Pénzügyi elemzés

A pénzügyi elemzés segítségével Microsoft Power BI össze lehet hozni a pénzügyi fő teljesítménymutatókat (KPI-k), diagramokat és pénzügyi kimutatásokat. A Power BI be van ágyazva az alkalmazásba. A pénzügyi elemzés fő fókusza az elemzési jelentés. A szervezeten belüli személyek megtekinthetnek, kutatást végezhetnek, ismereteket szerezhetnek és műveleteket hajthatnak végre.

A pénzügyi elemzés kombinálja a főkönyv és az alledgers adatait, hogy teljesebb képet ad a szervezet pénzügyi állapotáról.

Jegyzet

Ez a dokumentum az alábbi Power BI terminológiát használja:

• Jelentés – egyetlen .pbix fájl, amelybe minden lapokon látható képet ment a program.
• Oldal – egyetlen .pbix fájl egy lapja. Minden egyes oldal egy vagy több vizuális elemet tartalmazhat.
• Vizuális – egyetlen adatforrás, például kártya, KPI, diagram, grafikon, mátrix vagy pénzügyi kimutatás. Az olyan oldal, amelyen pénzügyi kimutatás szerepel vizuális elemként, nem tartalmazhat más vizuális elemeket a jelentésben szereplő adatok mérete miatt.

A pénzügyi elemzés munkaterülete arra fókuszál, hogy megtekinti és szűrje a meglévő jelentések adatait. Új vizuális megjelenítéseket lehet hozzáadni a Pénzügyi elemzés munkaterületéhez . A pénzügyi elemzés munkaterülete elérhető az aktuális vállalat és az összes vállalat számára, hogy minden jogi személy adatait megmutatják, függetlenül attól, hogy a szerepkör milyen jogi személyekhez van hozzáférése.

• Megjelenítések hozzáadása Power BI vagy szerkesztése a vezérlőpulton

Dynamics 365 Pénzügy – beállítás

Főkönyvi

A fő számlatípus és a főszámla-kategóriák a megfelelő alapértelmezett fő számlák kitöltésére használhatók a mérleg pénzügyi kimutatásán és a pénzügyi elemzés különböző pénzügyi kimutatásaiban.

A Fő számlák lapon meg kell határoznia a fő számlát, hogy a következő típusok valamelyike legyen hozzárendelve:

• Bevétel
• Expense
• Eszközök
• Kötelezettségek
• Saját tőke

Ne rendeljen a fő számlákhoz más fő számlatípust, például mérleget vagy eredménytípust. A jelentéstétel nem tudja meghatározni a fő fiók típusát, ha más főfiók-típusok vannak hozzárendelve, mivel ezek nem eléggé részletesek. A fő számla típusát úgy kell meghatározni, hogy a források és a bevétel pozitív összegekként jelenjenek meg a pénzügyi kimutatásokban.

A pénzügyi kimutatásokban való megjelenítéshez és a különféle egyéb vizuális elemekbe - például a KPI-kba - való befoglaláshoz minden fő számlához főszámla-kategóriát kell rendelni. A Főszámla-kategóriákat továbbfejlesztettük, hogy megjelenítési sorrendet tartalmazzanak. A megjelenítési sorrendet a rendszer kifejezetten a pénzügyi elemzés pénzügyi kimutatásaiban használja. Miután szerkesztett vagy hozzáadott egy új főszámla-kategóriát, módosíthatja a Megjelenítési sorrend értékét, hogy meghatározza, hogy a főszámla-kategóriák hogyan jelennek meg a pénzügyi kimutatásban. Ha számos főszámla-kategória megjelenítési sorrendjét módosítania kell, használhatja a Megnyitás az Excel programban funkciót a módosítások gyors szerkesztéséhez és az alkalmazásban való közzétételéhez.

