Breyta

Deila með

Bókunardagsetning fyrir virðisfærslu leiðréttingar í samanburði við upprunafærsluna

  • Grein

Í þessari grein er bókunardagsetning fyrir virðisfærslu leiðréttingar borin saman við bókunardagsetningu færslunnar veldur því að runuvinnslan Leiðrétta kostnað - Birgðafærslur er keyrð, sérstakleag í aðstæðum endurmats og kostnaðarauka.

Runuvinnslan Leiðrétta kostnað - Birgðafærslur vinnur úr gögnunum þínum eftir því hverjar aðstæðurnar eru og stillingunni á Business Central. Í þessum hluta lýsum við tveimur aðskildum ferlum og fyrir hvorn þeirra sýnum við áhrifin sem runuvinnslan Leiðrétta kostnað - Birgðafærslur hefur á gögnin.

Aðstæður endurmats

Frumskilyrði

Sláið inn eftirfarandi gildi:

Uppsetning birgða:

  • Sjálfvirk kostnaðarbókun = Já

  • Sjálfvirk kostnaðarleiðrétting = Alltaf

  • Tegund meðalinnk.verðs = vara

  • Meðalkostnaðartímabil = Dagur

Uppsetning fjárhagsgrunns:

  • Leyfa bókanir frá = 1. janúar 2021

  • Bókun leyfð til = tómt

Notandauppsetning:

  • Leyfa bókanir frá = 1. desember 2020

  • Bókun leyfð til = tómt

Að prófa aðstæðurnar

Prófaðu þessar aðstæður með því að fara í gegnum eftirfarandi skref.

  1. Búðu til Vöru sem heitir TEST með eftirfarandi gildum:

    • Grunnmælieining = STK

    • Kostnaðarútreikningur = Meðaltal

    • Velja valkvæða bókunarflokka.

  2. Opnaðu Vörubók, stofnaðu svo nýja færslu og bókaðu línu eins og hér segir:

    • Bókunardagur = 15. desember 2020

    • Vara = TEST

    • Tegund færslu = Innkaup

    • Magn = 100

    • Ein.upphæð = 10

  3. Opnaðu Vörubók, stofnaðu svo nýja færslu og bókaðu línu eins og hér segir:

    • Dagsetning = 20. desember 2020

    • Vara = TEST

    • Færslugerð = Neikvæð leiðrétting

    • Magn = 2

  4. Opnaðu Vörubók, stofnaðu svo nýja færslu og bókaðu línu eins og hér segir:

    • Dagsetning = 15. janúar 2021

    • Vara = TEST

    • Færslugerð = Neikvæð leiðrétting

    • Magn = 3

  5. Opnaðu Endurmatsbók vöru, stofnaðu svo nýja færslu og bókaðu línu eins og hér segir:

    • Vara = TEST

    • Gildir-fyrir færslu = veldu innkaupafærsla bókuð í skrefi 2. Bókunardagsetning endurmats verður sú sama og fyrir færsluna sem hún leiðréttir.

    • Kostnaðarverð (endurmetið) = 40

Eftirfarandi Birgðahöfuðbók og Virðisfærslur hafa verið bókaðar:

Birgðabókafærsla - innkaup:

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
317 PRÓFUN 2020-12-15 Innkaup T00001 100% 4000 95

Virðisfærslur

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn vörunúmersfærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Á við um færslu Upprunakóði
376 PRÓFUN 2020-12-15 317 Innkaup Beinn kostnaður T00001 100% 1000,00 1000,00 Nr. 0 ITEMNL
379 PRÓFUN 15-12-2020 317 Innkaup Endurmat T04002 0 3000,00 3000,00 Nr. 0 REVALINL

Birgðabókafærsla - neikvæð leiðrétting, skref 3

Færslunr. Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
318 PRÓFUN 2020-12-20 Minnkun T00002 -2 -80 0

Virðisfærslur

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn vörunúmersfærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Á við um færslu Upprunakóði
377 PRÓFUN 2020-12-20 318 Minnkun Beinn kostnaður T00002 -2 -20 -20 Nr. 0 ITEMNL
380 PRÓFUN 01-01-2021 318 Minnkun Beinn kostnaður T04002 0 -60 -60 Já 377 INVTADAMT

