Bagikan melalui

Faktur antarperusahaan

Artikel ini menyediakan informasi dan contoh tentang faktur antarperusahaan untuk proyek.

Organisasi Anda mungkin memiliki beberapa divisi, anak perusahaan, dan entitas hukum lainnya yang mentransfer produk dan layanan satu sama lain untuk proyek. Badan hukum yang menyediakan layanan atau produk disebut badan hukum pemberi pinjaman, dan badan hukum yang menerima layanan atau produk disebut badan hukum peminjam.

Ilustrasi berikut menunjukkan skenario umum di mana dua entitas hukum, SI FR (entitas hukum yang meminjam) dan SI USA (entitas hukum yang meminjam) berbagi sumber daya untuk memberikan proyek untuk pelanggan A. Untuk skenario ini, SI FR dikontrak untuk memberikan pekerjaan kepada pelanggan A.

Tangkapan layar contoh faktur antarperusahaan.

Tujuannya adalah untuk membuat kontrol biaya, pengakuan pendapatan, pajak, dan harga transfer untuk transaksi proyek antarperusahaan lebih fleksibel dan bertenaga. Selain itu, kemampuan berikut diberikan:

  • Membuat faktur pelanggan terhadap proyek di entitas hukum yang meminjam dengan menggunakan lembar waktu antarperusahaan, pengeluaran, dan faktur vendor di entitas hukum yang meminjamkan.

  • Mendukung penghitungan pajak dan biaya tidak langsung.

  • Menunda pengakuan pendapatan dalam entitas hukum yang meminjamkan dan bila entitas hukum yang meminjam harus mengakui biaya.

  • Mengakumulasikan pendapatan pekerjaan dalam proses (WIP) dalam entitas hukum yang meminjamkan.

  • Mengatur transfer harga yang dapat didasarkan pada berbagai model harga. Berikut adalah beberapa contoh:

    • Kuantitas – Jumlah yang Anda masukkan di bidang Harga adalah biaya aktual per kuantitas atau unit.
    • Jumlah tagihan– Harga/biaya per transaksi ditambah jumlah biaya yang Anda masukkan di bidang Harga .
    • Persentase biaya– Harga transfer adalah harga/biaya per transaksi dikalikan dengan persentase biaya yang Anda masukkan di bidang Harga .
    • Persentase harga jual– Persentase harga jual yang ditransfer ke badan hukum pemberi pinjaman.
    • Jumlah di bawah harga jual– Jumlah yang ditahan oleh badan hukum peminjam dari harga jual sebelum ditransfer ke badan hukum pemberi pinjaman.
    • Rasio kontribusi– Angka yang Anda masukkan di bidang Harga adalah rasio kontribusi, yang dinyatakan sebagai persentase dari harga jual.

Contoh 1: Konfigurasikan parameter untuk faktur Antarperusahaan

Dalam contoh ini, USSI adalah entitas hukum yang meminjamkan, dan sumber dayanya melaporkan waktu terhadap entitas hukum yang meminjam, FRSI, yang memiliki kontrak dengan pelanggan akhir. Jam dan biaya yang dapat dimasukkan oleh laporan karyawan USSI dalam faktur proyek yang dihasilkan FRSI. Selain itu, ada sumber ketiga transaksi yang bisa berasal dari entitas hukum yang meminjamkan (USSI dalam contoh ini) saat menyediakan layanan vendor bersama ke anak perusahaan (seperti FRSI) dan kemudian meneruskan biaya tersebut ke proyek dalam anak perusahaan tersebut. Semua dokumen faktur yang cocok dan penghitungan pajak diselesaikan oleh keuangan.

Untuk contoh ini, FRSI harus pelanggan di entitas hukum USSI, dan USSI harus vendor di entitas hukum FRSI. Selanjutnya, Anda dapat mengkonfigurasi relasi antarperusahaan di antara dua entitas hukum. Prosedur berikut menunjukkan cara mengkonfigurasi parameter sehingga entitas hukum dapat berpartisipasi dalam faktur antarperusahaan.

  1. Mengkonfigurasi FRSI sebagai pelanggan di entitas hukum USSI, dan mengatur USSI sebagai vendor di entitas hukum FRSI. Terdapat tiga titik masuk untuk langkah yang diperlukan untuk tugas ini.

    Langkah Titik Masuk Deskripsi
    Sebuah Di USSI, pilih Piutang>Pelanggan>Semua pelanggan. Buat rekaman pelanggan baru untuk FRSI, dan pilih grup pelanggan.
    B Di FRSI, pilih Hutang>Usaha Vendor>Semua vendor. Buat rekaman vendor baru untuk USSI, dan pilih grup vendor.
    C Di FRSI, buka rekaman vendor yang baru saja Anda buat. Pada Panel Tindakan, pada tab Umum , di grup Pengaturan , pilih Antarperusahaan. Pada halaman antarperusahaan, pada tab relasi perdagangan, atur penggeser aktif ke ya. Di bidang perusahaan pelanggan, pilih rekaman Pelanggan yang Anda buat di langkah A.

  2. Pilih Pengaturan posting buku besar>Umum>Akuntansi antarperusahaan, dan siapkan hubungan untuk USSI dan FRSI.

  3. Pilih Manajemen proyek dan akuntansi>Siapkan>Parameter akuntansi manajemen proyek, lalu pilih tab Intercompany . Cara Anda menyiapkan parameter bergantung pada apakah Anda adalah badan hukum peminjam atau badan hukum pemberi pinjaman.

