Bank – devizaátértékelés
Ez a cikk áttekintést nyújt a banki devizaátértékelés folyamatának folyamatról. Bemutatja, hogyan lehet a folyamatot beállítani és futtatni, valamint tájékoztatást nyújt a folyamathoz tartozó számításokról. Azt is bemutatja, hogy hogyan lehet az újraértékelési tranzakciókat sztornírozni, ha sztornírozásra lenne szükség.
Az időszak végén a könyvelési szabályok előírják a külföldi pénznemben levő bankszámlaegyenlegek a különböző árfolyamtípusok használatával történő átértékelését (aktuális, múltbeli, átlag stb.). A banki devizaátértékelés funkció segítségével egy vagy több bankszámla átértékelésére van lehetőség. A funkció globális funkció is. Ezért egyetlen oldalról az Ön által hozzáférhető összes jogi személyhez tartozó bankot átértékelheti.
Jegyzet
Az átértékelési folyamat futtatásakor az egyes bankszámlákon levő, külföldi pénznemben közzétett egyenleget átértékeli a rendszer. Az átértékelési folyamat során létrehozott nem realizált nyereség vagy veszteség tranzakciókat a rendszer generálja. Két tranzakció hozható létre: egy a könyvelési pénznem és egy a jelentési pénznem számára, ha a jelentési pénznemre is szükség van. Minden egyes könyvelési tételt a rendszer a nem realizált nyereségbe vagy veszteségbe adja fel, a fő számlát átértékeli.
Devizaátértékelés futtatásának előkészítése
Az átértékelési folyamat futtatása előtt a következő beállítás szükséges.
- Adja meg az árfolyam típusát a Főkönyv lapon. Ha az árfolyamtípus nincs megadva a fő számlán, a devizaátértékelés során a rendszer ezt az árfolyamtípust fogja használni.
- Adja meg a Főkönyv lapon a realizált nyereséget, a realizált veszteséget, a nem realizált nyereséget és a nem realizált veszteség számláit a devizaátértékeléshez. A realizált nyereség és a realizált veszteség számlákat a Kinnlevőségek és Kötelezettségek modul tranzakciói kiegyenlítésre kerülnek. A nem realizált nyereség és a nem realizált veszteség számláival a nyitott tranzakciókat és a főkönyv fő számláit lehet átértékelni.
- A Devizaátértékelési számlák lapon válasszon ki egy pénznem-átértékelési számlát mindegyik pénznemhez és vállalathoz. Ha nem határoz meg számlát, a rendszer a Főkönyv lapon található számlákat használja.
- A Készpénz- és bankkezelés paraméterei lapon, a Számsorozatok lapon adjon hozzá egy számsorozatot a devizaátértékeléshez.
A 10.0.39-es verzióban elérhető a banki devizaátértékelési funkció árfolyamtípusának javítása. Ezzel a funkcióval további árfolyamtípusokat használhat devizaátértékeléshez. Meghatározhatja a könyvelési pénznem árfolyamtípusát és a jelentési pénznem árfolyamtípusát minden jogi személyhez vagy bankszámlához. Devizaátértékelés futtatásakor ezek a meghatározott árfolyamtípusok felülbírálják a főkönyvi beállításokban meghatározott alapértelmezett típust.
Váltsa át a Készpénz- és bankkezelés beállítása>>- Készpénz- és bankkezelés paramétereit.
Az Általános lap Árfolyamtípus forrásmezője a következő értékek egyikét választhatja:
- Főkönyv – a főkönyvi beállításokban meghatározott árfolyamtípus használata.
- Konkrét – a könyvelési pénznem árfolyamtípusának és a jelentési pénznem árfolyamtípusának használata, amely az aktuális jogi személynél van meghatározva.
- Bank – a könyvelési pénznem árfolyamtípusának és a jelentési pénznem árfolyamtípusának használata, amely a bankszámlához meg van adva.
Jegyzet
Ha a jogi személy orosz, lengyel vagy magyar ország/régiókódot használ, akkor már végezhet banki devizaátértékelést. A más országok és régiók által használt devizaátértékelést nem használhatja.
Devizaátértékelés feldolgozása
A beállítás befejezése után a Készpénz- és bankkezelés devizaátértékelési lapján átértékelést eszközül használhatja egy vagy több bankszámla egyenlegének átértékelésére az összes jogi személy között. A folyamatot futtathatja valós időben, vagy köteg segítségével is ütemezheti.