Entitástár

A pénzügyi elemzéshez szükséges adatokat a rendszer az Entitástárból (Rendszerfelügyelet beállítása>entitástár)>húzza ki. Ha megnyitja a Pénzügyi igazgató vagy a Pénzügyi elemzés munkaterületet, és a vizuális megjelenítésben megjelenik a következő figyelmeztető üzenet, frissítenie kell az entitásokat.

Frissítenie kell a következő entitásokat, hogy látni tudja az adatokat a Pénzügyi elemzés munkaterületén :

• Financial Reporting tranzakcióadatai 3. verzió
• Követelések és beszedések V2
• LedgerCovLiquidityMeasurement
• Beszerzés kocka
• Értékesítés kocka

Meghatározhat egy ismétlődő köteget, hogy rendszeresen frissítse az entitások adatait. Mivel minden egyes entitás teljes mértékben újraépül a frissítések során, óvatosan válassza ki az entitásfrissítések idejét és gyakoriságát. A pénzügyi kimutatásoknál használt elsődleges entitás a FinancialReportingTransactionData entitás. Ezért dönthet úgy, hogy gyakrabban frissíti ezt az entitást.

Biztonság

Jelenleg a beágyazott Power BI jelentések adatait nem lehet azon jogi személyekre korlátozni, amelyekhez a felhasználó hozzáfér. Ezért a beágyazott Power BI jelentések felügyelete a biztonsági beállítások feladatköreivel történik. A meghatározott feladatkörök valamennyi jogi személy vagy csak az aktív vállalat adataihoz engedélyezik a hozzáférést. Az alábbi táblázat bemutatja a létező feladatköröket és a szerepköröket, amelyekhez ezek hozzá vannak rendelve. A feladatkörök eltávolíthatók vagy más szerepkörökhöz rendelhetők a szervezet igényei alapján.

Feladatkör	Szerepkörök	Leírás
Jelenlegi vállalat pénzügyi elemzésének megtekintése	Könyvelő Főkönyvelő Számviteli felügyelő Könyvvizsgáló Költségvetés-kezelő Vezérigazgató Pénzügyi igazgató Pénzügyi ellenőr	Ez a feladatkör hozzáférést biztosít a Pénzügyi elemzés alkalmazáshoz. Alapértelmezés szerint az aktív vállalat szolgál szűrőként. Nem adhat hozzá más jogi személyeket.
Minden vállalat pénzügyi elemzésének megtekintése	A Microsoft Dynamics 365 Finance, Enterprise Edition 7.3 verzióban ez a feladat nincs szerepkörhöz rendelve. A következő kiadásban ez a feladatkör a pénzügyi igazgatói szerepkörhöz kerül hozzárendelésre.	Ez a feladatkör a Pénzügyi igazgató áttekintés munkaterület menüpontjához biztosít hozzáférést. Alapértelmezés szerint az aktív vállalat szolgál szűrőként. Viszont minden jogi személyt hozzáadhat függetlenül attól, hogy a felhasználó hozzáfér-e a többi jogi személyhez.

Pénzügyi jelentések és Pénzügyi elemzés

Bár a pénzügyi elemzés pénzügyi kimutatásokat tartalmaz, ez nem helyettesíti az alkalmazásban a Pénzügyi jelentéskészítést. A Pénzügyi elemzésben az alapértelmezett pénzügyi kimutatások hatóköre korlátozott, és nem tartalmaz minden típusú pénzügyi kimutatást. Pénzügyi jelentéskészítő modul továbbra is elsődleges eszköz a jogszabályban meghatározott pénzügyi kimutatások megtervezéséhez, létrehozásához és előállításához.

