Megosztás a következőn keresztül:

Halasztott áfa számítása

  • Cikk

Magyarországon az általános forgalmi adót (áfa) folyamatos szolgáltatásteljesítés, például bérlés, lízingelés, konzultáció és fűtés során az esedékesség napján kell rögzíteni és jelenteni. Ez a funkció lehetővé teszi az áfa összegének főkönyvi feladásának a halasztott fizetendő áfa és halasztott bejövő áfa számlákra. A számla esedékességi dátumán is átviheti az összegeket a hagyományos forgalmiadó-számlákra.

A halasztott adófeladások a következő dokumentumtípusok és naplók esetén működnek:

  • Értékesítési rendelés
  • Szabadszöveges számlák
  • Beszerzési rendelések
  • Számlanaplók
  • Számlaregiszterek
  • Számla-jóváhagyási naplók

Ha ez a funkció be van állítva, akkor a tranzakció feladása alkalmával létrejönnek a következő áfatranzakciók:

  • Az áfa összege a feladás napján feladásra kerül a halasztott adó számlára.
  • Az áfa összege az áfatételjegyzék napján visszaforgatásra kerül a halasztott adó számláról.
  • Az áfa összege az áfatételjegyzék napján feladásra kerül az alapértelmezett fizetendő áfa vagy levonható áfa számlára.

Szabad szöveges számlák és beszerzési rendelések esetén, ha a dokumentumsorok összegeit elosztják a pénzügyi dimenziók között, az ÁFA összegeket, csakúgy, mint a dokumentumsorok összegeit szintén el kell osztani.

Halasztott áfafeladás beállítása

Megadhatja, hogy az áfa feladása halasztott áfaszámlára történjen.

  1. Lépjen az Adó>Közvetett adók>Áfa>Áfacsoportok pontra.
  2. A Cikk áfacsoportja lapon jelölje be a Halasztott áfa jelölőnégyzetet, ha az áfát halasztott áfa számlára is fel kell adni.

Főkönyvi számlák beállítása áfafeladáshoz

A halasztott áfa feladása a főkönyvi számlákra vonatkozóan is megadható.

  1. Ugrás az Adóbeállítás > – > Főkönyvi áfa > feladási csoportokhoz
  2. A Főkönyvi feladási csoportok lapon válasszon ki egy főkönyvi feladási csoportot a listáról, és adja hozzá a következő adatokat.
  • Halasztott áfafizetés – a halasztott áfaszámla vagy tartozik adószámla kiválasztása a kiválasztott főkönyvi feladási csoportra.
  • Halasztott visszafizetési áfa – válassza ki a halasztott áfaszámla vagy az adókövetelések számláját a kiválasztott főkönyvi feladási csoportra.