A devizaátértékelési lap bemutatja az egyes átértékelési folyamatok előzményeit. Megmutatja, hogy mikor futtatták a folyamatot, milyen feltételt határoztak meg, és szerepel itt egy hivatkozás az átértékeléshez létrehozott bizonylathoz. Azt is megmutatja, hogy egy korábbi átértékelés sztornírozása történt-e. Az átértékelési folyamat futtatásához válassza a Munkaablakon a Devizaátértékelés lehetőséget a Bank - devizaátértékelés párbeszédpanel megnyitásához.
Az Átértékelés dátuma mező meghatározza az átértékelésre használt devizaegyenleg számításához használt kivágást. Az eddig a dátumig történt összes banki tranzakció összegét átértékeli a rendszer.
Az Árfolyam dátuma mező határozza meg a pénznemegyenlegek átértéklését meghatározó árfolyam dátumát. Például lehetséges a január 31-ei egyenlegek átértékelése a február 1-jére meghatározott árfolyammal is.
Az átértékelési folyamat egy vagy több jogi személy számára futtatható. A keresés csak az ön számára hozzáférhető jogi személyeket jeleníti meg. Válassza ki a jogi személyeket, amelyekhez ki szeretné választani a devizaátértékelésre jogosult bankszámlákat. Az adott jogi személyekhez tartozó összes bankszámla megjelenik a rácsban.
Ha a feladás előzetes verzió előtt szeretné beállítani az átértékelés eredményét, akkor a feladás előtt állítsa Igen beállításra. A devizaátértékelés rendelkezik feladható előnézettel. Nincs szükség az átértékelési folyamat újbóli futtatására. Az előnézet eredményeit exportálhatja a Microsoft Excel programba, hogy megőrizze az összegek kiszámítási módjának előzményeit. Nem használhat kötegelt feldolgozást, ha meg akarja tekinteni az átértékelés eredményének előnézetét.
A devizaátértékelés feldolgozásához kattintson az OK gombra. Ekkor létrejön egy rekord, amely minden egyes futtatás előzményeit nyomon követi. Minden jogi személy és a feladási réteg számára külön rekord jön létre.
Nem realizált nyereség/veszteség kiszámítása
A Készpénz- és bankkezelés modulban a banki pénznemet a rendszer az alappénznemként kezeli, és nem értékeli át. A bankszámla egyenlege a könyvelési pénznemben újraértékelésre történik a banki pénznem és a könyvelési pénznem közötti átváltási árfolyamok alkalmazásával az árfolyam napján. A bankszámla egyenlege a jelentési pénznemben szintén átértékelésre történik a banki pénznem és a jelentési pénznem közötti átváltási árfolyamok alkalmazásával az árfolyam napján.
Létrejön egy tranzakció a bankszámlaegyenleg és a könyvelési pénznemre átszámított új egyenleg közötti különbséghez. Létrejön egy másik tranzakció a bankszámlaegyenleg és a jelentési pénznemre átszámított új egyenleg közötti különbséghez. A tranzakciók bejegyzéseit a rendszer egyeztetettként jelöli meg.
Nem készül bejegyzés a könyvelési pénznemhez, ha a banki pénznem és a könyvelési pénznem megegyezik. Hasonlóképpen nem készül bejegyzés a jelentési pénznemhez, ha a banki pénznem és a jelentési pénznem megegyezik.
A devizaátértékelési tranzakció ugyanazon dimenziók szerint kerül felosztásra, amelyek a banki tranzakciókban találhatók. A felosztás alapja az egyes dimenziók egyenlege. Például a banki egyenleg összege 10 000, de a 001 számú üzleti egység egyenlege 4000, a 002 számú üzleti egység egyenlege pedig 6000. Ebben az esetben az átértékelés összegének 40%-a a 001 számú üzleti egység átértékelési számlájára kerül feladásra, 60%-a pedig a 002 számú üzleti egység átértékelési számlájára. Ha a számlastruktúrában nem szerepel az egyik üzleti egység, akkor a teljes összeget az átértékelési számlára adják fel.