A következő összehasonlító táblázattal különbséget tehet a két lehetőség között:

Funkció	Financial Reporting	Pénzügyi elemzés
Alapértelmezett jelentések szerkesztése	Igen	Nem
Új jelentések létrehozása	Igen	Nem
Jelentések nyomtatása	Igen	Nem
Exportálás az Excel programba	Igen	A korlátozott nyers adatokat exportál az Excel programba, nem formázott jelentést
Jelentési hierarchia vagy szervezeti hierarchia támogatása	Igen	Nem
Jelentés az ajkre vonatkozó adatokról	Igen a Korlátozott csak szállítóra, vevőre	Igen: szállító, vevő, vevői és szállítói csoportok, vevői és szállítói címek stb.
Jelentési pénznem	Igen: könyvelési pénznem és a fordítás jelentési pénznemre	Nem: Csak a könyvelési pénznem
Biztonsági	Igen, a Finance és a jelentési fa biztonsága alapján	Korlátozott nézet – jelentések megtekintése az összes vállalatra (a pénzügyi és a műveleti biztonságtól függetlenül) vagy csak az aktív vállalatra
Különböző számlatükrend és pénzügyi évek támogatása	Igen	Nem
jelentés külső adatokról	Nem	Nem
Konszolidációk támogatása	Igen	Korlátozott: jelentés több vállalatról is, de csak a könyvelési pénznem használatával

A következő pénzügyi kimutatások állnak rendelkezésre:

• Főkönyvi kivonat
• Mérleg
• Eredménykimutatás régiónként
• Eredménykimutatás – Tényleges és tervezett
• Eltéréseket tartalmazó eredménykimutatás
• 12 hónapos trend eredménykimutatás
• Költségek három éves trendje
• Szállítónkénti költségek
• Értékesítés vevőnként

Vizuális elemek szerkesztése

A Pénzügyi elemzés korábbi verzióiban a vizuális adatok egyike sem szerkeszthető. A jövőbeli kiadásokban a megfelelő biztonsággal rendelkező felhasználók képesek lesznek új vizuális elemeket készíteni, meglévő vizuális elemeket másolni és szerkeszteni. Bár a jelentéseket tartalmazó .pbix fájlok erőforrásokként érhetők el, nem javasoljuk az alapértelmezett jelentések szerkesztését. További módosításokra kerül sor az adatmodellen, az alapértelmezett jelentéseken és a pénzügyi kimutatások létrehozásához használt egyéni pénzügyi kimutatás vizuális elemen. Ezért, hogy kihasználhassa az új funkciók és az adatmodell a következő kiadásban megjelenő módosításait, újra meg kell ismételnie az alapértelmezett jelentéseken a Microsoft Power BI Desktop segítségével elvégzett módosításokat.

Szűrés

A felhasználók a bal oldali Szűrő ablak segítségével szűrhetik a jelentést. Ez az ablaktábla ugyanaz, mint ami a Power BI Desktop segítségével érhető el. A szűrésnek különböző szintjei vannak, amelyek közül egyesek esetleg nem állnak rendelkezésre attól függően, hogy mit választott ki az oldalon (lapon), illetve hogy használja-e a részletezési funkciókat:

• Jelentésszintű szűrők – ezek a szűrők minden lap (lapok) minden megjelenítésére érvényesek.
• Lapszintű szűrők – ezek a szűrők az aktív lap minden vizuális megjelenítésére érvényesek. Ezeket a szűrőket alkalmazza a program a jelentésszintű szűrőkre.
• Vizuális szintű szűrők – ezek a szűrők csak a kiválasztott vizuális megjelenítésre alkalmazhatók. Ezeket a szűrőket az oldalszintű szűrökön túlmenően alkalmazza a rendszer.
• Részletező szűrő – ez a szűrőszűrők az aktuális vizuális "forrás" vizuális szűrőiből szűrhetők, amikor a forrás vizuális ablakból az aktuális vizuális képbe ás.

Egy adott szűrőérték eltávolításához válassza a mellette látható radírszimbólumot. Ne az X kiválasztásával távolítsa el a szűrőt. Ha kiválasztja az X-et, akkor a szűrt mező törlődik a szűrőlehetőségek közül. Ha véletlenül eltávolít egy mezőt a szűrőből, zárja be a munkaterületet, majd nyissa meg újra. Az alapértelmezett szűrőbeállítások újra alkalmazásra kerülnek.

