabilisation TVA

Business Central calcule les montants de TVA sur les ventes et les achats en fonction des paramètres comptabilisation TVA, qui sont des combinaisons de groupes comptabilisation marché et produit TVA. Pour chaque combinaison, vous pouvez spécifier le pourcentage de TVA, le mode calcul TVA et les comptes généraux pour la validation de la TVA pour les achats, les ventes, ainsi que les taxes déductibles. Vous pouvez également indiquer si la TVA doit être recalculée lorsqu’un escompte est appliqué ou reçu.

Définissez autant de combinaisons que nécessaire. Pour regrouper des combinaisons de configuration de comptabilisation de TVA avec des attributs similaires, définissez un identifiant de TVA pour chaque groupe et attribuez l’identifiant aux membres du groupe.

Remarque

Un identifiant TVA est un code que vous pouvez utiliser pour regrouper des attributs similaires. Nous vous recommandons d’utiliser des identifiants TVA différents pour différents pourcentages de TVA.

Pour regrouper des paramètres comptabilisation TVA, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône , entrez Configuration de la comptabilisation de la TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

Affecter des groupes comptabilisation TVA par défaut à plusieurs entités

Si vous souhaitez appliquer les mêmes groupes comptabilisation TVA à plusieurs entités, vous pouvez configurer Business Central pour le faire par défaut.

• Vous pouvez affecter des groupes comptabilisation marché aux groupes comptabilisation marché généraux ou aux modèles client ou fournisseur.
• Vous pouvez affecter des groupes comptabilisation produit TVA aux groupes comptabilisation produit généraux.

Le groupe comptabilisation marché ou produit TVA est affecté lorsque vous choisissez un groupe comptabilisation marché ou produit pour un client, un fournisseur, un article ou une ressource.

Affecter des groupes comptabilisation TVA à des comptes, clients, fournisseurs, articles et ressources

Les sections suivantes décrivent comment affecter des groupes comptabilisation TVA à des entités individuelles.

Pour affecter des groupes comptabilisation TVA à des comptes généraux individuels

1. Choisissez l’icône , entrez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
2. Ouvrez le compte général carte pour le compte.
3. Sous le raccourci Comptabilisation, dans le champ Type compta. TVA, choisissez Vente ou Achat.
4. Choisissez les groupes comptabilisation TVA à utiliser pour le compte vente ou achat.

Pour affecter des groupes comptabilisation marché TVA à des clients et des fournisseurs

1. Choisissez l’icône , entrez Client ou Fournisseur, puis choisissez le lien associé.
2. Sur la fiche Client ou Fournisseur, développez le raccourci Facturation.
3. Choisissez le groupe de comptabilisation TVA.

Pour affecter des groupes comptabilisation produit TVA à des articles et des ressources individuels

1. Choisissez l’icône , entrez Élément ou Ressource, puis choisissez le lien associé.

2. Exécutez l’une des étapes suivantes :

   • Sur l’ élément carte, développez l’onglet rapide Prix et publication , puis choisissez Afficher plus pour afficher le champ Groupe de publication de produits avec TVA .
   • Sur la fiche Ressource, développez le raccourci Facturation.

3. Choisissez le groupe comptabilisation produit TVA.

Configurer des clauses pour expliquer l’exonération de TVA ou les taux de TVA non standard

Vous définissez une clause TVA afin de décrire le type de TVA qui est appliquée. Les informations peuvent être requises par des réglementations gouvernementales. Après avoir configuré une clause TVA et l’avoir associée à un paramètre validation TVA, la clause TVA affichée sur les documents vente imprimés qui utilisent le groupe de paramètres validation TVA.

Si nécessaire, vous pouvez également spécifier comment convertir les clauses TVA dans d’autres langues. Lorsque vous créez et imprimez un document vente qui contient un identifiant TVA, le document comprend la clause TVA traduite. Le code langue spécifié sur la fiche client détermine la langue.

Lorsque vous utilisez des taux de TVA non standard dans différents types de documents, tels que des factures ou des notes de crédit, vous devrez peut-être inclure un texte d’exonération (clause TVA). Le texte d’exonération indique pourquoi vous avez calculé un taux de TVA réduit ou un taux de TVA nul. Vous pouvez définir différentes clauses de TVA à inclure dans les documents commerciaux pour chaque type de document sur la page Clauses de TVA par type de document .

Vous pouvez modifier ou supprimer une clause TVA, et les modifications que vous apportez sont visibles dans un état généré. Cependant, Business Central ne conserve pas d’historique des modifications. Sur l’état, les désignations des clauses TVA sont imprimées et affichées pour toutes les lignes de l’état à côté du montant de la TVA et du montant de base de la TVA. Si aucune clause TVA n’a été définie pour les lignes du document vente, la totalité de la section est omise lors de l’impression de l’état.