Birgðabókafærsla - neikvæð leiðrétting, skref 4

Færslunr. Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
319 PRÓFUN 2021-01-15 Minnkun T00003 -3 -120 0

Virðisfærslur

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn vörunúmersfærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Á við um færslu Upprunakóði
378 PRÓFUN 2021-01-15 319 Minnkun Beinn kostnaður T00003 -3 -30 -30 Nr. 0 ITEMNL
381 PRÓFUN 01-15-2021 319 Minnkun Beinn kostnaður T04003 0 -90 -90 Já 378 INVTADAMT

Runuvinnslan Leiðréttur kostnaður - Birgðafærslur hefur borið kennsl á breytingar á kostnaði og leiðrétti neikvæðu leiðréttingarnar.

Endurskoðun bókunardagsetninga á stofnuðum leiðréttingarvirðisfærslum: Fyrstu leyfilegu bókunardagsetningar sem runuvinnslan Leiðréttur kostnaður - Birgðafærslur verður að tengjast er 1. janúar 2021 eins kemur fram í fjárhagsgrunni.

Neikvæð leiðrétting í skrefi 3: úthlutuð bókunardagsetning er 1. janúar, veitt af fjárhagsgrunni. Bókunardagsetning virðisfærslunnar sem heyrir undir leiðréttingu er 20. desember 2020. Samkvæmt fjárhagsgrunni er dagsetningin ekki innan leyfilegs dagsetningabils bókunar. Þess vegna er bókunardagsetningunni, sem er nefnd í Bókun leyfð frá reit fjárhagsgrunns, úthlutað á leiðrétttingarvirðisfærsluna.

Neikvæð leiðrétting í skrefi 4: úthlutuð bókunardagsetning er 15. janúar. Virðisfærslan sem heyrir undir leiðréttingu er með bókunardagsetninguna 15. janúar, sem er innan leyfilegs dagsetningabils bókunar samkvæmt fjárhagsgrunni.

Leiðréttingin sem gerð var fyrir neikvæðu leiðréttinguna í skrefi 3 veldur umræðu. Hagstæða bókunardagsetningin fyrir leiðréttingarvirðisfærsluna hefði verið 20. desember eða að minnsta kosti í desember þar sem endurmatið sem olli breytingunni á kostnaði seldrar vöru var bókað í desember.

Til að ná leiðréttingu í desember á neikvæðu leiðréttingunni í 3. skrefi þarf fjárhagsgrunnurinn, Bókun leyfð frá reit, að tilgreina dagsetningu í desember.

Niðurstaða

Í ljósi reynslunnar sem fengist hefur í þessum aðstæðum, þegar reynt er að finna út hentugustu uppsetninguna fyrir leyfilegt dagsetningabil bókunar fyrir fyrirtæki, er sniðugt að hafa eftirfarandi í huga. Svo lengi sem þú heimilar bókun breytinga á birgðaverðmæti á tímabili, desember í þessu tilviki, ætti uppsetningin sem fyrirtækið notar fyrir dagsetningabil sem er leyfilegt að bóka að vera í takt við þessa ákvörðun. Bókun leyfð frá í fjárhagsgrunni, þar sem fram kemur 1. desember, myndi leyfa að áframsenda endurmatið sem gert var í desember á færslur á útleið, sem verða fyrir áhrifum, á sama tímabilinu.

Notendahópar sem ekki mega bóka í desember en í janúar, sem fjárhagsgrunnur átti líklega að takmarka í þessum aðstæðum, ætti frekar að staðsetja í notandauppsetningu.

Aðstæður kostnaðarauka

Frumskilyrði

Sláið inn eftirfarandi gildi:

Uppsetning birgða:

  • Sjálfvirk kostnaðarbókun = Já

  • Sjálfvirk kostnaðarleiðrétting = Alltaf

  • Tegund meðalinnk.verðs = vara

  • Meðalkostnaðartímabil = Dagur

Uppsetning fjárhagsgrunns:

  • Leyfa bókanir frá = 1. desember 2020.

  • Bókun leyfð til = tómt

Notandauppsetning:

  • Leyfa bókanir frá = 1. desember 2020.