Alapértelmezés szerint amikor először megnyitja a munkaterületeket, az aktív jogi személy használatos jelentésszintű szűrőként. Biztonságuk függvényében a felhasználók esetleg más jogi személyeket is felvehetnek, vagy megváltoztathatják a szűrőben kiválasztott alapértelmezett jogi személyt.

A Pénzügyi naptár szűrő szükséges, hogy a megfelelő naptárat használja a rendszer a vizuális megjelenítéshez. A jelentésszintű szűrő alapértelmezés szerint az aktív jogi személy pénzügyi naptárára van állítva. Ha a szűrőt olyan pénzügyi naptárra állítja át, amelynek más a kezdő vagy befejező dátuma, a kezdeti egyenlegek nem kerülnek be. Emiatt a mérleg pénzügyi kimutatásai nem a megfelelő egyenlegeket mutatják. Ha új pénzügyi naptárt választ ki a szűrőben, oszlopok további csoportja áll rendelkezésre. Az oszlopok minden további csoportja egy másik pénzügyi naptár összegeit mutatja.

A Feladási réteg szűrője is szükséges. Alapértelmezés szerint a szűrő beállítása az Aktuális. További feladási rétegeket választhat ki a szűrőben az összesített összegek megjelenítéséhez.

A Dátum és Pénzügyi év mezőkhöz szűrők is használhatók. Általában ezeket a szűrőket az oldal szintjén alkalmazzuk. A Dátum szűrő alapértelmezés szerint olyan relációs dátumot használ, amely megváltoztatható. Eltávolíthatja a relációs dátum szűrőt is, és használhatja helyette a Pénzügyi év szűrőt .

Pénznem

Az általános főkönyvi adatokra vonatkozó összes vizuális elem a könyvelési pénznemben mutatja az összegeket. Ezért ha a jogi személyre szűr, ügyeljen arra, hogy csak azon jogi személyeket vegye fel, amelyeknél a könyvelési pénznem ugyanaz. Ellenkező esetben az összegző adatok különböző pénznemekben fognak szerepelni.

Az akkrejelzési adatokkal, például a pénzforgalmi előrejelzéssel és a 10 legfontosabb vizuális megjelenítéssel kapcsolatos jelentés az összegeket a rendszer pénznemében mutatja. A rendszer pénzneme és a rendszer árfolyamtípusa a Rendszerparaméterek lapon határozható meg.

A bankszámla-egyenleg vizuálisan a bankszámlák pénznemében összegeket használ.

Dimenziók

Az alapértelmezett pénzügyi kimutatások nem tartalmaznak pénzügyi dimenziót, hanem csak a fő számlára összpontosítanak. A pénzügyi dimenziók támogatása elérhető lesz a jövőbeli kiadásokban, amikor a jelentések szerkeszthetővé válnak. A szervezetek ezután képesek lesznek pénzügyi dimenzióértékekre szűrni.

Egyes pénzügyi kimutatások analitikus tranzakciókon alapuló dimenziókat tartalmaznak. Az új pénzügyi kimutatások célja, hogy lehetővé tegyék a pénzügyi dimenzióként be nem állított dimenziók szűrését. Például az alapértelmezett Szállítónkénti költségek jelentésben a fő számlán túl is bővíthet, és így az egyenlegeket szállító szerinti bontásban is láthatja. A szállító nincs beállítva pénzügyi dimenziónak. Ehelyett a rendszer visszanyúl a kiindulási analitikus tranzakcióhoz a szállító megtalálásához.

A következő dimenziók használatosak az alapértelmezett jelentésekben. E dimenziók egyike sem pénzügyi dimenzió.