Pour configurer des clauses TVA

1. Choisissez l’icône , entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Sur la page Clauses TVA, créez une ligne.
3. Dans le champ Code, entrez un identificateur pour la clause. Vous utilisez ce code pour affecter la clause à des groupes comptabilisation TVA.
4. Dans le champ Description, saisissez le texte d’exonération de TVA que vous souhaitez afficher sur les documents pouvant inclure la TVA. Dans le champ Description 2, entrez du texte supplémentaire, si nécessaire. Le texte est affiché sur de nouvelles lignes.
5. Choisissez l’action Description par type de document.
6. Sur la page Clauses TVA par type de document, remplissez les champs pour définir quel texte d’exonération de TVA afficher sur quel type de document.
7. Facultatif : pour affecter immédiatement la clause TVA à un paramètre comptabilisation TVA, sélectionnez Paramètres, puis sélectionnez la clause. Si vous souhaitez attendre, vous pouvez affecter la clause ultérieurement dans la page Paramètres comptabilisation TVA.
8. Facultatif : pour spécifier comment traduire la clause TVA, sélectionnez l’action Traductions.

Pour affecter une clause TVA à un paramètre comptabilisation TVA

1. Choisissez l’icône , entrez Configuration de la comptabilisation de la TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Dans la colonne Code clause de TVA , choisissez la clause à utiliser pour chaque configuration de comptabilisation de TVA à laquelle elle s’applique.

Pour spécifier des traductions pour les clauses TVA

1. Choisissez l’icône , entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Sélectionnez l’option Traductions.
3. Dans le champ Code de langue , choisissez la langue vers laquelle vous traduisez.
4. Dans les champs Description et Description 2, saisissez les traductions des descriptions. Ce texte s’affiche dans les documents état de TVA traduits.

Pour spécifier le texte étendu pour les clauses TVA

Noter

Si votre pays ou votre région requiert un texte plus long pour les clauses de TVA que celui pris en charge par la version par défaut, vous pouvez spécifier le texte plus long pour les clauses de TVA comme suit texte étendu afin qu'il s'imprime sur les rapports de ventes et d'achats.

1. Choisissez l’icône , entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez l’action Textes étendus.
3. Sélectionnez l’action Nouveau.
4. Renseignez les champs Code langue et Désignation.
5. Vous pouvez, si vous le souhaitez, cliquer sur le champ Commun toutes langues ou spécifier la langue appropriée dans le champ Code langue si vous utilisez des codes langue.
6. Renseignez les champs Date début et Date fin si vous souhaitez limiter les dates d’utilisation du texte étendu.
7. Dans les lignes Texte, écrivez le texte étendu pour vos clauses de TVA.
8. Cochez les champs appropriés pour les types de documents où vous souhaitez imprimer le texte étendu.
9. Fermez la page.

Créer un paramètre comptabilisation TVA pour traiter la TVA à l’importation

Utilisez la fonction Importer la TVA lorsque vous devez publier un document dont le montant total correspond à la TVA. Cette fonction est utile lorsque vous recevez une facture des autorités fiscales pour la TVA sur les biens importés.

Pour configurer des codes pour la TVA à l’importation, procédez comme suit :

1. Choisissez l’icône , entrez Groupes de publication de produits TVA, puis choisissez le lien associé.
2. Sur la page Groupes compta. produit TVA, configurez un groupe comptabilisation produit TVA pour la TVA à l’importation.
3. Choisissez l’icône , entrez Configuration de la comptabilisation de la TVA, puis choisissez le lien associé.
4. Sur la page Paramètres compta. TVA, créez une ligne ou utilisez l’un des groupes comptabilisation marché TVA existants en combinaison avec le nouveau groupe comptabilisation produit TVA créé pour la TVA à l’importation.
5. Dans le champ Mode calcul TVA, sélectionnez Exclusivement TVA.
6. Dans le champ Compte TVA achat, indiquez le compte général à utiliser pour valider la TVA à l’importation. Tous les autres comptes sont facultatifs.

Utiliser une TVA déductible pour le commerce entre pays/régions de l'UE

Certaines sociétés doivent utiliser une TVA déductible dans leurs échanges avec d’autres sociétés. Par exemple, cette règle s’applique aux achats effectués dans des pays/régions de l’Union européenne et les ventes aux pays/régions de l’Union européenne.

Noter

Cette règle s’applique aux échanges avec des sociétés enregistrées comme assujetties à la TVA dans un autre pays/régions de l’UE. Si vous commercez directement avec des clients dans d’autres pays/régions de l’UE, nous vous recommandons de prendre contact avec votre administration fiscale afin d’obtenir des informations sur les règles applicables en matière de TVA.