  • Bókun leyfð til = tómt

Að prófa aðstæðurnar

Prófaðu þessar aðstæður með því að fara í gegnum eftirfarandi skref:

  1. Búðu til Kostnaðarauka með eftirfarandi gildum:

    • Grunnmælieining = STK

    • Kostnaðarútreikningur = Meðaltal

    • Velja valkvæða bókunarflokka.

  2. Stofnaðu nýja Innkaupapöntun með eftirfarandi gildum:

    • Kaupa af lánardrottni nr.: 10000

    • Bókunardagur = 15. desember 2020

    • Reikningsnr. lánardrottins: 1234

    Í innkaupapöntunarlínunni skal velja eftirfarandi gildi:

    • Vara = GJALD

    • Magn = 1

    • Innkaupsverð = 100

    Til að ljúka skrefinu skal bóka skjalið sem móttekið eða reikningsfært.

  3. Stofnaðu nýja Sölupöntun með eftirfarandi gildum:

    • Selt til Viðskiptamaður Nr.: 10000

    • Bókunardagsetning = 16. desember 2020

    Í sölupöntunarlínu:

    • Vara = GJALD

    • Magn = 1

    • Einingarverð = 135

    Til að ljúka skrefinu skal bóka skjalið sem móttekið eða reikningsfært.

  4. Færðu inn gildi fyrir síðuna Uppsetning fjárhags:

    • Leyfa bókanir frá = 1. janúar 2021

    • Bókun leyfð til = autt

  5. Stofnaðu nýja Innkaupapöntun með eftirfarandi gildum:

    • Kaupa af lánardrottni nr.: 10000

    • Bókunardagur = 2. janúar, 2021

    • Reikningsnr. lánardrottins: 2345

    Á innkaupapöntunarlínunni:

    • Kostnaðarauki = JB-FLUTN

    • Magn = 1

    • Innkaupsverð = 3

    • Úthlutaðu kostnaðarauka á innkaupakvittun úr skrefi 2.

    Til að ljúka skrefinu skal bóka skjalið sem móttekið eða reikningsfært.

Staða fjárhagsfærslu vöru í innkaupaskrefi 2:

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
324 GJALD 2020-12-15 Innkaup 107030 1 105 0

Virðisfærslur

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Nr. kostnaðarauka vöru Magn birgðafærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Jafna færslu
397 GJALD 2020-12-15 324 Innkaup Beinn kostnaður 108029 1 100% 100% NEI 0
399 GJALD 2021-01-02 324 Innkaup Beinn kostnaður 108009 JBFREIGHT 0 3 3 NEI 0

Staða á sölu birgðafærslu vöru:

Færslunr. Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
325 GJALD 2020-12-16 Sala 102035 -1 -105 0

Virðisfærslur

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Nr. kostnaðarauka vöru Magn birgðafærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Jafna færslu
398 GJALD 2020-12-16 325 Sala Beinn kostnaður 109024 -1 -100 -100 NEI 0
400 GJALD 2021-01-01 325 Sala Beinn kostnaður 109024 0 -3 -3 Já 398

  1. Á vinnudaginn 3. janúar kemur innkaupareikningur sem inniheldur viðbótargjald við kaupin sem voru gerð í skrefi 2. Þessi reikningur hefur dagsetningu skjals 30. desember og er því bókaður með bókunardagsetningunni 30. desember 2020.

    Stofnaðu nýja Innkaupapöntun með eftirfarandi gildum:

    • Kaupa af lánardrottni nr.: 10000

    • Bókunardagur = 30. desember 2020

    • Reikningsnr. lánardrottins: 3456

    Í innkaupapöntunarlínunni skal velja eftirfarandi gildi:

    • Kostnaðarauki = JB-FLUTN

    • Magn = 1

    • Innkaupsverð = 2

    Úthluta kostnaðarauka á innkaupamóttöku úr skrefi 2

    Til að ljúka skrefinu skal bóka skjalið sem móttekið eða reikningsfært.

