Configurare libri IVA italiani e creare i report relativi
In questo articolo viene descritto come configurare e generare libri IVA italiani.
In base alla legislazione italiana, ciascuna transazione IVA (imposta sul valore aggiunto) deve essere registrata in un libro IVA che verrà utilizzato per il reporting fiscale. Per soddisfare questi requisiti legislativi, Microsoft Dynamics 365 Finance include la funzionalità Libri IVA italiani.
- I libri IVA possono essere di tipo Acquisto o Vendite.
- È possibile avere un numero illimitato di libri IVA.
- Ciascun libro IVA viene essere diviso in più sezionali IVA.
- Tutte le transazioni IVA devono essere numerate in sequenza, senza interruzioni, e ordinate in base alla data di registrazione in ogni sezionale IVA.
- Un giustificativo di transazione IVA in Dynamics 365 Finance equivale a unProtocollo IVA italiano che deve essere applicato sempre durante la registrazione per assicurare l'ordine cronologico in base alla data di registrazione.
A partire da Finance versione 10.0.39, la funzionalità Libri IVA italiani supporta il reporting dei libri IVA italiani nello strumento Creazione di report elettronici (ER). Consente inoltre il reporting di molteplici registrazioni IVA.
Prerequisiti
Prima di iniziare, devi configurare parametri di sistema per creare report sui libri IVA per l'Italia.
Configurare libri IVA
Per configurare libri IVA italiani, vai a Imposte>Imposta>IVA>Libri IVA italiani.
Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella pagina Libri IVA italiani.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Libro IVA | Immettere l'ID del libro IVA. |
| Nome | Consente di immettere una descrizione del libro IVA. |
| Tipo di libro IVA | Seleziona uno dei seguenti valori per specificare la natura delle operazioni che vengono eseguite tramite i sezionali IVA che allegherai al libro IVA corrente:
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| Periodo di liquidazione | Selezionare un periodo di liquidazione IVA esistente. Quando viene stampato un libro IVA, se la casella di controllo Aggiorna è selezionata nella pagina Pagamento IVA, la data immessa nel campo Dal viene confrontata con il periodo di liquidazione selezionato. Questo periodo viene utilizzato anche per identificare i libri e i sezionali IVA da chiudere al momento dell'aggiornamento di una liquidazione IVA per un determinato periodo. |
| Chiuso al | Data di chiusura più recente dei sezionali IVA correlati che appartengono al libro IVA corrente. |
| Cessioni intracomunitarie | Selezionare un libro IVA di tipo Vendite e collegarlo al libro IVA corrente di tipo Acquisti. Questo campo viene utilizzata se il libro IVA selezionato deve includere le transazioni di acquisto avvenute nell'Unione Europea (UE) dal libro corrente nei report IVA. Il campo non è disponibile per i libri IVA di tipo Vendite e Non incluso. |
| Codice ATECOFIN | Selezionare il codice imposta per il reporting. |
| Includi transazioni di storno | Seleziona questa opzione per includere documenti di storno nel report dei libri IVA per il libro IVA corrente. |
| Includi righe a zero | Seleziona questa opzione per includere documenti che hanno un importo pari a zero nel report dei libri IVA per il libro IVA corrente. |
| Stampa riepilogo e pagamenti | Selezionare questa opzione per stampare il riepilogo e il report di pagamento. Il campo è disponibile solo per i libri IVA di tipo Vendite. |
Configurare sezionali IVA italiani
I sezionali IVA sono un archivio in cui le transazioni di contabilità generale devono essere registrate in base alla natura. La numerazione dei giustificativi viene determinata dai sezionali IVA. Per configurare i libri IVA italiani, vai a Imposte>Imposta>IVA>Sezionali IVA italiani.
Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella pagina Sezionali IVA italiani.