• Szállító
• Szállítói csoport
• Vevő
• Vevőcsoport
• Ország/régió
• Állam/tartomány
• Város

Fontos

Ha több szállító vagy vevő tranzakcióit összesíti egy bizonylaton a pénzügyi naplók használatával, az adatok helytelenek lesznek. A jelentési folyamat nem tudja meghatározni, hogy melyik szállító vagy vevő kapcsolódik egy adott főkönyvi számlához egy naplóbejegyzésben, mert ezeket az adatokat nem vezetik sehol. Emiatt nem ajánlott több szállítót, vevőt, tárgyi eszközt vagy projektet feltüntetni egy bizonylaton.

Leásás adatokhoz

Különböző leásási szintek érhetők el a Power BI segítségével. Minden szintnek eltérő neve és különböző funkciói vannak. Sorokra és oszlopokra is le lehet ásni. Ez a szakasz a Próbaegyenleg pénzügyi kimutatás példáját felhasználva mutatja be a különböző lehetőségeket, és bemutatja, hogyan lehet a sorokban részletezni. Ugyanez a funkció létezik az oszlopokhoz is. Csak a Részletezés beállítását kell megváltoztatni.

A következő példában a főszámla-kivonat összecsukva áll a sorhierarchia legmagasabb szintjéhez, a fő számlatípushoz.

A hierarchia következő szintjének, a főszámla-kategóriáknak a megtekintéséhez állítsa a Részletezés mezőben a Sorok gombra, majd válassza a Kibontás gombot (a Részletezés mező után harmadik gomb). Most kibontva látja az összes főszámla-kategóriát. Jelenleg a Power BI nem teszi lehetővé, hogy csak egy sort vagy oszlopot bontson ki, de mégis lássa az összes többi sort vagy oszlopot.

Ha minden sor fő számláira ki kell bontva lenni, a Kibontás gombot használhatja újra. Ha azonban csak egy sor fő számláihoz is leás, először válassza a Leásás gombot (az ablak jobb oldalán egy lefelé mutató nyíl), majd válassza ki a leásni kívánt sort. A következő ábra azt az eredményt mutatja be, amikor a Leásás gomb kiválasztása után az Értékesítés sor ki van választva.

Miután egy sornál leásott, több kattintás szükséges ahhoz, hogy visszatérjen a teljes főkönyvi kivonathoz. A Részletezés gomb ( a mező utáni első gomb) csak az Értékesítési kategória kontextusában ás fel, amint azt a következő ábra mutatja.

A Részletezés gombbal visszatérhet a sorok összegzésének legmagasabb szintjéhez.

Power BI Szintén van egy gomb, amellyel a hierarchia következő szintjére lehet átmenni ( a részletezés mező utáni második gomb). A gomb hatása eltér a hierarchia kibontásához használt Kibontás gomb hatásának értéktől ( a Részletezés mező után harmadik gomb). A hierarchiát kibontva a jelentésben megmarad a hierarchia. Például, amint korábban bemutattuk, ha a fő számla típusára kibontva továbbra is megjelenik a fő számla típusa a jelentésben. Azonban a hierarchiában a következő szintre lépve a jelentés többé nem jeleníti meg a szülőt a hierarchiában, ahogyan az a következő ábrán látható.

Az összegzett egyenlegek mögötti tranzakció részleteinek megtekintéséhez kiválaszthat bizonyos összegeket a Financial and Operations alkalmazásba való visszaásáshoz.

A pénzügyi kimutatásokból való visszaásással a Könyvelési források böngészőjébe (ASE), kerül, nem pedig a bizonylati ügyletekhez. Az ASE nem csak a főkönyvben meglévő könyvelési tételeket mutatja meg. Ehelyett az analitikus tranzakció részletes adatait mutatja. Ezért sokkal több részletet kap a kiinduló tranzakcióról, és elemzésre is felhasználhatja. Például láthatja, hogy ki volt a szállító vagy a vevő, mit vásárolt a vevő vagy mit adott el az eladó, és még azt is, hogy milyen a projekt szerepelt a tranzakcióban.