Staða fjárhagsfærslu vöru í innkaupum:

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
324 GJALD 2020-12-15 Innkaup 107030 1 105 0

Virðisfærslur

Færslunr. Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Nr. kostnaðarauka vöru Magn birgðafærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Jafna færslu
397 GJALD 2020-12-15 324 Innkaup Beinn kostnaður 108029 1 100% 100% Nr. 0
399 GJALD 2021-01-02 324 Innkaup Beinn kostnaður 108030 JBFREIGHT 0 3 3 Nr. 0
401 GJALD 30-12-2020 324 Innkaup Beinn kostnaður 108031 JBFREIGHT 0 2 2 Nr. 0

Staða á sölu birgðafærslu vöru:

Færslunúmer Vörunr. Bókunardagsetning Tegund færslu Nr. fylgiskjals Magn Kostnaðarupphæð (raunverul.) Eftirstöðvar (magn)
325 GJALD 2020-12-16 Sala 102035 -1 -105 0

Virðisfærslur

Færslunr. Vörunr. Bókunardagsetning Birgðafærsla nr. Birgðafærslutegund Tegund færslu Nr. fylgiskjals Nr. kostnaðarauka vöru Magn birgðafærslu Kostnaðarupphæð (raunverul.) Kostnaður bókaður í fjárhag LEIÐRÉTT Jafna færslu
398 GJALD 2020-12-16 325 Sala Beinn kostnaður 103024 -1 -100 -100 Nr. 0
400 GJALD 2021-01-01 325 Sala Beinn kostnaður 103024 0 -3 -3 Já 398
402 GJALD 01-01-2021 325 Sala Beinn kostnaður 103024 0 -2 -2 Já 398

Skýrsla birgðavirðis er prentuð frá og með dagsetningunni 31. desember 2020

Innihald birgðavirðisskýrslu.

Samantekt á aðstæðum:

Útlistaðar aðstæður enda með verðmætamati á birgðum sem sýnir magn = 0 á meðan gildið = 2. Bókaður kostnaðarauki í skrefi 6 er hluti af birgðaaukningunni í desember á meðan birgðaminnkun sama tímabils verður ekki fyrir áhrifum.

Að fjárhagsgrunnurinn skyldi gefa upp Leyfa bókun frá og með 1. janúar var gott fyrir fyrsta kostnaðaraukann. Kostnaður við birgðaaukningu og -minnkun var skráð á sama tímabilið. Fyrir seinni kostnaðaraukann er það hins vegar fjárhagsgrunnurinn sem veldur því að breytingin á kostnaði seldrar vöru verði samþykktur fyrir næsta tímabil.

Niðurstaða:

Það er áskorun að fá skýrsluna Birgðir - Verðmætamat til að sýna magn = 0 á meðan gildið <> 0. Í þessu tilfelli er það líka erfiðara að tjá ákjósanlegustu stillingar með því að hafa innkaupareikninga sem koma á sama degi en taka til mismunandi tímabila eða jafnvel reikningsára. Að færast yfir á nýtt reikningsár krefst yfirleitt einhverrar skipulagningar og sem hluti af því þarf að íhuga nánar ferli leiðréttingarkostnaðar - birgðafærslna, gera sér grein fyrir kostnaði seldra vara.

Í þessari atburðarás getur einn möguleiki verið að hafa fjárhagsgrunninn, reitinn Bókun leyfð frá, gefa upp dagsetningu í desember fyrir nokkra daga í viðbót og fresta bókun á fyrsta kostnaðaraukanum svo allir kostnaðir fyrir fyrra tímabil/fjárhagsár verði viðurkenndir fyrir tímabilið sem þeir tilheyra í fyrstu, keyra síðan runuvinnslu Leiðrétts kostnaðar - Birgðafærslna og í kjölfarið færa leyfða bókunardagsetningu yfir á nýtt tímabil/fjárhagsársins. Fyrsti kostnaðaraukinn með bókunardagsetninguna 2. janúar getur þá verið bókaður.

Sjá einnig

Hönnunarupplýsingar: Bókunardagsetning á leiðréttingarvirðisfærslum
Hönnunarupplýsingar: Birgðakostnaður
Hönnunarupplýsingar: Umsókn vöru

Finna fríar kennslueiningar fyrir viðskiptafræði miðlægt hér á