| Campo | Description |
|---|---|
| Libro IVA | Seleziona un libro IVA esistente a cui è associato il sezionale IVA. |
| Sezionale IVA | Immettere l'ID del sezionale IVA. |
| Nome | Consente di immettere una descrizione del sezionale IVA. |
| Codice sequenza numerica | Selezionare il codice di sequenza numerica per il sezionale IVA. Devi impostare il codice della sequenza numerica in anticipo. Per ulteriori informazioni, vedi Sequenze numeriche e gruppi di sequenze numeriche. Il codice di sequenza numerica selezionato dipende dal tipo di libro IVA a cui il sezionale IVA è collegato:
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| Chiuso al | Immettere la data di fine dell'ultimo periodo di liquidazione IVA chiuso. Questo campo è utilizzato per filtrare i dati nel report IVA. Se è impostata su una data precedente al periodo di reporting e non sono presenti transazioni per questo sezionale IVA nel periodo di reporting, il sezionale non è incluso nel report. |
| Chiudi sezionale IVA italiani | Data di chiusura del libro IVA italiano per un periodo fiscale. Non è possibile registrare o stornare una fattura se la relativa data è precedente alla data di chiusura del periodo fiscale. Questo campo viene aggiornato con la data di chiusura del periodo fiscale. La casella di controllo Aggiorna deve anche essere selezionata nella pagina Pagamento IVA. |
Il pulsante Crea nel riquadro azioni della pagina Sezionali IVA italiani crea automaticamente tutti i sezionali IVA necessari per i libri IVA esistenti dei tipi Vendite e Acquisti.
I sezionali IVA vengono creati per ciascuna sequenza numerica definita per giustificativi fattura di acquisto, giustificativi nota di accredito di acquisto, giustificativi fattura di vendita, giustificativi nota di accredito di vendita, giustificativi fattura a testo libero o giustificativi note di accredito a testo libero nella pagina Parametri contabilità fornitori, Parametri contabilità clienti o Parametri Gestione progetti e contabilità. Vengono creati anche per ogni sequenza numerica utilizzata nella pagina Nomi giornale di registrazione per giustificativi in cui il campo Libro IVA italiano è impostato su Acquisti o Vendite.
Ogni sezionale IVA creato è collegato automaticamente al libro IVA predefinito. Il libro IVA deve essere creato prima dei sezionali IVA. Se più libri IVA dello stesso tipo di libro IVA (Vendite o Acquisti) esistono, il primo libro IVA viene utilizzato per impostazione predefinita. Tuttavia, è possibile modificare manualmente il collegamento. Se nessun libro IVA è disponibile, nessun sezionale IVA viene creato automaticamente.
Controllo unificato della data di registrazione
Puoi configurare il controllo cronologico delle date di registrazione delle fatture in uno specifico sezionale IVA.
Nell'area di lavoro Gestione funzionalità, attiva la funzionalità (Italia)Controllo data di registrazione unificato. Per ulteriori informazioni, vedere Panoramica della gestione funzionalità.
Dopo l'abilitazione della funzionalità, nella pagina Sezionali IVA italiani viene visualizzata la colonna Ignora controllo data di registrazione. Utilizza la casella di controllo in questa colonna per specificare se il controllo della data di registrazione è necessario per un sezionale IVA selezionato.
- Se la casella di controllo è deselezionata (impostazione predefinita), il sistema impedisce la registrazione delle nuove fatture se la relativa data è antecedente alla data dell'ultima fattura registrata.
- Se la casella di controllo è selezionata, il sistema consente la registrazione delle fatture con qualsiasi data.
Stato libro IVA
Quando si crea un nuovo periodo di liquidazione IVA, per ciascun libro IVA esistente nell'entità giuridica vengono creati automaticamente record Stato libro IVA. Se si crea un libro IVA aggiuntivo, è possibile creare manualmente anche le righe per i periodi esistenti non ancora chiusi.
Vai a Imposte>Imposte indirette>IVA>Periodi liquidazione IVA, quindi nel riquadro azioni seleziona Stato libro IVA.
Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella pagina Stato libro IVA.