Pourboire

Vous pouvez vérifier qu’une société est enregistrée comme assujettie à la TVA dans un autre pays/région de l’UE en utilisant le service de validation des numéros d’identification de TVA de l’UE. Le service est disponible gratuitement dans Business Central. Pour plus d’informations, consultez Vérifier les numéros d’identification intracommunautaire.

Ventes dans des pays/régions de l'UE

La TVA n’est pas calculée sur les ventes à des sociétés assujetties à la TVA situées dans d’autres pays/régions de l’UE. Vous devez déclarer la valeur de ces ventes séparément dans votre déclaration de TVA.

Pour calculer correctement la TVA sur les ventes effectuées dans des pays/régions de l’UE, vous devez procéder comme suit :

• Configurez une ligne pour les ventes contenant les mêmes informations que pour les achats. Si vous configurez des lignes sur la page Configuration de la comptabilisation de la TVA pour les achats effectués dans les pays/régions de l’UE, vous pouvez également utiliser ces lignes pour les ventes.
• Affectez des groupes comptabilisation marché TVA dans le champ Groupe compta. marché TVA sur le raccourci Facturation de la fiche de chaque client de l’UE. Vous devez également saisir le numéro d’identification de la TVA client dans le champ N° identif. intracomm. sur le raccourci International.

Lorsque vous enregistrez une vente à un client dans un autre pays/une autre région de l’UE, Business Central calcule le montant de la TVA et crée une entrée de TVA en fonction des informations sur la TVA autoliquidée et l’assiette de la TVA. Ce montant est utilisé pour calculer le montant TVA. Aucune écriture n'est validée dans les comptes TVA de la comptabilité.

Si vous souhaitez utiliser la combinaison du groupe compta. marché TVA et du groupe compta. produit TVA pour le reporting des services dans les rapports de TVA périodiques, sélectionnez le champ Service UE.

Noter

Le champ Service UE s’applique uniquement aux rapports de TVA. Ce champ n’est pas associé aux fonctionnalités Déclaration de service ni Déclaration d’échanges de biens pour les services.

Arrondi TVA pour les documents

Les montants figurant dans les documents qui n’ont pas été validés sont arrondis et affichés de façon à correspondre à l’arrondi final des montants validés. Business Central calcule la TVA pour un document complet. La TVA calculée est basée sur la somme de toutes les lignes du document ayant le même identifiant TVA.

Configurer la déclaration TVA

Vous devez configurer des informations sur la façon dont les autorités fiscales de votre pays/région exigent que vous soumettiez des déclarations de TVA. Les étapes suivantes illustrent les informations les plus couramment utilisées. Cependant, votre pays/région peut nécessiter des autres étapes. Pour plus d’informations, consultez l’article correspondant dans la section Fonctionnalité locale du volet de gauche.

1. Choisissez l’icône , entrez Configuration du rapport de TVA, puis choisissez le lien associé.

2. Pour permettre aux utilisateurs de modifier et de renvoyer cet état, choisissez le champ Autoriser la modification.

3. Si les autorités fiscales exigent que vous soumettiez des déclarations de TVA qui incluent également le montant net qui a été utilisé pour calculer la TVA, choisissez le champ Déclarer la base de TVA.

4. Choisissez la souche de numéros à utiliser pour chaque état. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

5. Dans les pays/régions pris en charge, pour configurer les périodes de déclaration de TVA, remplissez les champs Version du rapport et Calcul du rappel de période dans l’onglet rapide Période de déclaration .

   Dans les pays/régions où les périodes de déclaration de TVA sont exigées par les autorités fiscales, comme le Royaume-Uni, vous devez également remplir les champs supplémentaires. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description. Cependant, dans la version britannique, ce FastTab porte le nom Making Tax Digital.

6. Si votre entreprise fait partie d’un groupe TVA, précisez votre rôle. Pour plus d’informations, voir Extension de gestion de groupes TVA

Voir aussi

Configurer des modèles de relevés de TVA et des noms de relevés de TVA
Configurer la TVA non réalisée
Déclarer la TVA à une autorité fiscale
Travailler avec la TVA sur les ventes et les achats
Travailler avec l’outil de modification du taux de TVA
Vérifier les numéros d’enregistrement à la TVA
Fonctionnalités locales dans Business Central
Déclaration de TVA en version allemande
TVA belge
TVA italienne
Configurer les déclarations électroniques de TVA et ICP dans la version néerlandaise
Rapports de TVA en version espagnole
Configurer la comptabilisation des taxes sur les produits et services dans la version australienne
La TVA dans la version tchèque
Déclaration de TVA dans la version norvégienne
Déclaration de la taxe sur les produits et services et de la taxe de vente harmonisée au Canada

Retrouvez ici des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central