    • Jika Anda entitas hukum yang meminjam, pilih kategori pengadaan yang harus digunakan untuk mencocokkan faktur vendor, yang dihasilkan secara otomatis.
    • Jika Anda adalah badan hukum yang meminjamkan, untuk setiap entitas yang meminjam, pilih kategori proyek default untuk setiap jenis transaksi. Kategori proyek digunakan untuk konfigurasi pajak bila kategori yang ditagih dalam transaksi antarperusahaan hanya ada di entitas hukum yang meminjam. Anda dapat memilih untuk mengakumulasikan pendapatan untuk transaksi antarperusahaan. Akrual ini dilakukan saat transaksi dikirim, dan kemudian dibalik saat faktur antarperusahaan dikirim.

  4. Pilih Manajemen proyek dan akuntansi>Menyiapkan>Harga> Harga Transfer.

  5. Pilih mata uang, jenis transaksi, dan model transfer harga. Mata uang yang digunakan pada faktur adalah mata uang yang dikonfigurasi dalam rekaman pelanggan untuk entitas hukum yang meminjam di entitas hukum yang meminjamkan. Mata uang digunakan untuk mencocokkan entri dalam tabel transfer harga.

Contoh 2: membuat dan memposting lembar waktu Antarperusahaan

USSI, entitas hukum yang meminjamkan, harus membuat dan memposting lembar waktu untuk proyek dari FRSI, entitas hukum yang meminjam. Terdapat dua titik masuk untuk langkah yang diperlukan untuk tugas ini.

Langkah Titik Masuk Deskripsi
Sebuah Manajemen proyek dan akuntansi>Lembar>waktu Semua lembar waktu Membuat lembar waktu baru. Pada baris lembar waktu, di bidang Badan hukum, pilih FRSI. Di bidang ID Proyek, pilih proyek di FRSI. Masukkan jam untuk setiap hari dalam seminggu.
B Halaman lembar waktu Setelah alur kerja berjalan, posting lembar waktu, dan buat catatan nomor voucher.

Contoh 3: membuat dan memposting faktur vendor Antarperusahaan

USSI, entitas hukum yang meminjamkan, harus membuat dan memposting faktur vendor antarperusahaan untuk proyek dari FRSI, entitas hukum yang meminjam. Faktur vendor ini menunjukkan tenaga kerja alihdaya dan pengeluaran yang dilakukan oleh vendor yang dibayar oleh USSI. Terdapat dua titik masuk untuk langkah yang diperlukan untuk tugas ini.

Langkah Titik Masuk Deskripsi
Sebuah Hutang>Faktur Faktur>vendor terbuka Faktur vendor baru> Buat faktur vendor baru, dan masukkan layanan yang diperoleh atas nama proyek FRSI.
B Halaman faktur vendor Masukkan baris yang menunjukkan layanan alihdaya atas nama FRSI. Pada Tab Cepat Detail baris, pada tab Proyek untuk baris faktur, di bidang Perusahaan proyek, masukkan FRSI. Masukkan proyek dan informasi yang terkait. Kemudian posting faktur vendor.

Contoh 4: membuat dan memposting faktur Antarperusahaan

USSI, entitas hukum pinjaman, harus membuat dan memposting faktur antarperusahaan. Terdapat dua titik masuk untuk langkah yang diperlukan untuk tugas ini.

Langkah Titik Masuk Deskripsi
Sebuah Manajemen proyek dan akuntansi>Faktur proyek Faktur>pelanggan antar perusahaan Pilih Baru untuk membuka halaman Buat faktur antarperusahaan .
B Manajemen proyek dan akuntansi>Faktur proyek Faktur>pelanggan antar perusahaan Pada halaman Buat faktur antarperusahaan, masukkan badan hukum, tentukan transaksi yang harus disertakan, lalu pilih Pencarian.
C Manajemen proyek dan akuntansi>Faktur proyek Faktur>pelanggan antar perusahaan Pilih transaksi yang akan ditagih, atau pilih Pilih semua untuk menagih semua transaksi dalam daftar, lalu pilih OK.
D Halaman faktur antarperusahaan Proposal faktur pelanggan antarperusahaan ditampilkan.
E Halaman faktur antarperusahaan Pilih Posting.

Contoh 5: posting faktur vendor dan tagih pelanggan

Ketika entitas hukum yang meminjamkan, USSI, memposting faktur pelanggan antarperusahaan, yang faktur vendor tertunda yang cocok dibuat di entitas hukum yang meminjamkan, FRSI. Setelah faktur vendor ini dikirim, FRSI juga menagih pelanggan proyek selama jam-jam yang USSI masukkan. Terdapat tiga titik masuk untuk langkah yang diperlukan untuk tugas ini.

Langkah Titik Masuk Deskripsi
Sebuah Hutang>Usaha Faktur>Faktur vendor yang tertunda Periksa faktur untuk memverifikasi bahwa nilai lembar waktu disertakan, dan kemudian posting faktur vendor.
B Manajemen proyek dan akuntansi>Faktur proyek Proposal>faktur proyek Buat faktur proyek baru untuk proyek, dan Verifikasikan bahwa transaksi jam yang diposting ditampilkan.
C Halaman faktur proyek Pilih faktur proyek, lalu pilih Lihat detail untuk meninjau biaya dan jumlah penjualan. Kemudian posting faktur.

Untuk informasi selengkapnya, lihat Mengonfigurasi faktur proyek antarperusahaan.