| Campo | Description |
|---|---|
| Libro IVA | Selezionare l'ID libro IVA impostato nella pagina Libri IVA italiani. |
| Name | Il nome del libro IVA selezionato. |
| Numero prima pagina | Il numero della prima pagina da utilizzare nel report dei libri IVA italiani. |
| Modificato in | Se aggiorni il valore Numero prima pagina selezionando Cambia numero prima pagina nel riquadro azioni, questo campo rappresenta il numero della prima pagina dopo l'aggiornamento. |
| Numero ultima pagina | Il numero dell'ultima pagina da utilizzare nella pagina finale del report dei libri IVA per tale periodo. |
| Periodo di liquidazione | Il periodo di liquidazione utilizzato nel libro IVA. |
| Data di inizio | La data di inizio del periodo di liquidazione. |
| Data di fine | La data di fine del periodo di liquidazione. |
| Stampa pagina vuota senza transazioni | Se il report elettronico dei libri IVA italiani è stato generato per l'intervallo periodico selezionato, questo campo mostra lo stato dell'opzione Stampa pagina vuota senza transazioni del relativo ufficio IVA. |
| Includi righe a zero | Se il report elettronico dei libri IVA italiani è stato generato per l'intervallo periodico selezionato, questo campo mostra lo stato dell'opzione Includi righe a zero del relativo libro IVA italiano. |
| Includi transazioni di storno | Se il report elettronico dei libri IVA italiani è stato generato per l'intervallo periodico selezionato, questo campo mostra lo stato dell'opzione Includi transazioni di storno del relativo libro IVA italiano. |
| Stato stampato | Lo stato di generazione del report elettronico dei libri IVA italiani in formato PDF. Sono disponibili i valori seguenti:
|
Per modificare il numero della prima pagina utilizzato per il periodo di liquidazione aperto corrente, utilizza il pulsante Cambia numero prima pagina nel riquadro azioni per aprire la finestra di dialogo Cambia numero prima pagina. Il numero di pagina viene quindi visualizzato nella colonna Modificato in della pagina Stato libro IVA e utilizzato come numero della prima pagina del report IVA finale che viene stampato per il periodo fiscale corrente.
Se la casella di controllo Allega il report allo stato del libro IVA è selezionata per il periodo di liquidazione IVA selezionato, utilizza il pulsante Allegati nell'angolo in alto a destra della pagina Stato libro IVA per esaminare i report elettronici dei libri IVA italiani creati in precedenza.
Impostare il report elettronico dei libri IVA italiani
A partire dalla versione 10.0.39 di Finance, puoi utilizzare il report elettronico dei libri IVA italiani in formato PDF. Per preparare Finance alla generazione del report elettronico dei libri IVA italiani in formato PDF, attieniti alla seguente procedura.
Importa le seguenti configurazioni ER.
Nome configurazione ER Tipo Description Modello dichiarazione fiscale Modello Un modello generico per diverse dichiarazioni fiscali. Mapping del modello dichiarazione fiscale (IT) Mapping modello Il mapping del modello per i libri IVA italiani. PDF dichiarazione IVA (IT) Formato (esportazione) Il formato PDF per i libri IVA italiani. Importare le ultime versioni di queste configurazioni. La descrizione della versione include in genere il numero dell'articolo della Microsoft Knowledge Base (KB) che spiega le modifiche introdotte nella versione della configurazione. Utilizzare lo strumento Ricerca argomento in Microsoft Dynamics Lifecycle Services per trovare l'articolo della Knowledge Base in base al numero.
Per ulteriori informazioni su come scaricare configurazioni ER dal repository globale Microsoft, vedere Scaricare configurazioni ER dal repository globale.
Nota
Dopo aver importato tutte le configurazioni ER dalla tabella precedente, imposta l'opzione Impostazione predefinita per mapping di modello su Sì per la configurazione Mapping del modello dichiarazione fiscale (IT) nella pagina Configurazioni.
Nell'area di lavoro Gestione funzionalità trova e seleziona la funzionalità denominata Report formato dichiarazione IVA nell'elenco quindi seleziona Abilita ora.
Per definire il formato PDF dichiarazione IVA (IT) vai a Imposte>Impostazione>Parametri di contabilità generale. Nella scheda IVA, nella sezione Opzioni imposta, nel campo Mapping formato dichiarazione IVA, immetti le informazioni sul formato.
Importante
Il formato ER PDF dichiarazione IVA (IT) viene generato utilizzando dati preparati appositamente per i libri IVA italiani. È importante impostare i parametri dell'ufficio IVA e dei periodi di liquidazione IVA secondo le indicazioni in Configurare parametri di sistema per creare report sui libri IVA per l'Italia.
Generare il report elettronico dei libri IVA italiani
Per generare il report elettronico dei libri IVA italiani, attieniti alla seguente procedura.
Vai a Imposta>Dichiarazioni>IVA>Report IVA per periodo liquidazione. Viene visualizzata la finestra di dialogo Report IVA per periodo liquidazione.
Nel campo Periodo di liquidazione selezionare il periodo di liquidazione IVA per cui generare il report.
Nel campo Da data specificare una data nell'intervallo del periodo di liquidazione per cui si desidera generare il report.
Nel campo Versione pagamento IVA seleziona Originale. Se il periodo di liquidazione IVA è associato a un ufficio IVA collegato a un conto fornitore che ha un indirizzo in Italia, Originale è l'unico valore selezionabile.