A pénzügyi kimutatásokból a következő szűrők elküldésre kerülnek az ASE-nek, hogy az ASE megjeleníthesse az összesített tranzakciókat:

Kötelezően kitöltendő mezők szűréshez:

• Jogi személy
• Pénzügyi naptár
• Év
• Fő számla azonosítója

Opcionálisan kitöltendő mezők szűréshez:

• Negyedév
• Hónap
• Időszak

Ha egy sorban nem bont ki elegendő mélységig, a leásás nem működik. Például ha csak a főszámla-kategóriáig bővít, akkor nem lehet leásni az ASE-ig az egyenleg után, mivel a fő számla mezőt kötelező kitölteni az ASE-ben végzett szűréshez.

Ha túlságosan mélyre bővít egy sorban, a pénzügyi kimutatásokra vonatkozó további szűrőket a rendszer nem küldi el az ASE-nek. Emiatt eltérő számok jelenhetnek meg. Például ha az országig vagy régióig bővít lefelé a régiónkénti eredménykimutatás pénzügyi kimutatás sorain, az ország vagy régió nem kerül be szűrőként az ASE-be.

Jegyzet

A pénzügyi kimutatási sorokban és oszlopokban mélyebbre le lehet ásni, mint ameddig az ASE jelenleg a szűrést támogatja. Ezért bizonyos esetekben a ASE-ben megjelenő részletes tranzakciók összege más lesz, mint az az egyenleg, ameddig leásott. Ezt a funkciót a jövőben továbbfejlesztjük.

Hierarchiák

Az alapértelmezett pénzügyi kimutatások két hierarchiát használnak az az adatok kibontásához és a bennük való leásáshoz. Az egyik hierarchia a sorokra vonatkozik, a másik pedig az oszlopokra. Mindkét hierarchia előre meg van határozva a pénzügyi kimutatás tervezése során. A legtöbb pénzügyi kimutatás esetében a sorhierarchia Főszámla-típus>Főszámla-kategóriák>Fő számla. Egyes jelentéseknél azonban további mezők is vannak, például Ország és Régió. A hierarchia további csomópontjai az egyes tranzakciók analitikus adatain alapulnak.

Az oszlopok esetében a hierarchia a jogi személyekre és a pénzügyi időszakokra koncentrál. A legtöbb pénzügyi kimutatás esetén az oszlophierarchia a Jogi személy>pénzügyi naptára>pénzügyi év negyedévi>időszaka>.

Jelenleg a pénzügyi kimutatások nem támogatják az olyan szervezeti hierarchiákat, amelyek lehetővé teszik az adatok összesítését.

Adatkorlátozások

A pénzügyi kimutatási vizuális elemeknél a megjeleníthető sorok száma korlátozott. Jelenleg a korlát értéke 30 000. Ha meghaladja ezt a határértéket, akkor a vizuális elem figyelmeztető szimbólummal tájékoztatja a helyzetről.

A maximális érték túllépése esetén a pénzügyi kimutatásban megjelenő összegek helytelenek lesznek, mert nem minden sor kerül be a vizuális elembe.

Üres sorok

Power BI nem támogatja az üres sorok elrejtését és megjelenítését. Ha egy sor nem tartalmaz adatokat, a sor nem jelenik meg a vizuális elemben.

További erőforrások a Power BI szolgáltatáshoz

Az alábbi erőforrásokra nincs szükség a beágyazott jelentések éles környezetben való engedélyezéséhez a Pénzügyi elemzés munkaterületen. Ehelyett hasznosak fejlesztői célokra, és ha saját Power BI jelentéseit szeretné beágyazni.

• Az analitikus munkaterületek és jelentések elérése egy doboz környezetben

• Analitikák hozzáadása a munkaterülethez a következő használatával: Power BI Embedded