Bank devizaátértékelésének javítása
A Dynamics 365 Pénzügyi verzió 10.0.36-os verziójának megfelelő új fejlesztésekkel elérhető a banki devizaátértékelés . Ez a funkció egy másik lehetőséget biztosít a banki devizaátértékelés kiszámítására. A funkció előtt a banki devizaátértékelés minden értéket figyelembe pénzügyi dimenzió nyereség vagy veszteség számítása során. Ez a funkció lehetővé teszi a szervezetek számára, hogy a nyereség vagy veszteség kiszámításakor kijelölhetik az összes pénzügyi dimenziót, vagy egyiket sem. A funkció ezen kívül módosítja a számítási logikát is. A bankszámla egyenlegét az összes pénzügyi dimenzió figyelembe véve, vagy pénzügyi dimenziók nélkül számítja ki. Ezután a nem realizált nyereség vagy veszteség számítása főkönyvi számlánként történik.
Fontos
A funkció engedélyezése után nem lehet letiltani.
1. példa - Eltérő árfolyam a dimenziókra
Az alábbi táblázat három záróegyenleget mutat be a tranzakció pénznemében (EUR) az USMF jogi személy külföldi pénznemben használt bankszámláján. A könyvelési pénznem az USD, a jelentési pénznem pedig USD.
| Fő számla | Pénzügyi dimenzió 1 | Pénzügyi dimenzió 2 | Pénzügyi dimenzió 3 | Záró egyenleg - EUR | Záró egyenleg - USD | Árfolyam - EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Bank - EUR | 002 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 20,000 | 23,500 | 1.175 |
| Bank - EUR | 003 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 30,000 | 36,600 | 1.22 |
Ha az EUR és AZ USD közötti árfolyam 1:1,21 az átértékelés napján. A nyereség/veszteség számítása a következő:
| Fő számla | Pénzügyi dimenzió 1 | Pénzügyi dimenzió 2 | Pénzügyi dimenzió 3 | Záró egyenleg - EUR | Záró egyenleg - USD | Devizaárfolyam-nyereség/veszteség -USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Bank - EUR | 002 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 20,000 | 23,500 | 700 |
| Bank - EUR | 003 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 30,000 | 36,600 | -300 |
2. példa - Pozitív és negatív egyenleg a dimenziókban
A következő táblázat egy pozitív és egy negatív egyenleget mutat a tranzakció pénznemében (EUR) az USMF jogi személy külföldi pénznemű bankszámlája esetében. A könyvelési pénznem az USD, a jelentési pénznem pedig USD.
| Fő számla | Pénzügyi dimenzió 1 | Pénzügyi dimenzió 2 | Pénzügyi dimenzió 3 | Záró egyenleg - EUR | Záró egyenleg - USD | Árfolyam -EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Bank - EUR | 002 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | -9,000 | -10,800 | 1.2 |
Ha az EUR és AZ USD közötti árfolyam 1:1,21 az átértékelés napján. A nyereség/veszteség számítása a következő:
| Fő számla | Pénzügyi dimenzió 1 | Pénzügyi dimenzió 2 | Pénzügyi dimenzió 3 | Záró egyenleg - EUR | Záró egyenleg - USD | Devizaárfolyam-nyereség/veszteség -USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bank - EUR | 001 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Bank - EUR | 002 | Nem alkalmazható | Nem alkalmazható | -9,000 | -10,800 | -90 |
Jegyzet
Ahhoz, hogy ez a továbbfejlesztés devizaátértékeléskor használható legyen, először futtatnia kell a Devizaátértékelés alaphelyzetbe állítása, definiálni kell a dimenziószintet ( Készpénz- és bankkezelés – Időszakosfeladatok Devizaátértékelés alaphelyzetbe állítása,>> dimenziószint meghatározása).
Devizaátértékelés sztornírozása
Ha sztornírozni kell az átértékelési tranzakciót, válassza a Sztornírozás tranzakciót a Devizaátértékelés oldalon . Új devizaátértékelési előzményrekord jön létre, amely az átértékelés vagy sztornírozása után nyomon követi a korábbi könyvvizsgálati ellenőrzést.
Több átértékelés sztornírozásához a legutoljára létrehozott átértékelést kell először sztornírozni. Ezután dátum szerint folytassa a korábbi átértékelések sztornírozását. Ezután a sztornírozott időszakokra feldolgozhat új átértékeléseket.