Selezionare OK. Viene visualizzata la finestra di dialogo IVA (Italia). Il campo Periodo di liquidazione mostra il periodo di liquidazione precedentemente selezionato, come riferimento.
Per generare il report elettronico dei libri IVA italiani per un periodo diverso dall'intervallo del periodo di liquidazione IVA, utilizza la casella di controllo Periodo di variazione. Se deselezioni questa casella di controllo, i campi Data di inizio e Data di fine mostrano le date di inizio e di fine dell'intervallo periodico a cui appartiene la Data di inizio selezionata nella finestra di dialogo precedente. Se selezioni questa casella di controllo, il valore Ultimo numero di pagina nel relativo record Stato libro IVA non può essere aggiornato.
Nel campo Tipo di libro IVA selezionare il tipo di libro IVA per cui generare il report. Se questo campo è vuoto, il report viene generato per tutti i tipi.
Nei campi Dal libro IVA e Al libro IVA specificare i libri IVA per cui generare il report. Se questi campi sono vuoti, il report viene generato per tutti i libri IVA.
Nella sezione Stampato selezionare la casella di controllo Libri IVA per generare un report che includa i dettagli dei documenti imponibili nei libri IVA.
Seleziona la casella di controllo Riepilogo IVA per generare un report che includa un sezione di riepilogo per i libri IVA.
Selezionare la casella di controllo Pagamento IVA per generare un report che includa la pagina Pagamento IVA del report.
Seleziona la casella di controllo Plafond per generare un report che includa la sezione Plafond fiscale del report del pagamento IVA. Per ulteriori informazioni, vedi Plafond fiscale.
Nel campo Lingua seleziona la lingua nella quale vuoi generare il report.
Nella sezione Aggiorna, seleziona la casella di controllo Aggiorna numero di pagine per aggiornare il valore Numero ultima pagina nel relativo record Stato libro IVA per il periodo di liquidazione IVA.
Importante
Per garantire la corretta numerazione delle pagine, assicurati di generare il report elettronico dei libri IVA italiani con la casella di controllo Aggiorna numero di pagine selezionata almeno una volta per ciascun intervallo del periodo di liquidazione IVA. Se la casella di controllo Aggiorna numero di pagine è selezionata e la casella di controllo Allega il report allo stato del libro IVA è selezionata nei parametri del periodo di liquidazione IVA, è possibile trovare il report elettronico generato dei libri IVA italiani associato ai record Stato libro IVA.
Se hai selezionato la casella di controllo Pagamento IVA, è disponibile la Scheda dettaglio Pagamento IVA. Imposta o esamina i seguenti campi necessari per il report del pagamento IVA:
- Saldo IVA nel periodo: il saldo IVA nel periodo.
- Credito IVA precedente (-): immetti l'importo del credito IVA precedente.
- Credito IVA per compensazione (-): immetti l'importo del credito IVA per compensazione.
- Debito IVA precedente (-): immetti l'importo del debito IVA precedente.
- IVA pagata in anticipo (-): immetti l'importo dell'IVA pagata in anticipo.
- Saldo IVA nel periodo: il saldo IVA calcolato per il periodo selezionato.
- Importo del pagamento: immetti l’importo del pagamento.
- Data di pagamento: immetti la data del pagamento.
- Conto bancario: immetti il conto bancario.
- ABI riferimento bancario: immetti il codice ABI di riferimento bancario.
- CAB riferimento bancario: immetti il codice CAB di riferimento bancario.
Nella Scheda dettaglio Esecuzione in background impostare i parametri batch se si desidera generare il report in modalità batch. Quando un report elettronico viene generato in modalità batch, puoi trovare le informazioni sul batch correlate e il file di output generato come allegato accedendo a Amministrazione organizzazione>Creazione di report elettronici>Processi di creazione report elettronici. Per ulteriori informazioni su come configurare una destinazione per ogni configurazione in formato ER e il relativo componente di output, vedi Destinazioni dei report elettronici (ER).
Scegliere OK per generare il report. Se la casella di controllo Aggiorna numero di pagine è selezionata e la casella di controllo Allega il report allo stato del libro IVA è selezionata nei parametri del periodo di liquidazione IVA, è possibile trovare il report elettronico generato dei libri IVA italiani associato ai record Stato libro IVA. Inoltre, il valore Numero ultima pagina nel relativo record Stato libro IVA per il periodo di liquidazione IVA viene aggiornato.